Φορολογικές Προθεσμίες και Αρμοδιότητες: Τι Πρέπει να Ξέρει Κάθε Πολίτης

Προθεσμίες για την Πολιτεία και την Τοπική Αυτοδιοίκηση

Για παράδειγμα, η προθεσμία της Χαβάης είναι επίσης 20 Απριλίου, και Delaware του είναι 30 Απριλίου. Επιπλέον, οι προθεσμίες φόρου ιδιοκτησίας διαφέρουν ανά νομό. Πάντα ελέγξτε το τμήμα του κράτους σας του δικτυακού τόπου εσόδων για ακριβείς ημερομηνίες. Θυμηθείτε ότι οι δηλώσεις φόρου πωλήσεων για τις επιχειρήσεις έχουν συχνά μηνιαία, τριμηνιαία, ή ετήσιες προθεσμίες ανάλογα με τον όγκο των πωλήσεων σας.

Ειδικές Περιστάσεις

• Στρατιωτικό προσωπικό: Τα μέλη των ενόπλων δυνάμεων που υπηρετούν σε ζώνη μάχης μπορούν να πληρούν τις προϋποθέσεις για παρατεταμένες προθεσμίες.
• Θύματα από το Disaster: Η IRS συχνά χορηγεί επεκτάσεις στους φορολογούμενους σε περιοχές που έχουν δηλωθεί ως καταστροφικές. Ελέγξτε την ιστοσελίδα IRS για τρέχουσες ανακοινώσεις ανακούφισης.
• Επιστροφές με late-filed: Αν χάσετε την προθεσμία χωρίς παράταση, αρχίστε το συντομότερο δυνατό για να ελαχιστοποιήσετε τις ποινές.

Τύποι Φόρων Κάθε Πολίτης Πρέπει να Γνωρίζει

Οι φόροι έρχονται σε πολλές μορφές, και οι ευθύνες σας εξαρτώνται από τις πηγές εισοδήματος, την ιδιοκτησία ιδιοκτησίας και τις συνήθειες δαπανών.

Φόρος εισοδήματος

Αυτός είναι ο φόρος που επιβάλλεται για τα κέρδη σας από μισθούς, μισθούς, συμβουλές, προμήθειες, και εισόδημα αυτοαπασχόλησης. Ο ομοσπονδιακός φόρος εισοδήματος είναι προοδευτική, που σημαίνει υψηλότερη εισοδηματική βάση φορολογούνται σε υψηλότερους συντελεστές. Οι περισσότεροι εργαζόμενοι έχουν φόρο εισοδήματος παρακρατούνται από τους μισθούς τους βάσει του εντύπου W-4. Αυτοαπασχολούμενοι άνθρωποι πρέπει να πληρώνουν τόσο το μέρος των εργαζομένων και εργοδότη της κοινωνικής ασφάλισης και Medicare φόρους (φορέας αυτοαπασχόλησης) μαζί με το φόρο εισοδήματος. Οι φόροι εισοδήματος του κράτους διαφέρουν: εννέα πολιτείες (Αλάσκα, Φλόριντα, Νεβάδα, New Hampshire, Νότια Ντακότα, Τενεσί, Τέξας, Ουάσιγκτον, και Wyoming) δεν έχουν κρατικό φόρο εισοδήματος, ενώ άλλοι έχουν επίπεδα ή βαθμολογημένα ποσοστά.

Φόρος επί των πωλήσεων

Ο φόρος πωλήσεων είναι φόρος κατανάλωσης που εφαρμόζεται στην πώληση αγαθών και ορισμένες υπηρεσίες. Οι τιμές ποικίλλουν κατά πολιτεία και ακόμη και ανά πόλη. Για παράδειγμα, το συνδυασμένο κράτος και τοπικό φόρο πωλήσεων στο Σικάγο, Ιλινόις, υπερβαίνει το 10%, ενώ στο Πόρτλαντ, Όρεγκον, δεν υπάρχει καθόλου φόρος πωλήσεων. Οι επιχειρήσεις είναι υπεύθυνες για τη συλλογή φόρου πωλήσεων από τους πελάτες και τη μετάθεση του στην πολιτεία. Ως καταναλωτής, πληρώνετε φόρο πωλήσεων για τις περισσότερες αγορές λιανικής, αλλά τα βασικά όπως τα είδη παντοπωλείου και συνταγογραφούμενα φάρμακα συχνά απαλλάσσονται.

Φόρος ακίνητης περιουσίας

Οι φόροι ιδιοκτησίας επιβάλλονται από τις τοπικές κυβερνήσεις σε ακίνητα (γη και κτίρια) και μερικές φορές σε προσωπικά αγαθά όπως οχήματα και σκάφη. Ο φόρος υπολογίζεται με βάση την εκτιμώμενη αξία του ακινήτου. Αυτοί οι φόροι ταμεία σχολεία, δρόμους, αστυνομία, πυροσβεστικά τμήματα, και άλλες τοπικές υπηρεσίες. Οι ιδιοκτήτες του σπιτιού μπορούν να αφαιρέσουν μέχρι και $ 10.000 των κρατικών και τοπικών φόρων (συμπεριλαμβανομένου του φόρου ακίνητης περιουσίας) για την ομοσπονδιακή τους απόδοση, με την επιφύλαξη του ορίου έκπτωσης SALT. Αν νοικιάσετε, ο ιδιοκτήτης σας πιθανώς περνά το κόστος φόρου ιδιοκτησίας σε σας μέσω υψηλότερο ενοίκιο.

Φόρος επί των Κέρδη Κεφαλαίου

Όταν πουλάτε ένα περιουσιακό στοιχείο όπως μετοχές, ομόλογα, ακίνητα, ή κρυπτονομίσματα για ένα κέρδος, οφείλετε φόρο υπεραξίας κεφαλαίου. Βραχυπρόθεσμα κέρδη (στοιχεία που τηρούνται λιγότερο από ένα έτος) φορολογούνται ως συνήθη έσοδα. Μακροπρόθεσμα κέρδη (διακρατούμενα περισσότερα από ένα έτος) πληρούν τις προϋποθέσεις για χαμηλότερους συντελεστές: 0%, 15%, ή 20% ανάλογα με το εισόδημά σας. Η IRS απαιτεί να αναφέρετε όλα τα κέρδη κεφαλαίου, ακόμη και αν δεν λάβετε ένα έντυπο 1099-B. Οι ζημίες μπορούν να αντισταθμίσουν τα κέρδη και να μειώσουν τη φορολογική σας υποχρέωση.

Λοιποί φόροι

• Ακριβείς φόροι: Φόροι για συγκεκριμένα αγαθά όπως βενζίνη, αλκοόλ, καπνός και αεροπορικά εισιτήρια.
• Φόροι κληρονομιάς και κληρονομιάς:[ Ο ομοσπονδιακός φόρος ακίνητης περιουσίας ισχύει μόνο για ακίνητα αξίας άνω των 13,61 εκατομμυρίων δολαρίων το 2024. Ορισμένα κράτη επιβάλλουν τους φόρους περιουσίας ή κληρονομιάς τους σε χαμηλότερα όρια.
• Φόρος Γκιφτ: Μπορείτε να οφείλετε φόρο δώρου αν δίνετε πάνω από 18.000 δολάρια ανά άτομο ετησίως (2024 limit). Τα ετήσια δώρα κάτω από αυτό το όριο είναι αφορολόγητα.
• ΦΟΡΟΣ ΤΗΣ FICA: Ο νόμος περί φορολογικών εισφορών των ομοσπονδιακών ασφαλιστικών εταιρειών (Federal Insurance Contributes Act) για την κοινωνική ασφάλιση και την ιατρική περίθαλψη (Micare).

Ευθύνες των φορολογουμένων

Η εκπλήρωση των φορολογικών σας ευθυνών υπερβαίνει απλώς την υποβολή μιας επιστροφής.

Η εγγραφή ολοκληρώθηκε και επακριβής επιστρέφει

Πρέπει να αναφέρετε όλα τα έσοδα από οποιαδήποτε πηγή, συμπεριλαμβανομένων των μισθών, των τόκων, των μερισμάτων, της ανεξάρτητης εργασίας, των εσόδων ενοικίασης, των κερδών από τυχερά παιχνίδια, ακόμη και των υπηρεσιών ανταλλαγής. Χρησιμοποιήστε τη σωστή κατάσταση αρχειοθέτησης (μονό, παντρεμένη αρχειοθέτηση από κοινού, παντρεμένη κατάθεση χωριστά, επικεφαλής του νοικοκυριού, ή επιλέξιμη χήρα(er)). Διπλό έλεγχο του αριθμού Κοινωνικής Ασφάλισης, αριθμούς τραπεζικού λογαριασμού, και όλα τα μαθηματικά.

Πληρώνοντας Φόρους στην Ώρα

Εάν χρωστάτε χρήματα, πληρώνετε τουλάχιστον το ελάχιστο που απαιτείται από την προθεσμία για να αποφύγετε την ποινή. Η IRS προσφέρει διάφορες επιλογές πληρωμής: ηλεκτρονική ανάληψη κεφαλαίων, πιστωτική / χρεωστική κάρτα, απευθείας πληρωμή, και συμφωνίες δόσεων, αν δεν μπορείτε να πληρώσετε πλήρως.

Διατήρηση Ακριβών Καταγραφών

Η IRS συνιστά την τήρηση φορολογικών αρχείων για τουλάχιστον τρία χρόνια από την ημερομηνία που υποβάλλετε την επιστροφή σας (ή δύο χρόνια από την ημερομηνία που πληρώσατε τον φόρο, όποιο είναι αργότερα). Αν υποαναφέρετε εισόδημα κατά περισσότερο από 25%, το καθεστώς των περιορισμών εκτείνεται σε έξι χρόνια. Κρατήστε αντίγραφα των W-2, 1099, αποδείξεις για τα εκπτωτικά έξοδα, τραπεζικές δηλώσεις, και προηγούμενες φορολογικές δηλώσεις. Για τους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων, διατηρούν αρχεία για αγορές εξοπλισμού και βελτιώσεις ακινήτων για όσο διάστημα έχετε τα περιουσιακά στοιχεία συν τρία χρόνια.

Αναφορά Αλλαγών στη Ζωή

Ενημερώστε την εφορία για σημαντικές αλλαγές που επηρεάζουν τη φορολογική σας κατάσταση. Παραδείγματα περιλαμβάνουν γάμο, διαζύγιο, γέννηση ενός παιδιού, αλλαγή στην κατάσταση εργασίας, μετάβαση σε μια νέα κατάσταση, έναρξη μιας επιχείρησης, ή να λάβει μια μεγάλη κληρονομιά.

Ανταποκρινόμενη στις Εφορίας

Αν λάβετε ένα γράμμα από την Εφορία, μην το αγνοήσετε. Οι κοινές ειδοποιήσεις περιλαμβάνουν διορθώσεις μαθηματικών σφαλμάτων, αιτήματα για πρόσθετη τεκμηρίωση, και ειδοποιήσεις για την οφειλόμενη ισορροπία. Ανταποκριθείτε εντός του καθορισμένου χρονοδιαγράμματος ⁇ συνήθως 30 ημέρες ⁇ για να αποφύγετε την κλιμάκωση. Μπορείτε να καλέσετε τον αριθμό στην ειδοποίηση ή να συνδεθείτε στο λογαριασμό σας στο IRS για λεπτομέρειες.

Κοινές Λάθη Φορολογικού Τρόπου

Εδώ είναι τα πιο συχνά λάθη και πώς να τα αποφύγετε.

• Εσφαλμένες προσωπικές πληροφορίες: Ένας λάθος αριθμός κοινωνικής ασφάλισης, λανθασμένη ονομασία ή λανθασμένη ημερομηνία γέννησης μπορεί να προκαλέσει καθυστερήσεις ή απορρίψεις επεξεργασίας. Επαλήθευση όλων των πληροφοριών σε σχέση με τα επίσημα έγγραφά σας.
• Χάνοντας Προθεσμίες: Σημειώστε το ημερολόγιό σας με όλες τις σχετικές ημερομηνίες. Ορίστε υπενθυμίσεις για τριμηνιαίες εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές αν είστε αυτοαπασχολούμενοι. Αρχείο για παράταση εάν χρειάζεστε περισσότερο χρόνο, αλλά θυμηθείτε ότι δεν είναι παράταση για να πληρώσετε.
• Παράβλεψη Μειώσεων και Πίστωσης:[ Πολλοί φορολογούμενοι παραβλέπουν πολύτιμα διαλείμματα όπως η Πίστωση Φόρου Εισοδήματος (EITC), Φόρος Παιδιών Πίστωση, Πιστώσεις Εκπαίδευσης και μειώσεις για τους τόκους των φοιτητικών δανείων, εισφορές IRA και ιατρικά έξοδα. Χρησιμοποιήστε φορολογικό λογισμικό ή έναν επαγγελματία για να διασφαλίσετε ότι διεκδικείτε όλα όσα μπορείτε να προκρίνετε.
• Failing to Report All Income: Η IRS λαμβάνει αντίγραφα των W-2 και 1099s σας. Η παράλειψη εισοδήματος μπορεί να προκαλέσει αυτόματη ειδοποίηση υποαναφοράς. Συμπεριλάβετε τα έσοδα από θέσεις εργασίας της οικονομίας της gig, online πωλήσεις, πληρωμές μετρητών, και τους τόκους για τους λογαριασμούς ταμιευτηρίου.
• Λάθη και λάθη υπολογισμού Μαθηματικών: Απλό αριθμητικό σφάλμα μπορεί να οδηγήσει σε καθυστερήσεις επιστροφής ή προκηρύξεις κυρώσεων. Χρησιμοποιήστε το φορολογικό λογισμικό που υπολογίζει αυτόματα τα ποσά, ή να διπλασιάσει τον έλεγχο της εργασίας σας με το χέρι.
• Υπογραφή και Ραντεβού Λάθος: Μια μη υπογεγραμμένη επιστροφή είναι άκυρη. Αν αρχειοθετήσετε από κοινού, και οι δύο σύζυγοι πρέπει να υπογράψουν. Οι επιστροφές με e-filed απαιτούν ένα προ-έτος προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (AGI) ή ένα PIN που εκδίδεται από την IRS για να επαληθεύσει την ταυτότητα.
• Επιλέγοντας την λανθασμένη κατάσταση εγγραφής: Η κατάστασή σας επηρεάζει τη φορολογική σας κατηγορία, την τυπική έκπτωση και την επιλεξιμότητα για πιστώσεις.
• Μελλοντικές κρατικές και τοπικές υποχρεώσεις:[ Μην ξεχάσετε να καταθέσετε την κρατική φορολογική σας δήλωση εάν απαιτείται. Πολλά κράτη έχουν ξεχωριστές προθεσμίες και κανόνες. Επίσης, οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων πρέπει να χειριστούν τους φόρους πωλήσεων και τους φόρους άδειας λειτουργίας σε επίπεδο πόλης ή κομητείας.

Πόροι για τη φορολογική συνδρομή

Δεν χρειάζεται να περιηγηθείτε μόνο στη φορολογική εποχή. Πολυάριθμες δωρεάν και πληρωμένοι πόροι είναι διαθέσιμοι για να σας βοηθήσουν να εκπληρώσετε τις υποχρεώσεις σας.

Πόροι IRS

• ISS Website (irs.gov):[ Η επίσημη πηγή για έντυπα, οδηγίες, δημοσιεύσεις και ενημερώσεις φορολογικού δικαίου. Χρησιμοποιήστε το εργαλείο “Πού είναι η επιστροφή μου;” και ο λογαριασμός στο διαδίκτυο για να δείτε το ιστορικό αρχειοθέτησης και να κάνετε πληρωμές.
• IRS Free File: Εάν το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας είναι $79.000 ή λιγότερο, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε δωρεάν το λογισμικό φόρου εμπορικό όνομα.
• Δήλωση του IRS 17: Ένας ολοκληρωμένος οδηγός για τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος για τους ιδιώτες.
• Σημείωση IRS Φοροκαταβλητή (TACs): Η βοήθεια σε πρόσωπο είναι διαθέσιμη με ραντεβού στα τοπικά γραφεία IRS. Χρησιμοποιήστε τον εντοπιστή στο irs.gov για να βρείτε ένα κοντά σας.

Προγράμματα δωρεάν φορολογικής προετοιμασίας

• VITA (Volunteer Coreign Tax Assistance): Δωρεάν φορολογική βοήθεια για άτομα που κερδίζουν $64.000 ή λιγότερα, έχουν αναπηρίες ή έχουν περιορισμένη αγγλική επάρκεια.
• TCE (Φορολογική Συμβουλευτική για τους Ηλικιωμένους):[[LFT:1] Δωρεάν φορολογική βοήθεια για τους φορολογούμενους ηλικίας 60 ετών και άνω, με έμφαση σε θέματα σύνταξης και συνταξιοδότησης.
• Μίλταξ: Ελεύθερο λογισμικό φορολογικής προετοιμασίας και πόρων για στρατιωτικούς και βετεράνους εν ενεργεία μέσω της Στρατιωτικής OneSource.