زمان مالیات اغلب ترکیبی از ترس و سردرگمی را به ارمغان می آورد، اما درک اینکه چگونه کسر مالیات کار می کند یکی از موثرترین راه ها برای کاهش صورتحساب شما است. A کاهش درآمد مالیاتی شما را کاهش می دهد، که می تواند شما را نجات دهد – یا حتی هزاران دلار – با این وجود بسیاری از مالیات دهندگان از کسر معتبر نادیده گرفته می شوند، زیرا آنها نمی دانند که وجود دارند یا فرض می کنند که آنها واجد شرایط خود نیستند، با حذف پول شما، اما معمولا نمی توانند از دست رفته اند.

درک کاهش مالیات

کسر مالیات مقدار درآمد شما را کاهش می دهد که مشمول مالیات است، به عنوان مثال، اگر شما 600،000 دلار درآمد کسب کنید و 12000 دلار در کسر، شما فقط مالیات بر 48000 دلار پرداخت می کنید. پس انداز واقعی بستگی به براکت مالیات حاشیه ای شما دارد - براکت شما بالاتر، هر کسر بیشتر ارزش دارد.

هنگامی که شما فایل، شما دو انتخاب دارید: کسر استاندارد (یک مقدار ثابت بر اساس وضعیت ثبت نام خود) یا کسر خود را کسر کنید (لیست هزینه های واجد شرایط به صورت جداگانه) شما باید تنها اگر کل کسر اقلام خود را از کسر استاندارد برای سال 2023 تجاوز، به طور مشترک پرداخت می کنند، و یا ثبت نام $ 1، و یا $700 $ $ $ $ $ 1، و یا ثبت نام.

به طور معمول بیش از حد به Deductions نگاه می کنیم

بسیاری از کسرها از دست رفته اند زیرا آنها نیاز به کارهای اضافی دارند، محدودیت های درآمد دارند یا به سادگی شناخته نشده اند.در زیر ما با ارزش ترین موارد را به طور دقیق بررسی می کنیم، از جمله قوانین واجد شرایط بودن، محدودیت ها و راهنمایی های ثبت نام.

هزینه های پزشکی

شما می توانید هزینه های پزشکی غیر قابل پرداخت را که از 7.5% از درآمد ناخالص تنظیم شده خود را (AGI) تجاوز می کند، کسر کنید این آستانه کمتر از بسیاری از مردم متوجه می شود، بنابراین اگر شما یک سال با هزینه های پزشکی بالا داشته باشید، ممکن است واجد شرایط باشید.

  • دکتر، دندانپزشک و ویزیت های تخصصی
  • بیمارستان باقی مانده و عمل جراحی
  • داروهای تجویزی
  • بیمه درمانی طولانی مدت (به محدودیت های مبتنی بر سن)
  • هزینه های حمل و نقل برای مراقبت های پزشکی (به عنوان مثال، مایل، پارکینگ، انگشتان)
  • سمعک، عینک و لنزهای تماسی
  • بیمه درمانی اگر شما خود اشتغالی (قابل قبول بالاتر از خط)

دریافت، بیانیه های بانکی و خلاصه برنامه های بهداشتی را برای مایل ها تنظیم کنید، IRS هر سال یک نرخ مسافت پیموده شده استاندارد پزشکی (به عنوان مثال، 22 سنت در هر مایل در سال 2023) را تعیین می کند. انتشارات IRS 502 لیست کاملی از هزینه های واجد شرایط را فراهم می کند. IRS انتشار 502 (و هزینه های پزشکی) [FLT: 1 ]

مالیات های محلی و ایالتی (SALT)

شما می توانید مالیات های دولتی و محلی درآمد (FLT:0) یا دولت و مالیات فروش محلی را کسر کنید، اما نه هر دو، علاوه بر این، کل کسر مالیات دولتی و محلی (از جمله مالیات بر اموال) در $ 10,000 (10 / 3 دلار اگر ثبت نام جداگانه).

اگر در یک ایالت بدون مالیات بر درآمد (مانند تگزاس، فلوریدا یا نوادا) زندگی می کنید، ممکن است با کسر مالیات فروش بیشتر سود ببرید. IRS جداول مالیاتی فروش اختیاری را بر اساس درآمد و محل خود فراهم می کند، یا می توانید دریافت واقعی برای خریدهای بزرگ مانند یک ماشین یا قایق را ذخیره کنید.

بیمه بیمه بیمه بیمه

اگر شما یک خانه با پرداخت کمتر از 20٪ خریداری کرده اید، احتمالا بیمه وام مسکن خصوصی (PMI) یا بیمه وام مسکن FHA را پرداخت می کنید، این حق بیمه ها به طور کلی به عنوان منافع وام مسکن کسر می شوند اگر شما مورد نظر قرار می گیرید، اما مراحل کسر مالیات بر درآمد بالاتر (GI بالاتر از 109000 دلار برای ثبت نام مشترک در سال 2023).

برای ادعای آن، بیمه وام مسکن شما باید با وام مورد استفاده برای خرید، ساخت و یا بهبود خانه اصلی خود و یا خانه دوم باشد. فرم وام دهنده خود را 1098 (یا یک بیانیه جایگزین) برای مقدار پرداخت شده بررسی کنید. IRS انتشار 936: خانه موریانه علاقه به تخفیف

مشارکت های قابل قبول

اهدا پول یا کالا به یک خیریه واجد شرایط درآمد مالیاتی شما را کاهش می دهد برای کمک های نقدی، شما نیاز به یک رکورد بانکی یا یک اعتبار کتبی از خیریه است. برای اقلام غیر نقدی (لباس، مبلمان، کالاهای خانگی)، کسر به طور کلی محدود به ارزش بازار عادلانه کالا است - آنچه شما می توانید آن را برای یک فروشگاه سهام ارزشمند یا حتی سود مالیات ارزشمند به فروش برسانید.

قوانین مهم:

  • تنها کمک به سازمان های تایید شده 501 (c) (3) مجاز است.
  • کمک های نقدی 250 دلار یا بیشتر نیاز به دریافت کتبی از خیریه دارد.
  • اگر داوطلب هستید، می توانید هزینه های جیبی را کاهش دهید (به عنوان مثال، مایل به 14 سنت در هر مایل در سال 2023، پارکینگ، تال) اما ارزش زمان شما نیست.
  • برای کمک های غیر نقدی بیش از 500 دلار، شما باید فرم 8283 را ثبت کنید و ممکن است برای اقلام بیش از 5000 دلار به یک برنامه واجد شرایط نیاز داشته باشید.

یک اشتباه رایج فراموش کردن کمک های مالی از طریق کسر حقوق و دستمزد یا از طریق صندوق مشاوره اهدا کننده است.همه موارد و بیانیه ها را برای جزئیات بیشتر، ببینید IRS کمک های قابل توجهی

هزینه های آموزش

چندین کسر و اعتبار مربوط به آموزش و پرورش می تواند لایحه مالیاتی شما را کاهش دهد. رایج ترین کسر مورد برای هزینه و هزینه (تقاض و هزینه کاهش منقضی شده پس از 2020، اما گزینه های دیگر وجود دارد) اگر شما برای آموزش عالی برای خود، همسر خود و یا وابسته پرداخت می کنید:

  • اعتبار مالیاتی فرصت آمریکایی (AOTC): ارزش تا 2500 دلار برای هر دانش آموز برای چهار سال اول کالج است. 40٪ بازپرداخت قابل استرداد است.
  • ] اعتبار یادگیری زمان زندگی (LLC) : تا 2000 دلار در ازای هر آموزش پس از دوره متوسطه، از جمله تحصیلات تکمیلی و دوره برای بهبود مهارت های شغلی.
  • وام دانشجویی کسر سود : کسر تا 2500 دلار از علاقه پرداخت شده در وام های واجد شرایط دانش آموز، حتی اگر شما مورد توجه نیست، این یک کسر بالاتر از خط (مشترک به درآمد).
  • کاهش تحصیلات تکمیلی [FLT 1]؛ برای کارکنان موسسات آموزشی، برخی از معافیت های تحصیلی معاف از مالیات هستند.

فرم 1098-T را از مدرسه خود و فرم 1098-E از خدمات وام دهنده خود نگه دارید، توجه داشته باشید که نمی توانید دو برابر کنید: شما نمی توانید هر دو اعتبار و کسر برای همان هزینه را مطالبه کنید.

هزینه های جستجوی شغلی

اگر شما به دنبال شغل در شغل فعلی خود در طول سال مالیاتی هستید، ممکن است هزینه های مربوط به جستجو را کاهش دهید، اما فقط اگر هزینه های حسابداری را در نظر بگیرید:

  • آماده سازی و چاپ
  • هزینه های آژانس استخدام
  • هزینه سفر (از جمله مسافت پیموده شده، اقامت و هزینه پرواز) برای مصاحبه
  • خدمات خارج از محل
  • هزینه مربیگری شغلی

محدودیت های مهم: شما نمی توانید هزینه های مالیاتی را در نظر بگیرید (در صورت وجود یک کار جدید، هزینه های شغلی را کاهش دهید، اما هزینه های شغلی را که در سال 2018 به آن پرداخت می شود، کاهش دهید.

اگر شما خود اشتغال هستید، سوابق دقیق مسافت پیموده شده، سفر و هزینه ها را حفظ کنید. نرخ مایل به کسب و کار برای سال 2023 65.5 سنت در هر مایل است (پزشکی و متحرک نرخ های مختلف هستند).

خانه » دانلود بازی Home Office Deduction

The home office deduction is often misunderstood and feared because of audit concerns, but it is perfectly legitimate if you meet the requirements. To qualify, you must use a portion of your home exclusively and regularly as your principal place of business, or as a place where you meet clients or customers. The space does not need to be a separate room—a clearly defined area like a desk in a corner works, but it must be used only for business. You cannot deduct a space used for both personal and business purposes.

دو روش برای محاسبه کسر وجود دارد:

  • روش تقویت شده: به طور دقیق فیلم مربع دفتر خانه خود را با 5 دلار (تا 300 فوت مربع، حداکثر کسر 1،500 دلار) بدون نیاز به اختصاص هزینه های واقعی.
  • روش بازپرداخت: محاسبه درصد از خانه خود را برای کسب و کار (به عنوان مثال، 10٪ از فیلم های مربع) و اعمال آن درصد به هزینه های واقعی: بهره وام مسکن، مالیات اموال، اجاره، خدمات، اینترنت، بیمه، تعمیرات و غیر پیش بینی شما باید سوابق دقیق.

روش ساده تر ساده تر است اما اغلب کسر کوچکتری را به دست می آورد. [۱] روش منظم می تواند ارزشمندتر باشد اگر هزینه های خانه بالا دارید، با این حال، اگر از روش منظم استفاده کنید، ممکن است لازم باشد که هنگام فروش خانه خود، از طریق تخفیف (۳-۲) برای راهنمایی های خانگی، شما باید صاحب کسب و کار یا فریلنسر تر باشید – کارفرمایانی که از خانه به دلیل راحتی کارفرمای خود کار می کنند (۳-۲) واجد شرایط نیستند.

وام دانشجویی علاقه مند

حتی اگر شما مورد توجه قرار ندهید، می توانید از $ 2500 از علاقه پرداخت شده در وام های واجد شرایط دانش آموز، این یک کسر بالاتر از خط است، به این معنی که آن را کاهش می دهد درآمد تنظیم شده خود را به طور مستقیم.

شما باید فرم 1098-E را از خدمات وام خود دریافت کنید که نشان دهنده علاقه شما است.اگر بیش از 600 دلار به نفع پرداخت کرده اید، خدمات دهنده ملزم به ارسال فرم است؛ اگر کمتر، شما هنوز هم می توانید اگر شما دارای پرونده های خود هستید، توجه داشته باشید که والدینی که وام های وابسته به پرداخت برای آموزش وابسته را می گیرند، نمی توانند منافع را کاهش دهند – با این حال، اگر یک دانش آموز ادعا کند، اگر یک دانش آموز است، نمی تواند به عنوان یک وام دهنده باشد، اگر یک وام را پرداخت کند، اگر آن را پرداخت کند، اگر یک دانش آموز را رد کند، اگر آن را به عنوان وام وابسته به عنوان وام دهنده است.

دانلود بازی Overlooked Deductions

هزینه های معلم

مربیان (معلمان، مشاوران، مدیران و دستیاران کلاس K-12) می توانند به 300 دلار از هزینه های کلاس درس بدون سانسور در سال 2023 (600 دلار اگر ازدواج مشترک و هر دو همسر مربیان) است، این یک کسر فوق خط است، بنابراین حتی اگر شما تجهیزات خریداری شده، و شامل هزینه های دریافت شده است.

سلامت حساب (HSA)

اگر شما یک برنامه سلامت قابل قبول دارید، می توانید به HSA کمک کنید و حتی اگر شما مورد نظر قرار نگیرید، برای 2023، محدودیت های مشارکت 3،850 برای پوشش خود و 7،750 دلار برای پوشش خانوادگی (به یاد داشته باشید که اگر شما 55 یا مسن تر هستید) کمک های مالیاتی فدرال و مالیات (اگر پرداخت مالیات رایگان برای آنها را کاهش دهید) و یا کاهش هزینه های مالیاتی را در بیشتر از آنها دریافت کنید.

هزینه های حرکت (برای نیروهای مسلح)

برای اکثر مالیات دهندگان، هزینه های متحرک پس از 2017 قابل کاهش نیست (به استثنای اعضای نیروهای مسلح ایالات متحده در وظیفه فعال که به دلیل یک سفارش نظامی حرکت می کنند) اگر شما در ارتش هستید، می توانید هزینه هایی مانند حمل و نقل، اقامت و نقل کالاهای خانگی را کاهش دهید. کسر هزینه های غیر قابل پرداخت است (کسانی که از فرم نظامی استفاده نمی کنند).

چگونه این تخفیف ها را بیان کنیم

برای بهره برداری از کسرهای مورد نظر، شما باید فایل (FLT:0 را با فرم 1040 خود قرار دهید، تمام اسناد پشتیبانی شده را نگه دارید: دریافت، بیانیه های بانکی، logs مایلage، نامه های برنامه ریزی خیریه، و فرم 1098 وام دهنده از وام دهندگان، مدارس و خدمات وام دهندگان اگر شما از نرم افزار استفاده می کنید، با این حال، اگر شما از یک تخفیف استفاده کنید، و یا از آن را از یک کسر کنید، درخواست ساده است.

اگر مجموع کسرهای مورد نظر شما نزدیک به کسر استاندارد باشد، ممکن است برای کسرهای "بوش" مفید باشد، به عنوان مثال، شما ممکن است دو سال مالیات ملک را پرداخت کنید یا در سال های جایگزین مشارکت های خیریه ای داشته باشید تا در یک سال مورد توجه قرار دهید و کسر استاندارد بعدی را دریافت کنید.این استراتژی می تواند پس انداز کلی مالیات شما را افزایش دهد.

همیشه دو چک کنید که شما ادعا نکرده اید که به طور مثال تعلیق یا حذف شده است، کسر هزینه های مشاوره سرمایه گذاری، هزینه های آماده سازی مالیات و هزینه های کارمند بدون سانسور از سال 2025 برای اکثر افراد از بین رفته است.

نتیجه گیری

کسر مالیات یکی از قوی ترین ابزار برای کاهش صورتحساب مالیاتی شما است، اما آنها نیاز به دانش و دقیق ثبت حساب دارند. کسرهایی که در این مقاله پوشش داده شده اند - هزینه های پزشکی، مالیات ایالتی و محلی، بیمه وام مسکن، کمک های خیریه، هزینه های تحصیلی، هزینه های دفتر خانه، وام دانشجویی، هزینه های معلم و کمک های HSA - ارائه فرصت های قابل توجه برای پس انداز، قوانین مالیاتی، و اغلب شما را ملزم به پرداخت هزینه های مالیاتی خاص خود را.

برای اطلاعات معتبر تر، به وب سایت IRS مستقیماً مراجعه کنید: انتشارات 17: مالیات درآمد فدرال شما و IRS] موضوعات مالیاتی .