Table of Contents

کاهش مالیات چیست و چرا اهمیت دارند؟

کسر مالیات هزینه های خدمات درآمد داخلی (IRS) به شما اجازه می دهد تا از درآمد ناخالص خود را کاهش دهید، در نتیجه کاهش درآمد مشمول مالیات خود را کاهش دهید، مالیات کمتری که شما بدهکار هستید - یا بازپرداخت بزرگتر ممکن است. درک مالیات یکی از موثرترین راه های مدیریت بدهی مالیاتی شما به طور قانونی است.

کاهش استاندارد در مقابل حذف های حذف شده

هر مالیات دهنده با یک انتخاب اساسی مواجه است: کسر استاندارد یا کسرهای موردی را در نظر بگیرید. تصمیم درست بستگی به وضعیت مالی فردی شما دارد.

کاهش استاندارد

کسر استاندارد یک مقدار ثابت دلار است که درآمد مالیاتی شما را کاهش می دهد، شما نیازی به لیست هزینه های خاص برای واجد شرایط ندارید.این مقدار بستگی به وضعیت ثبت نام، سن و اینکه آیا شما برای سال مالیاتی سال ۲۰۲۴ نابینا هستید، مقدار کسر استاندارد عبارتند از:

  • [[ویرایش] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]
  • [در این باره] [و] [و] [به طور مشترک [در این باره] [[[ویرایش]] [[۲]]] [۹]] [۱]] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱]
  • [[ویرایش] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲]] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۱] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲
  • [[ویرایش] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱]] [۱۰] [۱] [۱۰]] [۱] [۱۰]] [۱] [۱۰] [۱] [۱۳] [۱] [۱۰]
  • اضافه کردن مالیات دهندگان 65+ یا کور؛ 1،550 دلار (یک / سر خانوار) یا 1،250 دلار (مارید)

اکثر مالیات دهندگان تخفیف استاندارد را ساده تر می دانند، به ویژه اگر کل هزینه های قابل توجه آنها زیر این آستانه ها قرار گیرد، اگر هزینه های واجد شرایط شما از کسر استاندارد تجاوز کند، مصرف آن می تواند پول بیشتری را برای شما ذخیره کند.

حذف های (Schedule A)

فهرست کردن به معنای لیست هزینه های مجاز خاص در برنامه A است. کسرهای اقلام مشترک شامل علاقه وام مسکن، دولت و مالیات های محلی (SALT)، هزینه های پزشکی و دندانپزشکی، کمک های خیریه و زیان های گاهانه است.شما باید تنها اگر کسر کل اقلام شما از کسر استاندارد شما تجاوز می کند.

تخفیف های مالیاتی مشترک توضیح داده شده است

در زیر اغلب موارد ادعا شده کسر، همراه با قوانین کلیدی و محدودیت هر مالیات دهنده باید بداند.

هزینه های پزشکی و دندانپزشکی

شما می توانید هزینه های پزشکی و دندانپزشکی را که بیش از 7.5 درصد از درآمد ناخالص تنظیم شده شما (AGI) است، کسر کنید، هزینه های واجد شرایط شامل پرداخت برای پزشکان، متخصصان، بیمارستان باقی می ماند، داروهای تجویزی، درمان های دندانپزشکی، مراقبت از بینایی و برخی از خدمات مراقبت های طولانی مدت است. (به عنوان مثال، مایل در نرخ پزشکی استاندارد) همچنین باید هزینه های عمده ای را در نظر بگیرید.

۲- مالیات های محلی و ایالتی (SALT)

شما ممکن است درآمد ایالتی و محلی، فروش و مالیات بر اموال را به یک حد ترکیبی از 10،000 دلار (اگر به طور جداگانه ثبت نام کنید) کاهش دهید، این کلاه بدون توجه به وضعیت ثبت نام اعمال می شود.شما می توانید مالیات درآمد دولتی یا مالیات فروش دولتی را کسر کنید، اما مالیات بر املاک و مستغلات که شما همچنین تحت کسر SALT قرار می گیرید.

۳- علاقه مند به مورتاژ

علاقه پرداخت شده در وام مسکن مورد استفاده برای خرید، ساخت و یا بهبود خانه اصلی خود و یا خانه دوم قابل قبول است، به منظور وام مسکن گرفته شده پس از 15 دسامبر 2017، شما می توانید علاقه به $ ۷۵۰۰۰۰ دلار وام اقامت واجد شرایط (375،000 برای ثبت نام وام های قدیمی تر)، محدودیت $ 1 میلیون امتیاز پرداخت شده برای کاهش نرخ بهره خود را نیز ممکن است به پرداخت وام مسکن قابل توجه است.

۴- مشارکت های قابل قبول

درخواست به سازمان های خیریه واجد شرایط، اگر شما مورد نظر قرار می گیرید، شما باید یک مدرک کتبی برای هر گونه کمک مالی $ 250 یا بیشتر، برای کمک های نقدی، نگه داشتن یک رکورد بانکی یا دریافت برای کمک های غیر نقدی، شما به طور کلی نیاز به دریافت و برای اقلام بیش از 500 $، شما باید تکمیل (FLT:0Form 82 [83] [F1] [F:2 ]

خانه / خانه دفتر Deduction

اگر شما از بخشی از خانه خود به طور منظم و منحصرا برای کسب و کار استفاده می کنید، ممکن است واجد شرایط برای کسر دفتر خانه باشید، این کسر برای افراد خود اشتغالی و پیمانکاران مستقل قابل دسترس است، اما به طور کلی به کارکنان وجود ندارد: روش ساده (کاهش استاندارد 5 دلار در هر فوت مربع، تا 300 فوت مربع = 1،500 دلار) و روش منظم (هزینه های واقعی مانند خدمات مسکن، و یا بازرسی فضای اداری) است.

هزینه های آموزش و پرورش و وام دانشجویی

چندین کسر و اعتبار مربوط به آموزش و پرورش وجود دارد. [۱۰] وام دانشجویی کسر سود اجازه می دهد تا شما را به وام های واجد شرایط پرداخت کنید، حتی اگر شما به تغییرات کسر شده در سطوح بالاتر درآمد، سایر مزایای آموزش و پرورش شامل (F:2.2 فرصت مالیات اعتباری [F3] برای بازگشت به هر دانش آموز (F بار دیگر کسر نمی شود:

۷- کمک های بازنشستگی

کمک به IRA های سنتی، 401 (k)، SEP IRAs و دیگر برنامه های بازنشستگی واجد شرایط می تواند درآمد مالیاتی شما را کاهش دهد.برای 2024، شما می توانید به 7000 $ IRA سنتی (8000٪ اگر سن 50 +) کمک های مالی از طریق IRA کاهش دهید، اگر شما یا همسر شما توسط یک برنامه بازنشستگی محل کار پوشش داده شده و درآمد شما بیش از حد خاص، به طور مشابه صرفه جویی در هزینه های بهداشتی (کاهش مالیات) می تواند.

8- هزینه های خود اشتغال

اگر شما خود اشتغال هستید، می توانید هزینه های کسب و کار زیادی را از جمله بیمه درمانی، کمک های بازنشستگی، هزینه های اداری خانه، هزینه های خودرو (هزینه های استاندارد یا هزینه واقعی)، منابع، مسافرت و خدمات حرفه ای را کاهش دهید، مطمئن شوید که امور مالی شخصی و تجاری خود را جدا کنید. درآمد کسب و کار واجد شرایط (QBI) کسر (CEIction) همچنین ممکن است به شما اجازه دهد تا از پرداخت هزینه های واجد شرایط مالی.

۹- اعتبار مراقبت های بهداشتی و مراقبت های بهداشتی

در حالی که از نظر فنی اعتبار به جای کسر، اعتبار مراقبت از کودک و وابسته می تواند هزینه های مالیاتی خود را برای دلار کاهش دهد، هزینه های مراقبت از کودکان زیر 13 یا وابستگان قادر به مراقبت از خود نیست، اجازه می دهد تا شما برای کار یا به دنبال کار باشد.

10- سایر تخفیف های قابل قبول

  • علیایی پرداخت کرد: برای موافقت نامه های طلاق اجرا شده قبل از سال 2019 (که دیگر برای توافق های جدیدتر قابل قبول نیست.
  • خسارت و زیان های دزدی؛ [FLT 1] تنها در صورتی که از یک فاجعه اعلام شده فدرال، و تنها مقدار بیش از 10٪ از AGI است، قابل حذف است.
  • [در این میان] [از دست دادن] [و [از دست دادن] [و [از دست دادن] [و [از دست دادن] [و] [و]]] [و [از این رو] تنها به اندازه ی بردهای قمار و [و] باید مورد استفاده قرار گیرد.
  • [در این باره]: [و] [در این باره]، [و] [در این صورت] [در برابر [و] [و] [و]] [و]] [و]] [در برابر [و] [و]]] [و [در]] [و [از این]] یاری می کنید، حتی اگر [به اندازه ی] محدودیت های سالانه ای [و [در این کار] نیست.

مسئولیت های هر مالیات دهنده باید به اجرا درآید

کسر ادعا یک امتیاز است که با تعهدات می آید. IRS انتظار دارد مالیات دهندگان صادقانه، کامل و به موقع باشند.

حفظ دقیق سوابق

شما باید مستندات را برای هر کسر که ادعا می کنید، شامل دریافت، بیانیه های بانکی، صورتحساب ها، ورودی های مایل، چک های لغو شده، و نوشته شده است که برای کمک های خیریه نوشته شده است، قانون کلی این است که سوابق را حداقل سه سال از تاریخ ارسال شده شما، هر چند برخی از شرایط نیاز به طولانی (به عنوان مثال، شش سال برای گزارش قابل توجه درآمد مناسب بدون اجازه دادن سوابق حق).

درک الزامات صلاحیت

به عنوان مثال، هزینه های شخصی زندگی به طور کلی قابل قبول نیست، هر کسر دارای قوانین خاص است - مانند طبقه 7.5 AGI برای هزینه های پزشکی یا 100.000 SALT چاپ و یا مشورت با یک حرفه ای. عدم رعایت قانون یک دفاع نیست؛ IRS می تواند ارزیابی خوبی و علاقه به طور نادرست ادعا می کند.

دانلود آهنگ Your Return on Time

بازده مالیاتی در 15 آوریل سال بعد (مگر اینکه در تعطیلات آخر هفته یا تعطیلات سقوط کند، پس روز کسب و کار بعدی) افزونه ها در دسترس هستند (شکل 4868) اما فقط مهلت ثبت نام را تمدید می کنند، نه مهلت پرداخت اگر شما مالیات را بدهکار هستید، پرداخت تا 15 آوریل برای جلوگیری از بهره و مجازات فایل می تواند منجر به 5٪ در هر ماه مجازات شود.

گزارش همه درآمد به طور دقیق

شما باید تمام درآمد را از هر منبع - دستمزد W-2، وام های آزاد، درآمد سرمایه گذاری، درآمد اجاره و حتی سر و صدا مانند پیاده روی سگ، IRS دریافت نسخه از بسیاری از اسناد درآمد (W-2، 1099s) و متقابل آنها را با بازگشت خود را.

در مورد تغییرات قانون مالیات

قوانین مالیاتی تکامل می یابد، به عنوان مثال، قانون مالیات و شغل معافیت های شخصی را از بین می برد و بسیاری از محدودیت های کسر را تغییر می دهد.قانون اخیر مانند قانون SECURE 2.0 قوانین مشارکت بازنشستگی را تحت تاثیر قرار می دهد. IRS به روز رسانی های خبررسان [FLT 1] یا مشترک به خبرنامه های مالیاتی برای جلوگیری از تغییرات از دست رفته که می تواند بر کسر مالیات شما تاثیر بگذارد.

کار با یک حرفه ای مالیات را در نظر بگیرید

نرم افزار آماده سازی مالیات به خوبی برای بازده ساده کار می کند، اما اگر شما یک وضعیت پیچیده - خود اشتغال، املاک اجاره، سرمایه گذاری، فروش خانه چندگانه - یک حسابدار عمومی گواهی (CPA) یا نماینده ثبت نام می تواند کمک کند، آنها می توانند کسرهایی را که ممکن است از طریق 2025 به حالت تعلیق در آمده اند شناسایی کنند و شما را سازگار نگه دارند. این هزینه اغلب به عنوان یک کسر جداگانه برای افراد خود اشتغالی (توجه داشته باشید که از طریق بازپرداخت شخصی به حالت تعلیق در سال 2025 به حالت تعلیق درآمده اند).

استراتژی های برای به حداکثر رساندن تخفیف های شما

برنامه ریزی مالیاتی هوشمند فراتر از هزینه های لیست است.در اینجا استراتژی های عملی وجود دارد:

دانلود بازی The Deduction

اگر کسرهای مورد نظر شما نزدیک به آستانه کسر استاندارد است، "بودگیری" هزینه های کسر شده را به یک سال واحد در نظر بگیرید، به عنوان مثال، دو سال ارزش اهداهای خیریه یا برنامه ریزی روش های پزشکی انتخابی در یک سال بعد را به شما کمک می کند.این تکنیک می تواند به شما کمک کند تا تنها در سال های زمانی که شما جمع آوری می کنید، مالیات بیش از دو سال پس انداز را به حداکثر برسانید.

استفاده از حساب های مالیاتی-Advantaged

کمک به HSAs، IRA های سنتی و 401 (k) درآمد مالیاتی شما را به طور مستقیم کاهش می دهد، حتی اگر شما مورد استفاده قرار ندهید، این حساب ها پس انداز مالیاتی را برای 2024 فراهم می کنند، محدودیت های سهم HSA 4،150 برای افراد و 8300 دلار برای خانواده ها، با 1000 دلار اضافی برای این 55+.

نگه داشتن یک Log

اگر از وسیله نقلیه خود برای کسب و کار، قرار ملاقات های پزشکی یا کار خیریه استفاده می کنید، یک ورودی مایل به مسافتی ضروری است. نرخ های استاندارد IRS برای سال ۲۰۲۴ عبارتند از: ۶۷ سنت در هر مایل برای استفاده از کسب و کار، ۲۱ سنت برای پزشکی / حرکت و ۱۴ سنت برای خدمات خیریه.تاریخ، مقصد، مقصد، مقصد، و خواندن odometers دیجیتال این فرآیند را ساده می کند.

پرداخت های حساب شده و حساب شده خود را بررسی کنید

کاهش مالیات بر مسئولیت مالیاتی شما تاثیر می گذارد، اما شما همچنین باید اطمینان حاصل کنید که در طول سال به اندازه کافی پرداخت می کنید.از مالیات بر پرداخت مالیات (FLT 1) برای تنظیم W-4 یا پرداخت های تقریبی سه ماهه اگر شما خود اشتغالی دارید، می توانید مجازات کنید حتی اگر شما ادعا می کنید که بسیاری از کسرها در پرونده ثبت نام.

اشتباهات رایج برای اجتناب از

حتی مالیات دهندگان با توجه به خوبی می توانند از این مشکلات جلوگیری کنند:

  • (FLT:0) کسر هزینه های شما واجد شرایط نیست: برای مثال، کسر دفتر خانه نیاز به استفاده منظم و منحصر به فرد دارد - یک اتاق یدکی که گاهی اوقات استفاده می شود واجد شرایط نیست.
  • برای اینکه درآمد داشته باشید، [FLT 1] حتی مقادیر کمی از مشاغل جانبی باید گزارش شود.
  • خطای ناگهانی یا اسناد مفقود شده؛ IRS ممکن است درخواست اثبات کند؛ بدون آن، کسرها می توانند از بین بروند.
  • مقایسه استاندارد در مقابل آیتم: برخی از مالیات دهندگان به طور خودکار بدون چک کردن اگر کسر استاندارد بالاتر است.
  • نادیده گرفتن پیامدهای مالیاتی دولتی: برخی از ایالت ها اجازه می دهند که کسرهایی را که قانون فدرال انجام نمی دهد یا برعکس، قوانین مالیاتی دولت شما را بررسی کنند.

نتیجه گیری

کسر مالیات ابزار قدرتمندی برای کاهش بار مالیاتی شما است، اما آنها مسئولیت گزارش دقیق و حسابداری دقیق را دارند.با درک تفاوت بین کسر استاندارد و ارزیابی، دانستن کسر های موجود و سازمان یافته بودن، شما می توانید به طور قانونی مالیات های خود را به حداقل برسانید در حالی که ماندن در سمت راست قانون تغییر می کند، بنابراین IRS رسمی یا منابع حرفه ای برای زمان کسر زمان مناسب برای کاهش زمان حساب شما در حال حاضر می تواند منجر به صرفه جویی قابل توجهی شود.