government-spending-taxes-economics
مالیات بر کسب و کارهای کوچک: مسئولیت های ضروری
Table of Contents
مالیات بر اساس یکی از مهم ترین مسئولیت های سالانه برای هر صاحب کسب و کار کوچک است. Far بیش از یک اجرای ساده، مالیات موثر شرکت شما را از مجازات محافظت می کند، جریان نقدی پس از مالیات خود را به حداکثر می رساند و تصویری روشن از سلامت مالی شما ارائه می دهد، با این حال پیچیدگی قوانین فدرال، ایالتی و مالیات محلی - همراه با مقررات در حال تحول - می تواند راهنمای اصلی برای جلوگیری از درک و تعیین شرایط ضروری خود را از طریق انجام دهد.
درک مسئولیت های مالیاتی شما
قبل از اینکه بتوانید یک بازگشت کامل و دقیق را ثبت کنید، باید مشخص کنید که کدام مالیات بر کسب و کار خاص شما اعمال می شود.ساختار، مکان، صنعت و تعداد کارکنان همه بر بدهی های شما تاثیر می گذارد.
مالیات بر درآمد
اساسی ترین مالیات بر سود کسب و کار شما (برای صاحبان سهام) است، شرکای شرکت S، سهامداران شرکت، درآمد "از طریق" به بازگشت شخصی شما و مالیات بر نرخ فردی شما (۱۰٪ تا ۳۷٪ از مالیات بر شرکت های C، در مقابل، پرداخت یک نرخ شرکت های مسطح ۲۱٪ قبل از هر گونه تقسیم توزیع توزیع توزیع توزیع شده است. [۱۰]
مالیات خود اشتغال
اگر شما به عنوان یک مالک، شریک یا LLC تک نفره کار می کنید، باید مالیات خود اشتغال (SE) را بر درآمد خالص خود پرداخت کنید. SE مالیات بر کارکنان و کارفرمایان امنیت اجتماعی و مالیات های Medicare را پوشش می دهد - مجموع 15.3٪ (12LT.4% امنیت اجتماعی + 2.9% Medicare) شما نیمی از این مقدار را هنگامی که محاسبات درآمد خالص خود را تنظیم می کند کسر می کنید (شکل0 مالیات اساسی است: SELT مالیات بر مالیات بر مالیات).
مالیات فروش
اگر محصولات فیزیکی یا خدمات خاصی را به فروش برسانید، احتمالاً باید مالیات فروش را به دولتی که مشتری در آن قرار دارد، جمع آوری و پرداخت کنید.این قوانین به طور چشمگیری با عناصر کلیدی دولتی متفاوت است:
- - بسیاری از ایالت ها نیاز به ثبت نام دارند اگر شما از حجم معینی از فروش (اغلب 100،000 یا 200 تراکنش) در آن حالت تجاوز کنید.
- قوانین تسهیل کننده بازار [FLT 1] - پلتفرم هایی مانند آمازون یا Etsy ممکن است برای شما جمع آوری کنند.
- [در این باره] فرکانس - ماهانه، فصلی یا سالانه بر اساس حجم فروش شما.
عدم ثبت یا ارسال سریع می تواند منجر به مجازات و علاقه شدید شود. بخش درآمد سایت خود را برای درک تعهدات بررسی کنید.
مالیات بر اشتغال
هر کسب و کار با کارکنان باید مالیات بر درآمد فدرال، امنیت اجتماعی و بیمه بیمه (FICA) را حفظ کند و مالیات بیکاری فدرال (FUTA) را پرداخت کند، شما همچنین باید فرم سه ماهه 941 و سالانه فرم 940 را ثبت کنید. کارفرمایان جدید یک شماره شناسایی کارفرمایان (EIN) آنلاین از طریق IRS. سوابق دقیق حقوق و دستمزد، سپرده های به موقع و طبقه کارگر صحیح (کاردار در مقابل پیمانکار مستقل) به دست می آورند.
سایر مالیات ها را در نظر بگیرید
بسته به صنعت شما ممکن است با آن مواجه شوید:
- مالیات بر - بر سوخت، الکل، تنباکو یا وسایل نقلیه سنگین.
- مالیات بر درآمد - برخی از کشورها بر اساس امتیاز کسب و کار (حتی اگر شرکت شما سودآور نباشد)
- مالیات بر درآمد [FLT 1 ] در املاک و مستغلات و اموال شخصی.
بررسی منظم با یک حرفه ای مالیاتی تضمین می کند که شما هیچ یک از این بدهی ها را نادیده نمی گیرید.
نگهداری و مستندسازی
سوابق جامد بستر ثبت مالیات دقیق و دفاع حسابرسی موفق IRS بدون حمایت مستند، حتی کسر قانونی می تواند بی اعتبار باشد.
سوابق ضروری برای حفظ
- [[۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱]] [۱]] [۱]] [۱] [۱]] [۱] [۱]] [۱]] [۱] [۱] [۱]] [۱]] [۱] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۵] [۵] [۵] [۵] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]]]]]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۵] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۵] [۱] [۱] [
- دریافت کنندگان [FLT 1] - برای هر خرید تجاری، حتی خریدهای کوچک شامل تاریخ، مقدار، فروشنده و هدف کسب و کار.
- پرداخت رکورد - زمان، بیانیه های دستمزد، فرم های ذخیره مالیات (W-4)، و ارسال بازگشتی (شکل های 94، W-2، W-3).
- بانک و کارت اعتباری - بیانیه های ماهانه به شما کمک می کند تا درآمد و هزینه ها را آشتی دهید.
- (فَلَّهُمَهُمَهُمَهُمَهُمَهُمَهُمَهُمَهُوا وَهُمَهُوا بِهَهُمَهُمَهُمْهُمَهُمَهُمَهُمَهُهُهُمَهُهُهُوَهُوَهُمْهُهُهُهُهُهُوا مَهُوا مَهُوا مَهُوا مَهُوَهُوا مَهُمْهُمْهُمْهُوَهُوَهُوَهُوَهُوا مَهُوَهُمَهُوا مَهُوَهُمَهُمَهُوَهُوَهُوَهُمَهُوَهُوَهُوَهُوَهُوَهُوَهُوَهُوَهُوَهُ
- اسناد خرید - در صورت، قراردادها و قراردادهای وام برای تجهیزات و اموال.
بهترین روش ها برای نگه داشتن رکورد
دیجیتالی کردن همه چیز: دریافت مقاله اسکن به یک سیستم حسابداری مبتنی بر ابر (سرعت کتاب، Xero، Wave) یا استفاده از برنامه های گیرنده مانند Expensify یا Dext، یادآوری تقویم هفتگی را برای آشتی حساب ها تنظیم می کند، این عادت باعث کاهش وحشت سالانه می شود و بینش زمان واقعی در جریان نقدی را فراهم می کند. IRS نشان می دهد که سوابق را برای (F0: قبل از آن ارائه می دهد که شما حداقل سه سال درآمد دارید (تاریخ درآمد طولانی تر از تاریخ ثبت نام شده است).
نقش نرم افزار حسابداری
استفاده از نرم افزار حسابداری به طور خودکار کاتینگ، درآمد و هزینه ها را هدایت می کند و گزارش هایی را تولید می کند که مستقیماً به بازگشت مالیاتی شما می پردازد. اکثر کسب و کارهای کوچک از QuickBooks Online برای ویژگی های آماده سازی مالیاتی قوی و ادغام با نرم افزار مالیاتی بهره مند می شوند. (FLT:0IRS کوچک مالیات کسب و کار [F:1] همچنین منابع رایگان ارائه می دهد حتی اگر شما یک حسابدار دیجیتال را استخدام کنید، داشتن زمان آماده برای ذخیره می کند.
کاهش مالیات برای کسب و کارهای کوچک
کاهش درآمد مالیاتی شما را کاهش می دهد و می تواند به طور چشمگیری لایحه مالیاتی شما را کاهش دهد. کلید دانستن این است که شما برای چه کسانی واجد شرایط هستید و به درستی آنها را مستند کنید.
خانه » دانلود بازی Home Office Deduction
اگر از بخشی از خانه خود استفاده کنید (FLT:0) به طور منظم و منحصرا به عنوان محل اصلی کسب و کار خود، شما ممکن است بخشی از علاقه وام مسکن، اجاره، خدمات، بیمه و تعمیرات را رد کنید. روش ساده سازی اجازه می دهد تا یک 5 دلار در هر متر مربع تا 300 فوت مربع (حداکثر 1،500 دلار) روش منظم شامل فرم و هزینه های دقیق تر است.
هزینه های ماشین
استفاده از ماشین شما می تواند از طریق نرخ مسافت پیموده شده (۶5.5 سنت در هر مایل برای 2025) یا هزینه های واقعی (گاز، نفت، تعمیرات، بیمه، پیشگیری) ادعا شود.شما باید یک تاریخ، مایل و هدف کسب و کار نگه دارید. IRS به شدت کاهش خودرو را بررسی می کند، بنابراین سوابق حیاتی هستند.
تجهیزات و تجهیزات
وسایل معمولی و ضروری مانند ایستگاه اداری، مواد تمیز کننده و ابزار کوچک در سال خرید کاملاً قابل هضم هستند – وسایل بزرگ – رایانه ها، مبلمان، ماشین آلات – برای Section 179 انقضای ، به شما اجازه می دهد تا به 1، 20،000 دلار اختصاص دهید (25) هزینه خدمات را برای هر دو درصد تخفیف شخصی (در سال 2025) کاهش دهید.
بازاریابی و تبلیغات
هزینه های توسعه وب سایت، تبلیغات رسانه های اجتماعی، تبلیغات چاپی، ثبت نام و تبلیغات به طور کامل به عنوان هزینه های کسب و کار عادی قابل حذف هستند.حتی کارت های کسب و کار، وام های تبلیغاتی و هزینه های حمایت مالی واجد شرایط هستند.
سایر تخفیف های عمومی
- [در این باره] [و [از این رو] حق بیمه [از سوی دیگر] [و [از این رو] [و [به]] [و [به]]] [و [به]]] [و [به]]] [و [به]]] [و [به]] [و] [و] پاداش و پاداش کارگران [و [و] پاداش [و [و [و] پاداش [و [و [و [و [و] پاداش دادن به آنان] پاداش [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و] پاداش] پاداش] پاداش] پاداش] پاداش] پاداش [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [به] پاداش] پاداش] پاداش] پاداش]]]] پاداش] پاداش] پاداش] پاداش] پاداش] پاداش] پاداش] پاداش] پاداش] [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [
- هزینه های حرفه ای [FLT 1 ] - حساب کنندگان، وکلا و مشاوران.
- سفر و وعده های غذایی - بلیط، هتل ها، 50٪ از وعده های غذایی کسب و کار (80٪ برای 2025 و فراتر از تغییرات TCJA) در واقع وعده های غذایی 50٪ باقی می ماند؛ دقت کنید: 100٪ برای وعده های غذایی کسب و کار در 2021-2022 منقضی شده است.
- کمک های برنامه تجدید نظر - SEP IRA، Solo 401 (k)، SIMPLE IRA کمک های کسب و کار.
- آموزش و آموزش - کارگاه ها، دوره ها، اشتراک ها به طور مستقیم به زمینه شما مرتبط است.
اشتباهات رایج در کاهش
مخلوط کردن هزینه های شخصی و تجاری در همان حساب یا در همان کارت یک پرچم بزرگ قرمز است، همچنین ادعا می کند که بدون دریافت یا اسناد کافی، تخفیف در حسابرسی را دعوت می کند.از کسرهای "پیشرفته" که تعریف عادی و ضروری را گسترش می دهند؛ کار در دستورالعمل های موجود در IRS انتشار 335 (هزینه های کسب و کار) [F:1]
انتخاب ساختار کسب و کار مناسب
انتخاب شما از نهاد به طور مستقیم بر نحوه فایل شما، چه اشکالی استفاده می کنید و چه مقدار مالیات پرداخت می کنید، در اینجا یک مرور کلی از پیامدهای مالیاتی هر ساختار است.
← مالکیت
ساده ترین ساختار شما گزارش درآمد کسب و کار و هزینه های برنامه C متصل به فرم شخصی خود را 1040.شما پرداخت مالیات خود را در سود خالص. بدون بازگشت شرکت جداگانه؛ مسئولیت نامحدود است.
مشارکت مشارکت
دو یا چند مالک درآمد، کسرها و بدهی ها را با توجه به یک توافق شراکت به اشتراک می گذارند.این مشارکت خود را به یک بازگشت اطلاعاتی (شکل 1065) و مسائل K-1 برای هر شریک گزارش می دهد. شرکا سهم خود را در بازده شخصی و پرداخت مالیات SE در آن سهم مورد نیاز است.
شرکت مسئولیت محدود (LLC)
LLC ها بدون مالیات دوگانه شرکت ها، یک LLC تک نفره به عنوان یک مالک واحد مالیات می دهند، اما شما هنوز هم باید یک بازگشت شخصی و پرداخت مالیات بر تمام درآمد ها را پرداخت کنید مگر اینکه شما انتخاب کنید که به عنوان یک شرکت S یا C Corp مالیات پرداخت کنید.
شرکت S Corporation
یک شرکت S رای می دهد تا درآمد خود را به بازده شخصی صاحبان کسب و کار، اجتناب از مالیات سطح شرکت ها، مزیت کلیدی: تنها حقوق و دستمزد معقول خود را [FLT 1] مشمول مالیات بر حقوق و دستمزد است؛ سود باقی مانده توزیع به مالیات SE نیست، با این حال IRS پرداخت حقوق S Corp را بررسی می کند تا اطمینان حاصل شود که آنها به طور مصنوعی پایین نیستند.
شرکت C Corporation
یک نهاد مالیات پرداخت جداگانه، شرکت 21٪ در سود پرداخت می کند و سهامداران دوباره مالیات را بر سود سهام پرداخت می کنند (مالیات دوگانه) با این حال، C Corps درآمد بیشتری برای رشد حفظ می کند، به برخی از مزایای حاشیه ای (به عنوان مثال، 100٪ کاهش سلامت) دسترسی دارد و می تواند سال های مالی مختلف را انتخاب کند.
عوامل در هنگام انتخاب
- حفاظت از مسئولیت نیاز
- تعداد صاحبان و مشارکت آنها
- انتظار می رود سطح سود
- تمایل به سرمایه گذاری مجدد در برابر توزیع درآمد
- مالیات و هزینه های سطح دولتی
تغییر ساختار شما بعدا می تواند عواقب مالیاتی را ایجاد کند، بنابراین قبل از تصمیم گیری با یک CPA مشورت کنید.
تاریخ های مهم و تاریخی
از دست دادن یک مهلت در مجازات های دیرهنگام و دیر پرداخت – معمولا 5٪ در ماه مالیات بدون پرداخت برای ثبت دیر، به علاوه 0.5٪ برای پرداخت دیر.
بازگشت مالیات سالانه
- صاحبان و LLCهای تک نفره - فرم 1040 + برنامه C 15 آوریل
- [[۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱]] [۱۰]] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۳] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۳] [۳] [۳] [۳] [۲۲] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۲۲] [۳] [۳] [۳] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۳] [۳] [۱۰] [۳] [۳] [۳] [۱۰] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۱۰] [۳] [۱۰] [۱۰] [
- [[۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱]] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱]] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۰] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۲۲] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۲۲] [۲۲] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱] [۱۳] [۱۳] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۳] [۱۰] [۱۰] [۱۳] [۱۳] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۳] [۱۳] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [
- [[۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰]] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰]] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۳] [۱۰] [۳] [۳] [۳] [۳] [۱] [۳] [۳] [۳] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۳] [۳] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۳] [۱۰] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱۰] [۱۰] [
اگر LLC درمان S Corp را انتخاب کند، پس از مهلت ۱۵ مارس است.
پرداخت مالیات برآورد شده
به طور کلی اگر شما انتظار دارید که 1000 دلار یا بیشتر پس از رزرو و اعتبار پرداخت پرداخت پرداخت کنید، تاریخ های زیر است:
- [[ویرایش] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۳] [۳] [۱] [۳] [۵] [۵] [۵] [۹] [۱] [۳۲] [۳۲] [۹] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲] [۳۲]
- [[ویرایش] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۲] [۱] [۱] [۲] [۳] [۱] [۲] [۵] [۳] [۵] [۵] [۵] [۵] [۳] [۵] [۳] [۵] [۵] [۳] [۳] [۵] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۱] [۱] [۳] [۳] [۳] [۳] [۱] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۱] [۱] [۳] [۳] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۳] [۳] [۲] [۲] [۳] [۳] [۱] [۱] [۳] [۱]
- [[ویرایش] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۳] [۱] [۳] [۳] [۱] [۱] [۳] [۳] [۱] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۱] [۱] [۳] [۱] [۵] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۱] [۳] [۳] [۱] [۳] [۱] [۱] [۳] [۳] [۳] [۱] [۱] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳]
- [[۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱۳] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰]
شما می توانید از طریق IRS Direct Pay یا سیستم پرداخت مالیات فدرال الکترونیکی (EFTPS) پرداخت آنلاین کنید.
افزونه های Extensions
شما می توانید مهلت ثبت پرونده خود را با ارسال فرم 4868 برای بازگشت فردی یا فرم 7004 برای بازگشت کسب و کار گسترش دهید. گسترش زمان برای پرداخت نیست.[۱۰] هنوز هم نیاز به برآورد و پرداخت هر گونه مالیات به دلیل مهلت اصلی برای جلوگیری از مجازات نیست.
مجازات برای شناختن
IRS مجازات خرابی به فایل (۵٪ در ماه، تا ۲۵٪) و مجازات پرداخت نشده (۵٪ در ماه، تا ۲۵٪) را اعمال می کند، اگر هر دو اعمال شود، مجازات ترکیب شده ۵٪ در ماه برای پنج ماه اول است. منافع همچنین در مقادیر بدون پرداخت هزینه، پرداخت هزینه پرداخت شده است.
ملاحظات مالیاتی ایالتی و محلی
مالیات های دولتی می تواند به اندازه پیچیده باشد – اگر نه بیشتر – از فدرال ها – بسیاری از ایالت ها مطابق با قوانین درآمد فدرال هستند، اما با نرخ های مختلف، کسرها و اعتبارات، دیگران هیچ مالیات درآمد (به عنوان مثال تگزاس، فلوریدا، نوادا) دارند قوانین مالیات بر ارزش: برخی از خدمات مالیاتی، برخی از دولت ها خدمات مالیاتی را معاف می کنند، اگر شما در چندین ایالت کار می کنید، ممکن است به شدت وجود فیزیکی (F) و یا مقدار زیادی نیاز به هر پرونده های درآمد و یا نرخ مالیات دولتی داشته باشید:
پرداخت مالیات و مجازات
برای جلوگیری از مجازات پرداخت، شما باید 90 درصد از مسئولیت فعلی سال جاری یا 100 درصد از مالیات سال گذشته را پرداخت کنید (در صورتی که درآمد ناخالص تنظیم شده بیش از 1500.000 دلار باشد) این نیاز امن بندر تضمین می کند که شما در ماه آوریل به یک لایحه غافلگیر کننده پرداخت مالیات پرداخت نکنید.اگر درآمد شما نوسان کند، پرداخت سالانه با استفاده از فرم 2210، یا دستمزد کوتاه خود را از مالیات کوتاه مدت افزایش دهید.
استراتژی های برنامه ریزی مالیات برای کسب و کارهای کوچک
برنامه ریزی فعال می تواند نرخ مالیات موثر شما را کاهش دهد و جریان نقدی را در طول سال بهبود بخشد.
مدیریت درآمد و هزینه ها
اگر انتظار دارید درآمد بالاتر در سال آینده، کاهش درآمد را به سال جاری (هزینه های پیش پرداخت، تدارکات) و درآمد حاصل از آن تا سال آینده (تأدیه در بیان) افزایش دهید، در مقابل، اگر انتظار دارید درآمد پایین تر در سال آینده، استراتژی را معکوس کنید.
برنامه های بازنشستگی
کمک به SEP IRA (تا 25٪ از جبران، حداکثر 70٪ در 2025) یا Solo 401 (k) (کارگردان تا $ 3،500 به علاوه مشارکت کارفرمایان) کاهش در حالی که ساخت پس انداز بازنشستگی اجازه می دهد کمک های پس از مالیات بدون مالیات پس انداز بعدا.
بیمه درمانی کاهش
اگر شما خود اشتغال هستید، ممکن است حق بیمه درمانی را برای خودتان، همسر و وابستگان خود کسر کنید، این کسر AGI را کاهش می دهد و به طبقه 7.5% برای هزینه های پزشکی مربوط نمی شود.
استخدام اعضای خانواده
اگر همسر یا فرزندان خود را استخدام کنید، دستمزد آنها هزینه های تجاری قابل قبول است و احتمالا به براکت های مالیاتی پایین تر می رسند. کودکان زیر 18 سال برای تنها مالکیت والدین مشمول امنیت اجتماعی / مراقبت های مالی یا مالیات FUTA نیستند.این می تواند درآمد را به یک براکت پایین تر منتقل کند و بار کلی مالیات خانواده را کاهش دهد.
اشتباهات رایج کسب و کارهای کوچک وقتی که مالیات های زنانه را می دهند
آگاهی از مشکلات می تواند هزاران دلار و ساعت استرس را نجات دهد.
- کارگران طبقه بندی [FLT 1] - برچسب زدن کارکنان به عنوان پیمانکاران مستقل برای جلوگیری از پرداخت مالیات منجر به مالیات، جریمه و منافع IRS فرم SS-8 دستورالعمل یا آزمون 20 عامل.
- کاهش های بیش از حد در نظر گرفته [FLT 1 ] - بسیاری از کارآفرینان از کاهش برای استفاده از تلفن های همراه، اینترنت، توسعه حرفه ای و هزینه های راه اندازی (تا 5000 دلار در سال اول) از دست می دهند.
- در ثبت مالیات بر حقوق و دستمزد صحیح [FLT 1] - نه ثبت فرم 941 در زمان و یا عدم پرداخت مالیات صندوق اعتماد می تواند منجر به مجازات بازیابی صندوق اعتماد شود که صاحبان شخصا مسئول آن هستند.
- اسکن امور مالی شخصی و تجاری [FLT 1] - استفاده از یک حساب بانکی واحد، اشتباهات را دعوت می کند، ممیزی را دردناک می کند و می تواند حجاب شرکت LLC یا شرکت را سوراخ کند.
کار با حرفه ای مالیات
با توجه به پیچیدگی، بسیاری از صاحبان کسب و کار کوچک از راهنمایی های تخصصی بهره مند می شوند. حرفه ای مناسب می تواند بیشتر از هزینه های خود صرفه جویی کند.
چه زمانی برای استخدام یک حرفه ای مالیات
کمک حرفه ای در نظر بگیرید اگر:
- ساختار کسب و کار شما یک همکاری، S Corp یا C Corp است.
- شما کارمندان یا پیمانکاران مستقل در چندین ایالت دارید.
- دریافت ناخالص شما بیش از ۵۰۰،۰۰۰ دلار است یا خریدهای قابل توجهی از دارایی شما دارد.
- شما یک اطلاعیه IRS دریافت کرده اید یا با یک حسابرسی مواجه هستید.
- شما می خواهید برنامه ریزی مالیاتی سالانه، نه فقط ثبت نام.
انواع حرفه ای مالیات
- ] [حسابداران عمومی (CPA) - ارائه گواهی، حسابرسی و خدمات مالیاتی بهترین برای کسب و کار پیچیده است.
- - فدرال مجوز قانونی متخصص مالیات در امور مالیاتی، از جمله نمایندگی قبل از IRS.
- وکیل مدافع - برای مسائل حقوقی مانند دادرسی مالیاتی، برنامه ریزی املاک و یا ساختارهای سازمانی پیچیده.
چگونه برای انتخاب مشاور مناسب
به دنبال اعتبار، تجربه با کسب و کار اندازه و صنعت خود، و مراجع مشتری در مورد رویکرد خود را به برنامه ریزی فعال بپرسید و آیا آنها به شما کمک می کند تا سیستم های حسابداری را تنظیم کنید. بسیاری از CPA ها و EAs ارائه مشاوره اولیه رایگان.
مشارکت سالانه-Round
به جای ملاقات فقط در زمان مالیاتی، یک رابطه سالانه به مشاور شما اجازه می دهد تا با برآورد های فصلی، انتخابات سازمانی، خریدهای بزرگ و تصمیمات استراتژیک، کمک کند.این رویکرد فعال ارزش زیادی را اضافه می کند و تضمین می کند که در طول سال انطباق داشته باشد.
نتیجه گیری
مالیات بر یک کسب و کار کوچک بسیار دور از یک رویداد یک ساله است (این یک فرایند مداوم است که نیاز به درک تعهدات خود، حفظ سوابق غیر قابل قبول، به حداکثر رساندن کسر مجاز، انتخاب ساختار مناسب خود را، و ملاقات هر مهلت CPALT با اطلاع و استفاده از حمایت حرفه ای در صورت نیاز، شما می توانید انطباق مالیاتی از یک مانع استرس زا به نفع استراتژیک کوچک است.