Inleiding

Belasting is die finansiële grondslag van moderne bestuur, wat alles van nasionale verdediging tot plaaslike padherstelwerk finansier. ' n Mens kan in die Verenigde State sien wie se belastingstelsel oor federale, staats - en plaaslike regerings gelaag word, elkeen met duidelike inkomstebronne en verantwoordelikhede. ' n Buitengewone afname in belastings wat aan elke regering betaal word, asook hoe daardie dollar gesirkuleer word, wat noodsaaklik is vir die versorging van persoonlike finansies, die regering se beleid en die feit dat regerings aanspreeklik gehou word.

Federale belasting

Die federale regering versamel die grootste deel van belastinginkomste in die Verenigde State, hoofsaaklik deur inkomste en salarisbelasting. ' n Landwye steun op hierdie fondse is die landsbeveiliging, Maatskaplike Veiligheid, Medidiare en federale infrastruktuur. ' n Vername federale belastingsoorte en die werking daarvan is hieronder.

Individuele belasting

Die individuele inkomstebelasting is die grootste bron van federale inkomste. Dit is ' n progressiewe belastingkoers wat as inkomste styg. ' n Progressiewe belastingkoers wat die inkomste van 2024 belastingjaar beteken, wissel van 10% tot 37%, wat op belastingbare inkomste ná aftrekkings en vrystellings toegepas word. ' n Groot verskeidenheid federale programme, waaronder gesondheidsorg, word deur die meeste werkers se belastinggelde weerhou. Die belastingbetalers moet jaarliks terugkeer om die belasting wat hulle belasting nie behoorlik betaal nie.

Betaal belasting

Betaalwig belasting word aan fondse vir Maatskaplike Veiligheid en Medididies gewy. Die Federale Versekeringsskenkingswet (forceA) belasting is 15,3% 24% vir Maatskaplike Veiligheid (wat teen ' n loonbasis van R268 600 in 2024) en 2,9% vir Medidare (geen pet). Werkgewers en werknemers betaal elke half (7. 65%), hoewel selfbeperkte individue die volle bedrag betaal. Hierdie belasting is krities vir die voorsiening van aftree-fondsing, versekering en hospitaalversekering van Amerikaners.

Korporate - belasting

Korkrasies betaal 'n plat 21% federale belasting op hulle winste, wat deur die belastingteëte en Werkswet van 2017 gestel word. Hierdie inkomste kom van die net inkomste van C-Sorkrasies, terwyl S-Sorporasies en pas-deursorale liggame inkomste aan eienaars wat teen individuele tempo' n belasting belas is. Die korporatiewe belasting is 'n kleiner deel van federale inkomste vergeleke met individuele inkomste en betaal belasting, maar dit bly 'n betekenisvolle bronLic om sakegedrag en fondse vir die regering se bedryfs-inrigtings te reguleer.

Uiterste belasting

Federale uitsnydings belasting word op spesifieke goedere, dienste en bedrywighede gehef. ' n Algemene voorbeeld sluit in belasting op petrol (18,4 sent per liter), diesel (24,4 sent), tabak, alkohol en lugkaartjies. ' n Mens kan dikwels hierdie belasting in die koopprys kry en word deur die IRS van vervaardigers, invoerders of kleinhandelaars ingesamel. ' n Uitgemaakte belastinginkomste word dikwels geldgeld gefinansier wat met behulp van die Hoofwegtrustsfonds verband hou, gebruik om belastinggeld te betaal om pad - en infrastruktuur te ondersteun.

Boedel en offerbelasting

Die federale eiendomsbelasting is van toepassing op oordragte van rykdom ná die dood, terwyl die belasting van geskenke op lewenslange oordragte bo ' n sekere drumpel van toepassing is. ' n Vaste belastingvrystelling is in 2024, met ' n jaarlikse uitsluiting van $13,1 miljoen per persoon, wat net baie groot eiendomsgeld beteken, is onderhewig aan belasting (tempos tot 40%). Hierdie belasting bring ' n klein fraksie van federale inkomste op, maar beïnvloed hoë-net-worth families en rykdomsbeplanning.

Ander belasting van die Federale Sake

Ander bronne sluit gebruikepligte (tarfors) in by ingevoerde goedere, wat deur die Doeane - en Grensbewaringsagentskap en die ondersteuning van algemene inkomste ingesamel word. Die federale regering plaas ook belasting op sekere sakebedrywighede, soos die Affordable Care Actundians net inkomstebelasting (3,8% op beleggingsinsetgeld vir hoë verdieners) en verskeie omgewingsbelasting.

Staatsbelasting

Staatsregerings maak grootliks staat op inkomstebelasting, verkoopsbelasting en korporatiewe belasting om opvoeding, vervoer, openbare gesondheid en wetstoepassing te finansier.

Staat se belasting

As van 2024, 41 state en die streek Columbia stel 'n staat se inkomstebelasting op inwonersdeel: agt state (Alka, Florida, Nevada, Suid - Dakota, Tennessee, Texas, Washington en Wyoming) het geen staatsinstandbelasting nie, terwyl New Hampshire belasting net rente en reduct. Onder state met inkomstebelasting, wissel van gelyk tempo's (bv. Colorado teen 4,4%) tot progressiewe hakies (bv. Kalifornië, met 'n topkoers. K12.

Verkop belasting

Vyf state stel 'n staatswyde verkoopbelasting op goedere en sommige dienste af, met syfers wissel van 2,9% (Kleurado) tot 7,25% (Califortnia). Vyf state (Alva, Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon) het geen staatsverkopesbelasting nie, hoewel plaaslike regsgebiede in Alaska dalk hulle eie bloed kan afleer. Verkope belastings is heraanpasbaar omdat laer-inkom huishoudings 'n groter deel van inkomste aan goedere bestee.

Staatsopsporing lei tot belasting

Die meeste state sê belastingmaatskappy wins, met syfers wissel van 2,5% (Noord - Carolina) tot 11,5% (New Jersey). Party state gebruik plat tempo's, ander progressiewe hakies. ' n Groeiende tendens is die aanneming van illasingle-aleale faktor middeverdeeling, wat slegs verkope in die staat tel wanneer dit bepaalbare inkomste, verminder belasting vir vervaardigers. ' n State plaas ook franfis belasting op die voorreg om sake te doen, van inkomstebelasting.

Eiendomsbelasting

Hoewel eiendomsbelasting hoofsaaklik plaaslike belastings is, speel baie state ook 'n rol deur staatsvlak-eiendombelasting of programme soos skoolfondsgeldsgeld gelykmaking. Party sê byvoorbeeld dat die belasting van 'n klein staatswyde eiendomsbelasting om skole te ondersteun of 'n eenvormige evaluasiesverhouding te stel. Die oorgrote meerderheid van eiendomsbelasting gaan na plaaslike regerings behalwe die wetlike raamwerk vir beoordeling en versameling.

Staatsuitsondering belasting

Parallelle tot federale uitsnydingsbelasting, sê dat hulle hulle eie ekscises op petrol (gemiddelde staatsgasbelasting is ongeveer 30 sent per liter), alkohol, tabak, dagga (waar gewettig is) en ander produkte. ' n Mens word dikwels aan vervoerfondse, gesondheidsprogramme of algemene inkomste gewy. ' n Staatssigsigsigsigsigsigsigaret belasting wissel byvoorbeeld van R1,7 per pakkie in Missouri tot R1,25 in New York.

Plaaslike belasting

Plaaslike regerings sal eiendomsbelasting, plaaslike verkoopsbelasting en ander geld betaal om noodsaaklike dienste soos polisie en brandweer, openbare skole, paaie, parke en sanitasie te voorsien.

Eiendomsbelasting

Eiendomsbelasting is die ruggraat van plaaslike regeringsvoorskof. Dit word gehef op vaste eiendom (land en geboue) wat gebaseer is op bepaalde waarde, wat deur distrikskontrolers bepaal word. Doeltreffende syfers (die werklike belasting wat as ' n persentasie van tuiswaarde betaal word) gemiddeld ongeveer 0,99% lands, maar wissel van 0,3% in Hawaii tot 2,23% in New Jersey. Opwenue hoofsaaklik fondse wat plaaslike skoolgebiede (genoeg halfgeld) belastingdienste, munisipale dienste en distriksbedrywighede. Terroriste word deur ingewikkelde prosesse opgestel en belastingstelsels.

Plaaslike verkope belasting

In baie state kan plaaslike regsmagte hulle eie verkoopsbelasting bo - op die staatskoers byvoeg. ' n Groep plaaslike syfers kan algehele verkope bo 10% in sommige stede (bv. Chicago Letters tesame is 10,25%) laat styg. ' n Plaaslike verkope word deur die staatsregering ingesamel en weer aan die plaaslike regering terugbetaal. ' n Mens se fondse ondersteun dikwels stadstrate, openbare veiligheid en ekonomiese ontwikkelingprojekte. ' n Mens kan ongeveer 10 000 plaaslike belastings in 38 state levy verkoopsbelasting betaal.

Plaaslike inkomstebelasting

Sommige stede en Gravin stel 'n plaaslike inkomstebelasting op inwoners en, in sommige gevalle, nie-lede wat binne die jurisdiksie werk. Niebare voorbeelde sluit die stad New York (van 3,876%), Philadelphia (3,79% vir inwoners, 3,44% vir nie-lede) en verskeie stede in Ohio, Kentucky en Maryland in. Hierdie belasting word gewoonlik deur werkgewer ingesamel met die beheer en hulp van stadsdienste soos strate, sanitasie en munisipale pensioene.

Program Belasting en Fees

Baie plaaslike regerings belastinggereedskap soos elektrisiteit, aardgas, water en telefoondienste. Hierdie belasting kan 'n plat bedrag of 'n persentasie van die rekening wees. Baie stede se elektriese nutsbelasting van 1% tot 10% op woon - en kommersiële klante word byvoorbeeld in die algemene fonds geplaas om basiese operasies te ondersteun. Net so word fundings aan nutsmaatskappye opgelê om openbare regte van-weg te gebruik, dikwels deur aan verbruikers oorgedra.

Lisensies vir die sakeonderneming, permitte en Fees

Plaaslike regerings vereis dat sakeondernemings lisensies en permitte kry, wat geld aan die koste van die regulering en inspeksie betaal. ' n Paar honderd rand word van ' n klein diensonderneming tot duisende vir restaurante of boufirmas gebruik om hierdie geldgeld te finansier, asook om gesondheidsondersoeke en sakeondersteuningsdienste te finansier.

Ander plaaslike Herlewingsbronne

Party plekke stel verblyfbelasting (hooi die lewe van belasting), vermaak belasting op kaartjies en erkennings en spesifieke beoordelings op eiendom wat voordeel trek uit verbeterings (bv. straatligte, sypaadjies). Spesiale distrikte soos brandgebiede, watergebiede of biblioteekstate, Radius levy hulle eie belasting of bepaal geldgelde op eiendomseienaars in die streek.

belastingverspreiding en verantwoordelikhede

Elke vlak van regering het verskillende uitgawes wat bepaal hoe belastinginkomste geallokeer word. ' n Mens kan die algemene verdeeldheid soos volg saamvoeg:

Federale besteding van prioriteite

Die grootste federale uitgawes sluit in Maatskaplike Veiligheid (21% van besteding), Meidines (14%), nasionale verdediging (13%), gesondheidsprogramme soos Medicaid (1%), en net belangstelling op die nasionale skuld (13%). Federale belastinginkomste word in die algemene fonds ingedruk, maar betaal belasting word wetlik aan maatskaplike veiligheid en Meididieningsfonds gewy. Die federale regering gee ook toe aan state en plaaslike geskilledividiastiseer, vir hoofweë, opvoeding en noodleniging, wat oor die fonds van 16% besteding handel.

Staat bestee prioriteite

States spandeer die grootste aandele op K-12 onderwys (genoeg 35% van totale staatsbesteding), hoër onderwys (110%), Medicaid (17%), vervoer (8%), openbare veiligheid en verbeteringe (5%). State finansier ook hulle eie howe, parke en omgewingsinstansies. Verkope en inkomstes is die primêre inkomstebronne, aangevul deur federale toelae. Baie state maak staat op formule-gebaseerde inkomste staat om fondse aan plaaslike regerings te deel vir opvoeding en ander opdragsprogramme.

Plaaslike besteding van prioriteite

Plaaslike regerings bestee baie geld aan laer - en sekondêre onderwys (deur skoolgebiede, want dit is die grootste plaaslike staatstaat), polisie, brand, openbare werke (pad, water -, rioolstelsels), parke, biblioteke en algemene administrasie. Eiendomsbelasting voorsien ongeveer 30% van plaaslike inkomste, met staatshulp (insluitende inkomste en verkopesverspreiding) en federale toelae wat die res uitmaak.

Interregering Oordragte en belastingkoördinasie

'n Belangrike aspek van federalisme is die vloei van belastinginkomste tussen regeringsvlakke. Die federale regering voorsien toelaes aan state en plaaslike burgers (bv. vir Medicaid, opvoeding, hoofweë), dikwels met ooreenstemmende vereistes. State plaas ook fondse aan plaaslike regerings oor, veral vir skoolfondse en openbare gesondheid. Hierdie stelsel beoog om wanpariteite tussen welgestelde en swak regsgebiede te verminder. Dit kan egter kompleksiteitsbiloale regerings soms te veroorsaak van hoër vlakke sonder volle fondse (onbestedaat). 'n Mens sien dat hierdie dollar aan volle belasting bestee word.

Die uitwerking van belasting op burgers en die ekonomie

Die struktuur van belasting oor vlakke beïnvloed ekonomiese gedrag, gelykheid en openbare diensgehalte.

Ekonomiese groei en ondersoek

Progressiewe inkomstebelasting kan die aansporing vir bykomende werk of beleggings by hoë inkomste verminder, terwyl lae korporatiewe belasting sakeondernemings dalk tot sakeondernemings sal lei. ' n Mens kan egter minder belasting (die standaard van die tarale belasting) gebruik. ' n Mens kan gereeld leer hoe staats - en plaaslike belastingklimaats ekonomiese mededinging beïnvloed.

Ongeregtigheid en vooruitgang

Die federale inkomstebelasting is hoogs progressief, met die top 1% wat 'n gemiddelde tempo van ongeveer 26% betaal terwyl die bodem 50% negatiewe of lae syfers betaal as gevolg van krediete. Staat se inkomste belasting wissel in vorderingtiwiteit, sommige het groeiende hakies. Eiendomsbelasting is gewoonlik herressief omdat laer-inkom huiseienaars 'n hoër deel van inkomste aan behuising spandeer. Verkope belastings is regress, tensy vrystellings vir noodsaaklikhede. Beleidsvervaardigers is aansienlike balansbeste deur hierdie belastings, afbetalings en die doel van die handoplegging van die handteering van die handteering van die geld.

Nakoming en Administratiewe koste

Die drie-ter belastingstelsel skep aansienlike gehoorsaamheidslase vir klein sakeondernemings en individue, veral dié wat oor staatslyne werk. Byvoorbeeld, afgeleë verkopers moet nou voldoen aan plaaslike belastingversamelings in duisende regsgebiede wat die [[FTHT:0] Amerikaanse en plaaslike sake gebruik om die volgende uitspraak te lewer. 'n Belangrike saak van inkomste vir klein inkomste.

Publieke Diens-kwaliteit

Die feit dat die belasting op eiendomsbelasting ingestel is, kan groot wanfasiliteite in skoolfondse in die finansiële finansiële gebiede veroorsaak wat meer geld per student verdien. Party state het illaRobin Hoodilla formules uitgevaardig wat eiendomsbelastingbedrag bekragtig. 'n Mens kan eweneens belastingbelasting wat op belasting gehef word, vir hoër maatskaplike dienste aanbied. Burgers kan dikwels belasting regverdig verklaar deur die gehalte van openbare dienste wat ontvang is, wat grootliks verskil by die ligging. Plaaslike regerings met lae eiendomsbelastingsyfers kan sukkel om infrastruktuur te handhaaf, terwyl hoë-aks regsdienste beter kan aanbied, maar inwoners kan beter bestuur.

Belastingbeleidebatte en - neiging

Huidige debatte raak op federale belastinghervorming, staatsbelastingkompetisie en plaaslike inkomste onderhoudbaarheid. Sleutelneigings sluit in:

  • [[FTT: 0] Die belastinghervorming van dieFederale: [[[[TOL:1] besprekings oor die verlenging van die 2017 belastingverminderings, die grootmaak van korporatiewe tempo's of die toepassing van 'n rykdom belasting.
  • [[FTT:0] Staatbelastingkompetisie:[[FT:1] Meer state sny inkomstebelastingkoerse om afgeleë werkers en sakeondernemings aan te trek, Florida en Texas vind byvoorbeeld baat by geen inkomstebelasting nie.
  • [[FTT: 0] Luginsette: [[[FT:1] se afhanklike eiendomsbelastingbasise in stedelike kerne en groter aanvraag na dienste na post-pandemic stoot stede om plaaslike inkomstebelasting of verkope op dienste te oorweeg.
  • [[FTT:0]]Digital belasting:[[TT:1] State verhoog verkopebelasting aan digitale goedere en dienste, en daar is toenemende druk om federale duidelikheid op belasting van die digitale ekonomie te verkry.
  • [[FTT: 0]] Intense belasting: [[[FTT:1] Koolstof belasting op die federale vlak of staatsvlak koolstof prikting verkry kloutasie as klimaat beleidgereedskap, hoewel implementering beperk bly.

@ info: whatsthis

Die federale regering verstaan die Amerikaanse belastingstelsel, want dit is noodsaaklik om ingeligte besluite as 'n burger, belastingverbetaling of sakeeienaar te maak. Die federale regering versamel die grootste inkomste deur progressiewe inkomstebelasting en betaalde belasting, fondse vir nasionale programme. State maak staat op 'n mengsel van inkomste en verbruik belasting om hulle verantwoordelikhede te aanvaar. Plaaslike regerings maak swaar staat op eiendom om noodsaaklike gemeenskapsdienste te lewer. Elke laag het unieke handels-affs in terme van numeriese, ekonomiese impak en administratiewe optrede. Deurdat hulle erken wat geld verdien en die toekomstige beleide gebruik word, kan hulle dit doen.