El tiempo fiscal suele traer una mezcla de temor y confusión, pero entender cómo funcionan las deducciones fiscales es una de las maneras más efectivas de reducir su factura. Una deducción reduce su ingreso imponible, que puede ahorrar cientos —o incluso miles— de dólares. Sin embargo, muchos contribuyentes pasan por alto deducciones válidas simplemente porque no saben que existen o suponen que no califican. Al familiarizarse con las deducciones más comúnmente perdidas, usted puede asegurarse dinero

Comprender las deducciones fiscales

Una deducción fiscal reduce la cantidad de sus ingresos que están sujetos a impuestos. Por ejemplo, si usted gana $60,000 y reclama $2,000 en deducciones, usted sólo paga impuestos sobre $48,000. Los ahorros reales dependen de su soporte de impuestos marginales — el mayor su soporte, el más cada deducción vale.

Cuando usted archiva, usted tiene dos opciones: tomar la יstrong valenciano deducción hecha / fuerte confianza (una cantidad fija basada en su estado de presentación) o нертрититититититититититиниениениениениенититититиянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянияниянититияниянияниянияниянияния

Deducciones generalmente superadas

Muchas deducciones se pierden porque requieren papeleo extra, tienen límites de ingresos, o simplemente no son bien conocidos. A continuación exploramos los más valiosos en detalle, incluyendo reglas de elegibilidad, límites y consejos de registro.

Gastos médicos

Usted puede deducir gastos médicos no reembolsados que exceden неstrong confianza7.5% de su ingreso bruto ajustado (AGI) observado/strong Principe. Este umbral es inferior a lo que muchas personas se dan cuenta, por lo que si usted tenía un año con altos costos médicos, usted podría calificar.

  • Doctor, dentista y visitas especializadas
  • Estancias hospitalarias y procedimientos quirúrgicos
  • Medicamentos de prescripción
  • Primas de seguro de cuidados a largo plazo (sujeto a límites basados en la edad)
  • Gastos de transporte para atención médica (por ejemplo, kilometraje, estacionamiento, peaje)
  • Ayudas de oído, gafas de ojos y lentes de contacto
  • Primas de seguro médico si usted es autónomo (deducible por encima de la línea)

Mantener recibos, estados bancarios y resúmenes de los planes de salud. Para el kilometraje, el IRS establece una tasa de kilometraje médico estándar cada año (por ejemplo, 22 centavos por milla en 2023). La publicación del IRS 502 proporciona una lista completa de los gastos de calificación.

Impuestos estatales y locales (SALT)

Puede deducir impuestos estatales y locales de ingresos ⁇ em títulos efectuados / e indica impuestos locales de ventas, pero no ambos. Además, la deducción total de impuestos estatales y locales (incluidos los impuestos de propiedad) se capped en יstrong $10,000 won / fuerza de confianza ($5,000 si se casan presentando por separado). Este gorro fue promulgado por la Ley de recortes fiscales y empleos de 2017 y permanece en vigor hasta 2025.

Si vive en un estado sin impuestos sobre la renta (como Texas, Florida o Nevada), puede beneficiarse más deduciendo impuestos sobre ventas. El IRS proporciona tablas de impuestos de ventas opcionales basadas en su ingreso y ubicación, o puede ahorrar recibos reales para grandes compras como un coche o barco. Para la mayoría de los contribuyentes, la ruta más fácil es utilizar las tablas. Para obtener una orientación detallada, consulte "topa href="https://www.noirne=nkespic.

Seguro de hipotecas Premium

Si compraste una casa con un pago de baja de menos del 20%, es probable que pagues un seguro de hipoteca privado (PMI) o una prima de seguro de hipoteca FHA. Estas primas son generalmente deducibles como interés hipotecario si te destina, pero la deducción se elimina para los contribuyentes de ingresos superiores (AGI por encima de $109,000 para el matrimonio en 2023).

Para reclamarlo, su seguro de hipoteca debe estar en relación con un préstamo utilizado para comprar, construir o mejorar su casa principal o un segundo hogar. Consulte el formulario 1098 de su prestamista (o una declaración de sustituto) por la cantidad pagada. ⁇ a href="https://www.irs.gov/publications/p936" target=" blank" rel="noopener noreferrer"conducción 9"conceno]

Contribuciones caritativas

Donar dinero o bienes a una organización benéfica calificada reduce sus ingresos imponibles. Para donaciones en efectivo, usted necesita un registro bancario o un reconocimiento escrito de la caridad. Para artículos no comerciales (cerca, muebles, bienes de la casa), la deducción se limita generalmente al valor de mercado justo del artículo, lo que usted podría vender en una tienda de trineo. Donaciones de activos apreciados como acciones o bienes raíces pueden ser incluso más valiosos porque usted puede ganar.

Reglas importantes:

  • Sólo las contribuciones a las organizaciones aprobadas por el IRS 501(c)(3) son deducibles.
  • Las donaciones de efectivo de $250 o más requieren un recibo escrito de la caridad.
  • Si te ofreces voluntario, puedes deducir los gastos fuera de la caja (por ejemplo, kilometraje a 14 centavos por milla en 2023, estacionamiento, peajes) pero no el valor de tu tiempo.
  • Para donaciones no monetarias superiores a $500, debe presentar el formulario 8283 y puede necesitar una evaluación calificada para artículos de más de $ 5.000.

Un error común se olvida de las donaciones deducidas realizadas mediante deducción de nóminas o a través de un fondo donante-advertido. Mantener todos los reconocimientos y declaraciones. Para más detalles, consulte יa href="https://www.irs.gov/charities-no-profits/charitable-organizations/exempt-organizations" target=" blank" rel="nooper

Gastos de educación

Varias deducciones y créditos relacionados con la educación pueden reducir su factura fiscal. La deducción más común es para нерититинихиниитиниииния y los honorarios realizados / fuertes (la deducción de la matrícula y las tasas caducados después de 2020, pero existen otras opciones). Si usted está pagando por la educación superior para usted, su cónyuge, o un dependiente, considerar:

  • нерентелиниминиминиканиванинанинания crédito fiscal (AOTC) segъn / fuerte: Aguanta hasta $2,500 por estudiante para los primeros cuatro años de la universidad. 40% es reembolsable.
  • ■ Fuertenglógilo de aprendizaje de tiempo de vida (LLC) seleccionó/fuertengilo: Hasta $2,000 por declaración fiscal para cualquier educación post-secundaria, incluyendo la escuela de posgrado y cursos para mejorar las habilidades de trabajo.
  • ■ Se obtuvo un préstamo estudiantil deducción de intereses realizados/fuertes contactos: Deduciendo hasta $2,500 de interés pagado en préstamos estudiantiles calificados, incluso si no se especifica. Esto es una deducción por encima de la línea (ajuste a los ingresos).
  • יstrong ConfíaReducción cualitativa de la matrícula realizada/fuertes contactos: Para los empleados de instituciones educativas, ciertas exenciones de la matrícula son libres de impuestos.

Mantener el Formulario 1098-T de su escuela y el Formulario 1098-E de su servicio de préstamo. Tenga en cuenta que no puede doble-dip: no puede reclamar tanto un crédito como una deducción para el mismo gasto. Para más, consulte ⁇ a href="https://www.irs.gov/credits-deductions/individuals/education-credits" target=" fernk"

Gastos de búsqueda de empleo

Si usted estaba buscando un trabajo en su ocupación actual durante el año fiscal, usted puede deducir los gastos relacionados con la búsqueda, pero sólo si se especifica. Los gastos de calificación incluyen:

  • Preparación e impresión de reanudos
  • Derechos de los organismos de empleo
  • Gastos de viaje (incluyendo kilometraje, alojamiento y airfare) para entrevistas
  • Servicios de emplazamiento
  • Costo de la carrera de coaching

No se puede deducir los gastos de la empresa si se trata de un nuevo campo o si se trata de un trabajo desembolso de los empleados, se debe seguir deduciendo los gastos de la empresa.

Si usted es autónomo, mantenga registros detallados de kilometraje, viajes y tarifas. La tasa de kilometraje de negocios para 2023 es de 65,5 centavos por milla (médico y mudanza son tarifas diferentes).

Deducción de la oficina principal

La deducción de la oficina en casa es a menudo malinterpretada y temida por motivos de auditoría, pero es perfectamente legítimo si cumples con los requisitos. Para calificar, debes usar una parte de tu hogar ⁇ strong consistexclusiva y regularmente identificado/fuerte confianza como tu principal lugar de negocios, o como un lugar donde conoces a clientes o clientes. El espacio no necesita ser una habitación separada, un área claramente definida como un escritorio en un espacio de esquina,

Hay dos métodos para calcular la deducción:

  • нертенитениенитентелитентелиниентения la imagen cuadrada de su oficina de casa por $5 (hasta 300 pies cuadrados, deducción máxima $1,500).
  • нерентелинитититенитититититититититититититититититититититини наниениенититититититения método: seg.

El método simplificado es más fácil pero a menudo produce una deducción más pequeña. El método regular puede ser más valioso si usted tiene altos gastos de hogar. Sin embargo, si usted utiliza el método regular, puede que necesite recapturar la depreciación cuando usted vende su hogar. Para cualquier método, usted debe ser un propietario de negocios o un profesional independiente, los empleados que trabajan desde casa debido a la comodidad de su empleador no califican para esta deducción después de TCJA (paración).

Student Loan Interest

Incluso si no se especifica, se puede deducir hasta ⁇ strong confianza$2,500 won / fuerte título de interés pagado en préstamos estudiantiles calificados. Esto es una deducción por encima de la línea, lo que significa que reduce su ingreso bruto ajustado directamente. La deducción se elimina para los contribuyentes de ingresos superiores: para 2023, la eliminación comienza a $75,000 AGI (single) y $155,000 (single)

Usted debe recibir el Formulario 1098-E de su prestamista que muestra el interés pagado. Si usted pagó más de $600 en interés, el servicior es requerido para enviar el formulario; si menos, usted puede todavía deducir si usted tiene sus propios registros. Tenga en cuenta que los padres que toman préstamos para pagar la educación de un dependiente no puede deducir el interés - sólo el estudiante (o el padre prestado) puede. Sin embargo, si el estudiante se reclama como un dependiente situación de la condición de los intereses

Deducciones adicionales sobrecargadas

Gastos de maestros

Los educadores (profesionales, consejeros, directores y ayudantes en grados K-12) pueden deducir hasta нерентеннияныхнияныхных / sólidos de gastos de aula no reembolsados en 2023 (600 dólares si se casan conjuntamente y ambos cónyuges son educadores). Esto es una deducción por encima de la línea, por lo que está disponible incluso si no se especifica.

Contribuciones de la Cuenta de Ahorros de Salud (HSA)

Si usted tiene un plan de salud de alta deducible, usted puede contribuir a un HSA y deducir las contribuciones incluso si no se especifica. Para 2023, los límites de contribución son $3,850 para la cobertura de la familia y $7,750 para la cobertura familiar (más un extra $1,000 si usted tiene 55 o más años). Las contribuciones HSA reducen tanto el impuesto federal de ingresos como los impuestos FICA (si se hacen a través de la reducción de pago)

Gastos de mudanza (para las fuerzas armadas)

Para la mayoría de los contribuyentes, los gastos de mudanza ya no son deducibles después de 2017 (con la excepción de los miembros de las Fuerzas Armadas de los Estados Unidos en servicio activo que se mueven debido a una orden militar). Si usted está en el ejército, puede deducir gastos como transporte, alojamiento y mudanza de bienes de la casa. La deducción es para gastos no reembolsados (los que no están cubiertos por los militares).

Cómo reclamar estas deducciones

Para beneficiarse de deducciones desactivadas, debe presentar لstrong confianzaSchedule A correspond / fuerte confianza con su formulario 1040. Mantenga toda la documentación de apoyo: recibos, estados bancarios, registros de kilometraje, cartas de reconocimiento de caridad, y Formulario 1098 de prestamistas de hipoteca, escuelas y prestamistas de préstamo. Si utiliza el software de impuestos, le guiará a través de la Lista A y pregunta sobre cada deducción.

Si sus deducciones totales descalificadas están cerca de la deducción estándar, puede ser beneficioso para las deducciones “bunch”. Por ejemplo, puede pagar dos años de impuestos de propiedad o hacer contribuciones caritativas en años alternativos para que se identifique en un año y tome la deducción estándar el siguiente. Esta estrategia puede aumentar sus ahorros fiscales generales.

Siempre comprobar que no ha reclamado una deducción que fue suspendida o eliminada. Por ejemplo, la deducción de las tasas de asesoramiento de inversión, los honorarios de preparación de impuestos y los gastos de empleados no reembolsados se han ido para la mayoría de las personas hasta 2025. Mantenerse al corriente con cambios de derecho fiscal puede salvarle de errores y auditorías.

Conclusión

Las deducciones fiscales son una de las herramientas más poderosas para bajar su factura fiscal, pero requieren conocimiento y cuidadoso registro. Las deducciones cubiertas en este artículo - gastos médicos, impuestos estatales y locales, seguros hipotecarios, contribuciones caritativas, costos de educación, gastos de oficina en casa, interés de préstamos estudiantiles, gastos de maestros, y contribuciones de HSA- ofrecen oportunidades sustanciales para el ahorro. Sin embargo, reglas fiscales cambian con frecuencia, y elegibilidad depende de sus circunstancias específicas.

Para obtener más información autorizada, visite el sitio web del IRS directamente: ■a href="https://www.irs.gov/publications/p17" target=" blank" rel="noopener noreferrer"]Consejos Publicación 17: Su Ingreso Federal Impuesto a la práctica y caución de un href="https://www.irferr.gov/tax noxtopreics target