الخصومات الضريبية المشتركة: ينبغي لكل دافع ضرائب أن ينظر في

7 - التبرعات

ويمكن أن تؤدي المساهمات في الموارد التقليدية في مجال الموارد غير المنفقة، و 401 (ك)، وفي برامج التقاعد المؤهلة الأخرى إلى تخفيض دخلكم الخاضع للضريبة، ويمكن أن تسهم في عام 2024 بمبلغ يصل إلى 000 7 دولار في إطار نظام رعوي تقليدي (000 8 دولار إذا كان عمره 50+) وأن تُخصم الاشتراكات في إطار هذا النظام إذا تم تغطيتها بخطة تقاعد في مكان العمل، كما أن دخلكم يتجاوز حدودا معينة.

8 - نفقات التشغيل الذاتي

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، يمكنك خصم الكثير من نفقات الأعمال، بما في ذلك أقساط التأمين الصحي، والمساهمات التقاعدية، ومصروفات المكاتب المنزلية، ونفقات المركبات (الكميات القياسية أو التكلفة الفعلية)، واللوازم، والسفر، والخدمات المهنية، والتأكد من فصل التمويل الشخصي ومال الأعمال التجارية.

9 - ائتمانات رعاية الأطفال والمعالين

وفي حين أن الائتمانات الائتمانية لا تمثل خصماً من الناحية التقنية، يمكن أن تقلل ائتمانات رعاية الطفل والرعاية المعالِفة من فاتورة الضرائب الخاصة بك، وهي تغطي نفقات رعاية الأطفال دون سن 13 أو المعالين غير القادرين على رعاية أنفسهم، مما يسمح لك بالعمل أو البحث عن عمل، وبالنسبة لعام 2024، يمكن أن تصل قيمة الائتمانات إلى 35 في المائة من النفقات المؤهلة (تراوح قيمتها بين 000 3 دولار لشخص واحد أو 000 6 دولار لشخصين أو أكثر) مع عتبة دخل معدلة.

10 - الخصومات الملحوظة الأخرى

• Alimony paid:] Deductible for divorce agreements executed before 2019 (no longer deductible for newer agreements).
• Casualty and theft losses: Only deductible if from a federally declared disaster, and only the amount exceeding 10% of AGI.
• Gambling losses:] Deductible only to the extent of gambling wins, and must be itemized.
• Health Savings contributions (HSA) contributions:] Deductible even if you do not itemize, up to annual limits.

المسؤوليات كل دافع ضرائب يجب أن يكون فولف

والمطالبة بالخصم هي امتياز يُقدم بالتزامات، وتتوقع مصلحة الضرائب من دافعي الضرائب أن يكونوا صادقين وشاملين وفي الوقت المناسب، وتُحدَّد المسؤوليات الحاسمة التي يجب أن تتحملها.

الاحتفاظ بالسجلات الدقيقة

يجب أن تحتفظوا بوثائق لكل خصم تزعمونه، ويشمل ذلك الإيصالات، والبيانات المصرفية، والفواتير، وسجلات المسافات، والشيكات الملغومة، والإقرارات الكتابية بالتبرعات الخيرية، والقاعدة العامة هي الاحتفاظ بالسجلات لمدة ثلاث سنوات على الأقل من تاريخ تقديمكم لعائدتكم، على الرغم من أن بعض الحالات تتطلب وقتا أطول (مثلا، ست سنوات من الإبلاغ الناقص عن الدخل).

شروط الأهلية

ولا يوصف كل نفقاتها، فعلى سبيل المثال، لا يجوز خصم نفقات المعيشة الشخصية، ولكل خصم قواعد محددة - مثل الحد الأدنى البالغ ٧,٥ في المائة من نفقات التأمين الصحي العام للمصروفات الطبية أو الحد الأقصى البالغ ٠٠٠ ١٠ دولار من تكاليف الخدمات الصحية. واستعراض منشورات المعهد أو استشارة مهنية.

ارجعي الى الزمان

وتستحق العائدات الضريبية في 15 نيسان/أبريل من السنة التالية (ما لم تقع في عطلة نهاية الأسبوع أو عطلة نهاية الأسبوع، ثم يوم العمل المقبل) أما حالات التمديد فهي متاحة (الاستمارة 4868) ولكنها لم تمدد الموعد النهائي لتقديم الإقرارات، وليس الموعد النهائي للدفع، وإذا كنت مديناً بالضرائب، تدفع بحلول 15 نيسان/أبريل لتجنب الفوائد والعقوبات، ويمكن أن يؤدي عدم تقديم الإقرارات إلى فرض عقوبة شهرية بنسبة 5 في المائة، أي بنسبة تصل إلى 25 في المائة.

الإبلاغ عن جميع الإيرادات بدقة

ويجب أن تشمل جميع الإيرادات من أي أجور من مصادر - دبليو - 2، وحفلات مجانية، ودخل الاستثمار، وإيرادات الإيجار، وحتى الكوابيس الجانبية مثل مشي الكلب، وتتلقى دائرة الهجرة الداخلية نسخاً من العديد من وثائق الدخل (W-2s، و1099s) وتتبادل إحالاتها مع عودتك، ويمكن أن يؤدي الإبلاغ الناقص إلى مراجعة الحسابات، وإذا وجدت دائرة المراجعة الداخلية للحسابات نمطاً، فإنكم قد تواجهون عقوبات على الإهم أو الاحتيال.

ابقوا على علم بتغيّرات قانون الضرائب

وتتطور القوانين الضريبية، فعلى سبيل المثال، ألغى قانون المقاصة الضريبية والعمل الإعفاءات الشخصية، وغيّر العديد من القيود المفروضة على الخصم، وقد أثر التشريع الأخير، مثل قانون الجماعة الاقتصادية الأوروبية رقم 2.0، على قواعد المساهمة في التقاعد.() وأعقب ذلك تحديث غرفة الأخبار أو انضم إلى النشرات الإخبارية الضريبية لتجنب التغييرات التي قد تؤثر على خصمك.

النظر في العمل مع الفئة الفنية من الضرائب

إن برامجيات إعداد الضرائب تعمل جيداً من أجل تحقيق عائدات بسيطة، ولكن إذا كان لديك حالة معقدة من حيث العمالة الذاتية، وممتلكات الإيجار، والاستثمارات، والمحاسب العام المرخص ببيعات المنازل المتعددة، أو وكيل مقيد يمكن أن يساعد، ويمكن أن يحددوا الخصم التي قد تفتقدونها ويبقيونك ممتثلة، وكثيراً ما يُخصم الرسم كخصم مصنف من الأفراد لحسابهم الخاص (ولكن يلاحظ أن التخفيضات المتنوعة المعزولة) قد توقفت عن طريق العودة الشخصية.

استراتيجيات لتعظيم تخفيضاتك

ويتجاوز التخطيط الضريبي الذكي مجرد إدراج النفقات، وهنا استراتيجيات قابلة للتنفيذ:

اخفضوا احصائياتكم

إذا كانت خصمك المصنف قريب من عتبة الخصم المعياري، اعتبر أن "الدفع" مخصوماً من النفقات في سنة واحدة، مثلاً، جعل قيمة التبرعات الخيرية لمدة سنتين أو جدول الإجراءات الطبية الإقتراعية في سنة واحدة، ثم أخذ الخصم المعياري في السنة التالية، ويمكن لهذه التقنية أن تساعدك على تجاوز الخصم القياسي فقط في السنوات التي تتجمع فيها، مما يزيد مدخرات الضرائب إلى أقصى حد على مدى سنتين.

استخدام الحسابات ذات الصلة بالضرائب

وتخفض المساهمات المقدمة إلى وكالات التأمين الصحي، والمراجع التقليدية للحسابات الدولية، و 401 (ك) إيراداتكم الخاضعة للضريبة مباشرة، وحتى إذا لم تصنفوا، فإن هذه الحسابات توفر وفورات ضريبية، ففي عام 2024، تبلغ حدود مساهمة هذه الوكالة 150 4 دولارا للأفراد و 300 8 دولار للأسر، مع زيادة مبلغ 000 1 دولار عن تلك الحسابات البالغ عددها 55+.

حافظ على لوج ميليج

إذا استخدمتم مركبتكم للعمل أو للتعيينات الطبية أو العمل الخيري، فإن سجل المسافات المسافات هو أمر أساسي، ومعدلات الميل القياسية للدائرة لعام 2024 هي: 67 سنتاً لكل ميل من أجل استخدام الأعمال التجارية، و 21 سنتاً من أجل الخدمات الطبية/التنقل، و 14 سنتاً من أجل الخدمة الخيرية، وضبط التاريخ، والمقصد، والغرض، وقراءات المقاييس.

استعراض المدفوعات المقيدة لك

وتؤثر التخفيضات على مسؤوليتك الضريبية، ولكن يجب أيضا أن تكفل دفع ما يكفي من المال طوال العام، واستخدام IRS الضرائبية التي تحجب عن المحفز ] لتعديل دبلومك W-4 أو دفع مبالغ ربع سنوية مقدرة إذا كنت تعمل لحسابك، ويمكن أن يؤدي التعويض إلى عقوبات حتى لو ادعيت خصما كبيرا عند تقديم الإقرارات.

حالات سوء السلوك المشتركة إلى أفويد

حتى دافعي الضرائب الذين يُحتذون جيداً يمكنهم أن يخطئوا في ذلك

• Claiming deductions you do not qualify for:] For example, the home office deduction requires regular and exclusive use - a spare room used occasionally does not qualify.
• Forgetting to include income:] Even small amounts from side jobs must be reported. The IRS can spot mismatches.
• Rounding errors or missing documentation:] The IRS may request proof; without it, deductions can be disallowed.
• not comparing standard vs. itemized:] Some taxpayers automatically itemize without check if the standard deduction is higher. Run the numbers both ways.
• بعض الولايات تسمح بإقتطاعات من القانون الفيدرالي أو العكس

خاتمة

فالخصومات الضريبية هي أدوات قوية لتقليل عبء الضرائب الذي تتحمله، ولكنها تقع على عاتقها مسؤولية الإبلاغ الدقيق وحفظ السجلات بحزم، وبفهم الاختلافات بين الخصم المعياري والتصنيف، وبمعرفة الخصمات المتاحة، وبقاءها منظمة، يمكن أن تقلل من ضرائبك بصورة مشروعة مع البقاء في الجانب الصحيح من القانون، وتتغير القواعد الضريبية بصورة متكررة، بحيث تتشاور مع موارد النظام الدولي للإبلاغ عن الأضرار أو مهني مؤهل سنويا، مع أخذ الوقت اللازم لتخطيط وفوراتكم في الوقت الحالي يمكن أن تؤدي إلى تحقيق ذلك.