Navegar pel paisatge fiscal com a propi, com a ciutadà auto-meplíssigat demana una idea completament diferent que d' un empleat tradicional W-2. La llibertat de ser el vostre propi cap ve amb un canvi significatiu de responsabilitat financera: ara sou l' empresa i l' empleat quan es tracta d' atribucions fiscals. En entendre aquestes responsabilitats no són només sobre el compliment; INCLOius sobre la vostra salut financera, redueix la càrrega dels impostos, legalment i evitar les sancions de cost. Aquesta guia global es redueix a cada àrea crítica d' un impost, el quart de pagament de la jubilació, de manera que podeu mantenir amb confiança i més del que us heu guanyat.

Defenir l'auto-Emmploy per als impostos

Abans de ficar-se en els números, l' ordre ZUNica és essencial per entendre exactament qui el Servei Intern Revenue considera auto-mepliped. Segons l' Hisenda, esteu auto-suficients, si aneu a un negoci o negoci com a únic propietari, un membre independent del contractista, o com a membre d' una companyia limitada que no ha estat escollit a impostos com a una corporació. Aquesta àmplia definició cobreix els autònoms, els treballadors, els consultors i els propietaris de negocis petits. La distinció clau és que no sou un treballador, un dels seus impostos, i sou responsable de la càrrega social i la Wardir.

Obliminació principal per a l'auto-Empty

A diferència dels empleats que divideixen el cost dels impostos de nòmina amb el seu patró, els individus auto-ficients estan en marxa per ambdós lesiós. Això crea dues obligacions principals: impostos i impostos d' autoocupació. Addicionalment, perquè els impostos no estan ocults, heu de pagar impostos amb compte.

Auto- impostos (Prepància de seguretat i Metge)

L'impostos d'autoocupació és potser la despesa més sorprenent per als nous autònoms.

  • [[FLT: 0] 12. 4% per a Seguretat Social [[FLT: 1] [- 1]] Això s' aplica a beneficis de xarxa a la base de capital de salari social anual ($160, 200 per a 2023, s' ajusta anualment).
  • [[FLT: 0]] 2. 9% per a la Metge són [[[FLT: 1]]] [-]]] Això s' aplica a tots els guanys de xarxa sense barret.

Un addicional [[FLT: 0. 9] 0. 9% Metgearara surtax[[[[FLT: 1] s' aplica a l' ús superior a $20.000 per a la seva creació de continuació de manera casada. Una manera de desar la gràcia: podeu de descompte de la meitat dels impostos d' autoocupació (la porció d' empresa d' empresa d' ell) com a un salari al vostre formulari 1040, que baixa la vostra renda bruta però no redueix l' adocupació en sí mateix.

Els guanys de la xarxa es calculen per restar les despeses de negoci corrents i necessàries dels ingressos de la teva renda bruta. Per exemple, si us heu guanyat 80.000 dòlars en ingressos autònoms, però hi ha 20.000 dòlars en despeses de descompte, la vostra xarxa guanya a l' ús de $60.000 dòlars. Multiply per 92, 3% (per comptes de la deducció per a l' empresa), s' aplica al 15.3% de taxa.

Pagaments estimats en quart període

Com que cap patró no vigila els impostos o impostos d'ocupació, l'IRS requereix que pagui impostos durant l'any.

  • Per a obtenir ingressos guanyades [[FLT: 0] 1 de març 31 [[[FLT]: 1: 15 d' abril
  • Per a obtenir ingressos guanyades [[FLT: 0] Apindi 1, "2002 May 31 [[[FLT: 1]: 15 de juny
  • Per a obtenir ingressos guanyades [[FLT: 0] Per exemple 1 "2002 August 31 [[[[FLT: 1]: 10 de setembre 15
  • Per a obtenir ingressos guanyades [[FLT: 0] Spteber 1 de desembre 31 [[FLT]:: 15 de gener de l' any següent

Per evitar les penes, generalment necessiteu pagar almenys el 90% del vostre pressupost actual, la responsabilitat fiscal o el 100% del canvi d' impostos anterior de l' any (110% si el vostre salari brut ajustat era més de 1000000). Useu [[FLT: 0] Perm 1040-SE[ FLT: 1]] per calcular i pagar. El mètode més fàcil és pagar en línia mitjançant el sistema de pagament IRS o el pagament del sistema de impostos Federal.

Ingressos

A més dels impostos d' autoocupació, deu als impostos federals en el vostre benefici de xarxa. El vostre suport d' impostos depèn de la vostra renda total fiscal (incloent qualsevol altra font). També pot aplicar l' impostos d' estat. Els ingressos auto- adficients fitxers individus amb ingressos i despeses sobre [[FLT: 0] Sheredule C (Perm 104[ 1]), que s' adjunten al seu impost personal. El benefici net de la planificació C flueix de fluxos de C a la vostra transferència de 40 i l' impostos està en la vostra velocitat marginal.

Maximitzant les diduccions de negoci

Un dels avantatges més grans d'autoocupació és la capacitat de de de de de de deduir despeses de negocis normals i necessàries. Aquestes deduccions redueixen els vostres ingressos en xarxa, i per tant, els vostres impostos i impostos d'ocupació.

Denciacció de l' oficina de l' oficina

Si useu regularment part de la vostra casa per al vostre negoci o negoci, podeu consultar la deducció de l' oficina. Podeu usar el mètode simplificat ($5 per peu quadrat, fins a 300 metres quadrats, max1, 500) o el mètode regular (basat en despeses realment com interès hipotecària, lloguer, utilitats i assegurances, assignats per imatges quadrats). Tingueu cura: l' espai ha de ser el vostre lloc principal de negoci i usat exclusivament per a treball personal decolorircolorit.

Vehlecle i Viatges Expenes

Es pot deduir costos en un vehicle relacionat amb els quals es pot fer servir la taxa de milla estàndard (65. 5 centaus per milla per 2023) o despeses reals (gas, reparaciós, assegurances, depreciació). El viatge de despeses de negocis (airfare, allotjament, menjars normalment d' CS, hardware) són de descomptes. Mantingueu un registre d' una milla per subtracció.

Equips i subministraments

Els ordinadors, software, mobles d' oficina, impressores i subministraments són totalment deducibles. Sota la secció 189, podeu deduir el cost complet de l' equip de classificació de l' any on el poseu en servei, fins a un límit (160.000 per 2023). Alternativament, podeu usar la depreciació o la depreciació normal.

Premis d'Assegurances de salut

Els individus auto-plegoyats poden deduir-se de les primes d'assegurances de salut (incloent-hi el seu càrrec dental i el seu llarg termini), la seva parella i dependents. Aquesta deducció s' agafa com a ajust a ingressos (línia 17 de planificació 1), cosa que redueix la seva renda ajustat sense l' ítem. Tot i això, no es poden deduir les primeres cordes si sou un inversor per a un pla d' empresariitzat a través d' una dona.

Contribucions descrument

Les contribucions a una IRA, Solo 401(k), o SIMPLE són deducibles i poden reduir significativament la renda fiscal. Per exemple, en 2023 podeu contribuir al 25% de l' espai de treball de la vostra xarxa guanyant un ocupació SEPRA, captat a 66.000 dòlars.

Serveis professionals i Educació

Les fems pagades per comptables, advocats, comerciants de llibres i consultors són deduïbles. També podeu deduir educació, cursos en línia, llibres i subscripcions que mantenen o milloren habilitats necessàries en el vostre negoci actual.

Enregistrar i compensació

L'IRS no requereix un sistema de confidencialitat específic, però heu de tenir registres adequats per a subspirar els vostres ingressos i deducció.

  • Mantenir els comptes bancaris separats i targetes de crèdit per al vostre negoci.
  • Guardeu rebuts per a totes les despeses de negoci, fins i tot per a petites.
  • Usa programari comptable (Books ràpids, llibres de llibres acabats, Xero) o un full de càlcul per a seguir els ingressos i despeses mensuals.
  • Una milla de documents amb una aplicació de registre o de tramiment de milla.
  • Desa còpies digitals de tots els rebuts, factura i contractes.
  • Torna a connectar els llibres amb quartàriament abans d'ordenar impostos estimats.

Escollint una estructura de negocis

Mentre que molts propietaris autònoms comencen com a únic propietari, formant una entitat legal com una corporació SLC, o la companyia C pot tenir grans implicacions en impostos. Una companyia [[FLT: 0] limitada com a companyia de responsabilitat (LLC) [[FLT: 1] ofereix protecció de responsabilitat personal però no canvia la vostra estructura d' impostos d' autoocupació a menys que pugueu desar l' estat de S-cp. Una companyia [F2:]]] [FLT:]]]] [F3:] us permet pagar un sou raonable (subjectPims) i mantenir els beneficis restants com a distribucions, que poden escapar d' impostos. Aquesta estratègia pot desar milers de costos extra. Consulteu un PC si la complexitat s' ha de determinar l'estalvi.

Formes de impostos que heu de saber

Els individus auto-plegoys han de crear formularis específics. Aquí hi ha una llista per a la temporada d' impostos:

  • [[FLT: 0] Schedule C (Form 1040) [[[[FLT: 1]]: Guany de resolució o pèrdua dels informes de Negoci version i despeses.
  • [[FLT: 0] Schedule SE (Form 1040) [[[[FLT: 1]: auto-Emmployment Retina la transferència tectify calcula el venciment de l' impostos.
  • [[FLT: 0] Perm 1040-SE [[[FLT: 1]: s' estima el impostos per als individus HEKS que s'utilitza per a fer pagaments trimely.
  • [[FLT: 0] Perm 1099- EN- ENANA] [[FLT]: Si rebeu pagaments de $600+ d' un client, us haurien d' enviar aquesta forma. Fins i tot si no, heu d' informar de la renda.
  • [[FLT: 0] Perm 4562 [[FLT: 1]: Depreciació i Amorització si es deprecien actius.
  • [[FLT: 0] Perm 8829 [[FLT]:]: Expens per a l' ús de negocis de la vostra llar, 0 si useu el mètode normal per a l' oficina d' inici.

Trencaments comuns i com evitar el m

Fins i tot els autònoms experimentats cometen errors, i aquí hi ha els problemes més freqüents que es mostren amb l'IRS i com avançar-los.

Ha fallat en pagar els impostos estimats

Aquesta és la principal causa de les sancions. Establiu un recordatori de calendari per cada data de venciment i pagant basat en la vostra renda projectada. Si la vostra renda s' flucia, podeu modificar anualment la vostra renda per reduir un extracte requerit.

Barrejant finances personals i empresarials

Els fons de co-ming fan que els registres facin una gran importància i crien banderes vermelles en una auditoria. Obriu un compte de comprovació de negocis dedicats i targeta de crèdit. Paga totes les despeses de negoci d'aquests comptes.

D' aquesta manera, el Ingressos dels negocis Qualified Dedrition (Segtion 199A)

Molts individus auto-plegodicats són els deducció del 20% dels seus ingressos comercials qualificats. Això es calcula en [[FLT: 0] Perm 89[FLT: 1] (o 89-A per a més situacions complexes). És una deducció de sota de la línia que pot reduir substancialment la taxa d' impostos efectiva.

No és un estat d' eficàcia ni impostos locals

Alguns Estats Units han variat els requisits d'ingressos, com Texas i Florida, no tenen impostos, sinó també altres (com Califòrnia i Nova York) tenen un percentatge alt.

Medi Ambient i Medi Ambient local

A més dels impostos federals, potser esteu sotmesos als impostos estatals, impostos d'ocupació en l'estat (en alguns estats), ciutat o impostos del comtat, i diversos honoraris de llicència de negocis.

Prova d' auditoria

Els contribuents auto-plegoyats són més probables que els empleats W-2. Per a reduir el risc d'auditoria:

  • Informeu de tots els ingressos Monstrosity fins i tot petites quantitats dels concerts secundaris.
  • No prenguis deduccions agresives que no estan clarament relacionades amb negocis (p. ex., vacances disfressades de viatges de negocis).
  • Conserva els registres complets per almenys tres anys (si no es troba més de 25%).
  • Hire un agent de CPA qualificat o engatxat per revisar el seu retorn si el teu negoci és complex.

Planificació de l'auto-il·luminació

Els ciutadans auto- auto-mepliós sovint es troben sovint sobre els estalvis de jubilació degut a ingressos irregulars. Tot i això, els beneficis dels impostos són considerables. Com ja s' han mencionat abans, les contribucions a un [[[FLT: 0] Sloo 401(k) [[FLT: 1 o [[FLT: 2] SAAAAH [[F: 3] són deduccions i prestables. A [[FLT:] 10] +Roq] 40(k) [[ FLT: 5] permet col· laboracions després de l' impostos amb la jubilació lliure. Fins i tot fent petites contribucions consistents amb l' impostos i construir la vostra riquesa actual. Considereu una potència d' una fidelitat de 401k per a una estrella d' una forma màxima de 40.

Treballant amb un professional Impsient

Mentre que, sens dubte, podeu preparar els vostres propis impostos utilitzant programari com ara TurboTax auto-Emmployed o H+R Block, molts individus auto-emplòfils troben un valor immens en contractar un PCA que s'especialitzi en un petit negoci i autoocupació. Un professional us pot ajudar a identificar les deducció que us heu perdut, l' estructura del vostre negoci per eficiència en impostos, i representeu en cas d' una auditoria. El cost d' un impost de preparació és de descompte possible.

Conclusió

El fet que els impostos d' autoocupació no siguin opcionals INCLOació és una habilitat de negocis fonamental. En entendre les vostres obligacions per a l' impostos d' ús, fent pagaments de manera simultània, seguint cada despesa de descompte, i aprofitant els comptes de jubilació, podeu transformar la temporada d' impostos d' una font d'estrès en una oportunitat d' optimitzar les vostres finances. Queda' acord, l' aprenentatge i l' ANULT no dubtis a cercar l' anàlisi expert. Per a més detalls oficials, consulteu les auto- autoploudibles de l' impostos [F1:] [FLT], [F2:] instrucció C[ FLT]]], i [FLT]:] [F4]] [Executordixat per a la mateixa auto- alternació d' auto- alternació de les recompenses.] [FIMP] amb les recompenses de la dreta de l' auto- FILE [FIMP].