درک مهلت های مالیاتی و قوانین مربوط به افزونه ها بیش از یک ماده از راحتی است - مسئولیت اصلی برای هر کسی که یک فدرال یا ایالتی را ثبت کند یا مهلت پرداخت را از دست بدهد می تواند مجازات های شگفت انگیز و هزینه های مورد علاقه را به سرعت ایجاد کند، دانستن گزینه های خود، از جمله افزونه های خودکار و ترتیبات پرداخت جایگزین، اجازه می دهد تا شما را به برنامه ریزی و جلوگیری از استرس غیر ضروری است که این راهنما، ارائه می دهد تا بهترین روش های گسترش فایل، و مقررات جامع، و مقررات، و مقررات اساسی، و مقررات، و مقررات مجازات.

کلید مالیات

خدمات درآمد داخلی (IRS) هر سال برای ثبت مالیات های مختلف مهلت های خاصی را تعیین می کند، در حالی که برخی از تاریخ ها کمی تغییر می کنند، زمانی که در تعطیلات آخر هفته یا تعطیلات فدرال سقوط می کنند، برنامه کلی همچنان سازگار است.

بازگشت مالیات فردی

برای اکثر مالیات دهندگان فردی، مهلت استاندارد برای فرم 1040 است ] آوریل 15 [ این تاریخ برای درآمد دستمزد، افراد خود اشتغالی، بازنشستگان و دیگران که مالیات درآمد شخصی را ثبت می کنند، اگر 15 آوریل در روز شنبه، یکشنبه یا تعطیلات قانونی سقوط کند، مهلت برای روز بعد از روز کار، برای مثال، در روز جمعه، زمانی که روز تعطیلی (Cman) می افتد، به روز 16 آوریل، افزایش می رسد.

اگر شما برای یک افزونه با استفاده از فرم 4868 فایل، مهلت جدید شما (FLT:2) 15 اکتبر است.این تمدید خودکار شش ماهه به شما زمان اضافی برای آماده سازی کارهای خود و نهایی کردن بازگشت خود را، اما آن را گسترش نمی دهد زمان برای پرداخت هر گونه مالیات شما بدهکار.

بازگشت مالیات تجاری

کسب و کارها در برنامه های مختلف کار می کنند. مهلت های مشترک شامل:

  • مارس 15 - مهلت برای شرکت های S (فرم 1120-S) و مشارکت (شکل 1065).
  • 15 آوریل - مهلت برای شرکت های C (فرم 1120) با پایان سال تقویم.
  • مه 15 - مهلت برای سازمان های معاف از مالیات (شکل 990) با پایان سال تقویم.
  • ] 31 ژانویه ] - مهلت برای کارفرمایان برای ارائه فرم W-2 به کارکنان و به فرم 941 ( بازده مالیاتی پرداخت هزینه) برای چهارم.

صاحبان کسب و کار همچنین باید مهلت تمدید فایل را یادداشت کنند – به طور معمول همان تاریخ به عنوان تاریخ بازگشت اصلی – و نیاز به پرداخت هر گونه مالیات تخمین زده شده توسط آن تاریخ.

پرداخت مالیات تخمین زده شده

افراد خود اشتغالی، فریلنسرها و هر کسی که درآمد غیر مزدی قابل توجهی دارد (مانند سرمایه گذاری یا درآمد اجاره ای) اغلب باید پرداخت های مالیاتی را به صورت سه ماهه تخمین زده کنند.این پرداخت ها به شما کمک می کند تا از پرداخت جریمه های پرداخت نشده خودداری کنید.

  • ] 15 آوریل [ ] - 1 ترم پرداخت (برای درآمد 1 ژانویه - 31 مارس)
  • ] 15 ژوئن [ - 2nd پرداخت سه ماهه (آوریل 1 - 31 مه)
  • 15 سپتامبر - 3rd ربع پرداخت (ژوئن 1 - 31 اوت)
  • 15 ژانویه از سال بعد - پرداخت چهارم (سپتامبر 1 - 31 دسامبر)

اگر هر یک از این تاریخ ها در تعطیلات آخر هفته یا تعطیلات سقوط کند، مهلت به روز کسب و کار بعدی منتقل می شود و با استفاده از IRS Direct Pay یا سیستم پرداخت مالیات فدرال (EFTPS) می تواند به شما در برنامه ریزی کمک کند.

گسترش افزونه های فیلیپین

یک افزونه به شما زمان اضافی برای ارسال مالیات می دهد، نه زمان اضافی برای پرداخت صورتحساب مالیات خود را. درک این تفاوت برای فایل های مسئول حیاتی است. رایج ترین روش ثبت نام (FLT:0Form 4868 ، که کمک می کند تا یک پسوند خودکار شش ماهه است، شما می توانید این فرم را به صورت الکترونیکی یا کاغذی ارسال کنید و شما باید آن را با تاریخ اصلی بازگشت خود ارسال کنید.

چگونه درخواست یک افزونه

برای درخواست تمدید، می توانید:

  • فرم 4868 [FLT 1] با کاغذ و ارسال آن به IRS توسط تاریخ مقرر.
  • از نرم افزار مالیاتی استفاده کنید که شامل گزینه e-file برای فرم 4868 می باشد.
  • پرداخت را از طریق IRS Direct Pay یا EFTPS انجام دهید و گزینه ای را برای درخواست پرداخت به یک افزونه انتخاب کنید – این به طور خودکار درخواست تمدید شما را ثبت می کند.

هیچ امضایی، توضیح یا اسناد پشتیبانی شده برای فرم 4868 مورد نیاز نیست.این تمدید به صورت خودکار انجام می شود تا زمانی که شما آن را با مهلت زمانی درخواست کنید.

State Extensions

اکثر ایالت ها به تمدید فدرال احترام می گذارند، اما برخی از آنها نیاز به ثبت یک فرم جداگانه از دولت دارند، حتی اگر دولت شما به طور خودکار گسترش فدرال را بپذیرد، ممکن است شما هنوز هم نیاز به پرداخت مالیات دولتی به دلیل مهلت 15 آوریل اصلی برای جلوگیری از مجازات های دولتی داشته باشید.همیشه وب سایت درآمد دولت خود را برای قوانین خاص بررسی کنید.

پرداخت نیاز به افزونه

هنگامی که شما برای تمدید پرونده می کنید، باید کل مسئولیت مالیاتی خود را برای سال برآورد کنید و هر مبلغی که انتظار دارید را پرداخت کنید، اگر حداقل 90 درصد از لایحه مالیاتی نهایی خود را با تاریخ اصلی پرداخت نکنید، ممکن است با یک مجازات پرداخت نشده و علاقه به مبلغ پرداخت نشده مواجه شوید – حتی اگر تا 15 اکتبر تا فایل داشته باشید.

اگر نمی توانید مبلغ کامل بدهی را پرداخت کنید، هنوز هم می توانید یک پسوند را ثبت کنید و تا جایی که ممکن است برای به حداقل رساندن مجازات و علاقه پرداخت کنید، می توانید برای یک توافق نامه قسط با IRS درخواست کنید.

عواقب از دست رفته ی مهلت های

IRS دو مجازات اولیه برای اقدامات دیرین را اعمال می کند: مجازات عدم موفقیت به فایل و مجازات پرداخت نشده هر دو ماهانه انجام می شود و می تواند به سرعت اضافه شود.

عدم مجازات پرونده

اگر شما در تاریخ مقرر (از جمله افزونه ها) بازگشتی را ثبت نکنید، IRS مجازاتی برابر با 5٪ از مالیات های پرداخت نشده را برای هر ماه یا بخشی از یک ماه پس از بازگشت شما دیر است.

اگر بیش از 60 روز دیر وقت فایل کنید، حداقل مجازات فایل به فایل کمتر از $485 (برای بازگشت در سال 2024، تنظیم شده) یا 100٪ از مالیات پرداخت نشده است.

عدم پرداخت مجازات

اگر شما مالیات نشان داده شده در بازگشت خود را با تاریخ اصلی پرداخت نکنید، IRS مجازات (FLT:0) 0.5٪ از مالیات پرداخت نشده برای هر ماه یا بخشی از یک ماه پرداخت دیر است. حداکثر 25٪ از مبلغ پرداخت نشده است.

منافع

فراتر از مجازات، IRS علاقه به هر گونه مالیات بدون پرداخت از تاریخ اصلی بازگشت تا زمانی که شما به طور کامل پرداخت می کنید، نرخ بهره تعیین شده است و در حال حاضر نرخ کوتاه مدت فدرال به علاوه 3 درصد ترکیبات منافع روزانه است، بنابراین می تواند به طور قابل توجهی در طول زمان رشد کند.

علت اصلی: Cause امداد

اگر دلیل معتبری برای از دست دادن یک مهلت دارید – مانند یک بیماری جدی، بلایای طبیعی یا وابستگی به مشاوره اشتباه از یک حرفه ای مالیاتی – IRS ممکن است مجازات های جبرانی را در صورت ارائه توضیحات کتبی ارائه دهد.شما باید فرم 843 را ثبت کنید، درخواست بازپرداخت و درخواست برای کاهش، درخواست تسکین علاقه، به طور کلی کاهش نمی یابد.

راهنمایی برای مسئولیت پذیری

فعال بودن در طول سال می تواند به شما کمک کند تا از اشتباهات گذشته اجتناب کنید و خطر خطا یا مجازات را کاهش دهید.

سوابق سازمان یافته

کپی های دیجیتال یا فیزیکی از تمام بیانیه های درآمد (W-2s، 1099s)، دریافت برای کسر (هزینه های پزشکی، اهداکنندگان خیریه، سود وام مسکن)، و سوابق پرداخت های مالیاتی برآورد شده با استفاده از یک سیستم پوشه به خوبی سازمان یافته یا ذخیره سازی مبتنی بر ابر باعث می شود فصل مالیات بسیار نرم تر است.

استفاده از آماده سازی مالیات

نرم افزار مالیاتی قابل تایید شما را از طریق فرآیند ثبت نام راهنمایی می کند، محاسبات را انجام می دهد، بررسی خطاهای رایج را بررسی می کند و اغلب شامل گزینه های فایل الکترونیکی برای هر دو فدرال و ایالتی می شود. بسیاری از برنامه ها همچنین با حساب های مالی برای واردات فرم به طور خودکار ادغام می شوند.اگر شما یک بازگشت ساده دارید، نرم افزار یک راه مقرون به صرفه برای پرونده دقیق است - مانند مالکیت کسب و یا درآمد بین المللی - مشاوره عمومی ثبت شده (PA)

بایگانی برچسب ها: Set Calendar

مارک تمام تاریخ های بحرانی تقویم خود را به محض شروع سال جدید شروع می کند: 15 آوریل تخمین زده شده مهلت مالیاتی، و 15 اکتبر تمدید در صورت زمان بندی قابل اجرا، بسیاری از برنامه های نرم افزار مالیاتی و برنامه های مالی ارائه یادآوری هشدار می دهد.شما همچنین می توانید به ایمیل هشدار از تقویم مالیات IRS برای اطلاع ماندن.

فایل الکترونیکی و انتخاب سپرده مستقیم

E-filing احتمال خطای ورود داده ها را کاهش می دهد و پردازش را سرعت می دهد.اگر شما به دلیل بازپرداخت هستید، انتخاب سپرده مستقیم معمولا در عرض 21 روز در رسید، در مقایسه با هفته های زیادی برای چک کردن کاغذ، حتی اگر شما پول بدهکار هستید، e-filing به شما اجازه می دهد پرداخت را در تاریخ آینده (تا زمانی که آوریل) برنامه ریزی کنید، کمک به مدیریت جریان نقدی.

مالیات برآورد شده اگر درآمد خود را داشته باشید

فریلنسرها، کارگران و صاحبان کسب و کار کوچک باید مسئولیت سالانه خود را در اوایل سال تخمین بزنند و آن را به پرداخت های سه ماهه تقسیم کنند.یک قاعده خوب از شست وشوی این است که حداقل 90 درصد از بدهی مالیاتی سال جاری یا 100 درصد از مالیات سال قبل از سال گذشته را برای پرداخت کنندگان با درآمد بالا پرداخت کند.

اشتباهات مالیاتی رایج

حتی فایل های با تجربه اغلب خطاهایی را ایجاد می کنند که پردازش تاخیر یا باعث می شوند که IRS متوجه شود برای این مشکلات مکرر دیده می شود:

  • اعداد امنیتی اجتماعی اصلاح شده یا از دست رفته [FLT 1] - دو برابر هر SSN برای خود، همسر خود و وابستگان خود را دقیقا همان طور که آنها در کارت های امنیتی اجتماعی ظاهر می شوند.
  • خطای موضوعی - استفاده از نرم افزار مالیاتی به طور چشمگیری اشتباهات محاسباتی را کاهش می دهد، اما اگر شما با دست فایل کنید، هر ستون را دوباره محاسبه کنید.
  • صادرات درآمد - همه درآمد قابل مالیات، از جمله درآمد جانبی، معاملات رمزنگاری و درآمد سود، باید گزارش شود. IRS دریافت نسخه های تطبیق از 1099 و W-2، بنابراین حذف می تواند ممیزی.
  • شکایت از وضعیت ثبت نام نادرست - وضعیت ثبت نام خود (یک، متاهل به طور مشترک، سر خانوار و غیره) بر کسر استاندارد و براکت های مالیاتی شما تأثیر می گذارد.استفاده از IRS Interactive Assistant برای تأیید وضعیت صحیح خود.
  • (FLT:0) بدون فرم – اگر شما یک مقاله را ارسال کنید، باید آن را امضا کنید و تاریخ کنید.
  • به دنبال نیاز به پوشش بهداشتی - در حالی که مجازات فدرال برای سال های مالیاتی 2019 به $0 کاهش یافته است، برخی از ایالت ها (به عنوان مثال، کالیفرنیا، ماساچوست، نیوجرسی، رود آیلند، ورمونت) مجازات خود را برای حداقل پوشش ضروری اعمال می کنند.

چگونه مالیات پرداخت کنیم

اگر متوجه شدید که هنگام آماده سازی بازگشت به پول بدهکار هستید، گزینه های مختلفی برای حل تعادل خود دارید. پرداخت با مهلت اجتناب از علاقه و مجازات پرداخت نشده.

پرداخت آنلاین

راحت ترین روش از طریق مستقیم پرداخت است که به شما اجازه می دهد به طور مستقیم از حساب بانکی خود را به صورت رایگان پرداخت کنید، شما همچنین می توانید با کارت اعتباری یا بدهی از طریق یک پردازنده شخص ثالث (هزینه راحتی اعمال می شود) پرداخت کنید. سیستم پرداخت مالیات فدرال (EFTPS) گزینه دیگری برای افراد و کسب و کار امن است.

پرداخت با چک کردن یا سفارش پول

پرداخت خود را با یک کوپن پرداخت (مانند فرم 1040-V) به آدرس ذکر شده در دستورالعمل های مالیاتی خود ارسال کنید، چک را به " خزانه داری ایالات متحده" پرداخت کنید و شماره امنیت اجتماعی، سال مالیات و فرم شماره در خط یادداشت را شامل شوید.این روش کندتر و کمتر امن است.

درخواست یک طرح پرداخت

اگر نمی توانید مبلغ کامل را با تاریخ مقرر پرداخت کنید، برای یک توافق نامه قسط از طریق ابزار پرداخت آنلاین IRS درخواست کنید، ممکن است واجد شرایط یک برنامه پرداخت کوتاه مدت (تا 180 روز) یا یک برنامه طولانی مدت (پرداخت ماهانه بیش از 180 روز) باشید، اما مالیات دهندگان کم درآمد ممکن است برای کاهش هزینه ها واجد شرایط باشند حتی با یک طرح پرداخت، و عدم پرداخت تا زمانی که به تعادل پرداخت نشده ادامه دهند.

درخواست پیشنهاد در Compromise

در موارد نادر که پرداخت مالیات کامل موجب سختی مالی می شود، می توانید پیشنهاد خود را در Compromise (شکل 656) برای حل بدهی خود برای کمتر از مبلغ کامل ارائه دهید.این گزینه نیاز به افشای مالی دقیق و هزینه درخواست غیر قابل استرداد دارد و تایید تضمین نمی شود.

نتیجه گیری

مهلت های مالیاتی و قوانین تمدید برای هر کسی که درآمد کسب می کند، با دانستن تاریخ های کلیدی - به ویژه 15 آوریل 15 و برنامه پرداخت سه ماهه - شما می توانید از آبشار مجازات ها و منافع که از دیرین ثبت نام و یا پرداخت دیرین نتیجه می شود، اجتناب کنید، اما این کار شما را از تعهد برای پرداخت مالیات پرداخت مالیات بر اساس دستورالعمل های مورد نیاز در طول دوره های تنظیم شده و ابزار استفاده از پرونده نمی کند.