O tempo fiscal moitas veces trae unha mestura de medo e confusión, pero entender como funcionan as deducións fiscais é unha das formas máis efectivas de reducir a súa factura.Unha dedución reduce os seus ingresos tributáveis, que pode aforrar centos - ou mesmo miles- de dólares. Con todo, moitos contribuíntes esquecen deducións válidas simplemente porque non saben que existen ou asumen que non cualificarán.

Comprensión de deducións fiscais

Unha dedución fiscal reduce o importe dos seus ingresos que está suxeito a impostos. Por exemplo, se gaña $ 60,000 e reclama $12,000 en deducións, só paga impostos en $ 48,000.O aforro real depende do seu corchete de impostos marxinal - canto maior sexa o seu corchete, máis paga a dedución.

Cando se presenta, ten dúas opcións: tomar o estándar de dedución (unha cantidade fixa en función do seu estado de presentación) ou itemize as súas deducións (FLT: 3) (listar os gastos elixibles individualmente). Debe indicarse só se a súa dedución partida total excede a dedución estándar. Para 2023, a dedución estándar é de $ 13,850 para os solteiros e $ 27,700 para parellas casados presentación conxunta.

Deducións case ignoradas

Moitas deducións son perdidas porque requiren papelería extra, teñen límites de ingresos ou simplemente non son ben coñecidos.A continuación, exploramos as máis valiosas en detalle, incluíndo regras de elegibilidad, límites e consellos de rexistro.

Gastos médicos

Pode deducir gastos médicos non reembolsados que excedan do 50% do seu rendemento bruto axustado (AGI) [FLT: 1] Este limiar é menor do que moitas persoas perciben, polo que se ten un ano con altos custos médicos, pode cualificar:

  • Médico, dentista e visitas de especialistas
  • Estancias hospitalarias e procedementos cirúrxicos
  • Prescrición de medicamentos
  • Premios de seguro de longa duración (suxeito a límites baseados na idade)
  • Custos de transporte para a atención médica (por exemplo, a distancia, o aparcamento, as peaxes)
  • Escoitar as axudas, lentes de ollos e lentes de contacto
  • Seguro de saúde se es autónomo (deducible por encima da liña)

Para a millaxe, o IRS establece unha taxa de quilometraxe médica estándar cada ano (por exemplo, 22 céntimos por milla en 2023).

Impostos estatais e locais (SALT)

Pode deducir impostos estatais e locais de renda (incluíndo impostos sobre a propiedade) ou impostos sobre o estado e as vendas locais, pero non ambos. Ademais, a dedución total para impostos estatais e locais (incluíndo impostos sobre a propiedade) está cuberto en $10,000 ($5,000 se se casar presentación separada).

Se vives nun estado sen impostos sobre a renda (como Texas, Florida ou Nevada), podes beneficiarte máis deducindo o imposto sobre as vendas.O IRS proporciona táboas fiscais de vendas opcionais baseadas nos teus ingresos e localizacións, ou podes gardar recibos reais para grandes compras como un coche ou un barco.Para a maioría dos contribuíntes, a ruta máis fácil é usar as táboas.

Hipotecarios Premios

Se compras unha casa cun pago inferior a 20%, probablemente pagas un seguro de hipoteca privado (PMI) ou un premio de seguro de hipoteca FHA. Estes premios son xeralmente deducibles como interese hipotecario se partida, pero as fases de de dedución para contribuíntes de ingresos máis altos (AGI por riba de $ 109.000 para a presentación de matrimonio en 2023).

Para reclamar, o seu seguro hipotecario debe estar en relación cun préstamo usado para mercar, construír ou mellorar a súa casa principal ou unha segunda casa. Consulte o seu prestamista formulario 1098 (ou unha declaración substituto) para o importe pagado.

Contribucións benéficas

Doar diñeiro ou bens a unha caridade cualificada reduce os seus ingresos tributáveis.Para as doazóns en efectivo, precisa dun rexistro bancario ou un recoñecemento escrito da caridade.Para os artigos non cualificados (roupa, mobiliario, bens domésticos), a dedución é xeralmente limitado ao valor de mercado xusto do artigo - o que podería vender nunha tenda de tesouros. donacións de activos valorados como accións ou inmobles pode ser aínda máis valioso porque evite o imposto sobre ganancias de capital.

Normas importantes:

  • Só se deducen as contribucións ás organizacións aprobadas polo IRS 501(c)(3).
  • As doazóns en efectivo de 250 dólares ou máis requiren un recibo por escrito da caridade.
  • Se vostede é voluntario, pode deducir gastos de billete de saída (por exemplo, a quilometraxe en 14 céntimos por milla en 2023, aparcamento, peaxes) pero non o valor do seu tempo.
  • Para as doazóns non cubertas de máis de 500 dólares, debes presentar o formulario 8283 e pode necesitar unha avaliación cualificada para os artigos de máis de 5.000 dólares.

Un erro común é esquecer deducir as doazóns realizadas mediante dedución de nóminas ou a través dun fondo adquisitivo doante.

Gastos educativos

A dedución multidisciplinar é a [[capacidade de crédito]] e a [[capacidade xurídica|capacidade xurídica|capacidade xurídica|capacidade]], a [[capacidade xurídica|capacidade xurídica|capacidade xurídica|capacidade xurídica|capacidade]], a [[constitución]] e a [[constitución]] de [[constitución]] con [[protección de sinais]] e a [[consentimento]], a [[cons]].

  • Créditos do imposto sobre oportunidades estadounidenses (AOTC): Valorable ata 2.500 dólares por estudante para os primeiros catro anos de universidade.
  • * Recoñecemento de créditos de aprendizaxe por tempo de vida (LLC)|FLT:1]]: Ata 2.000 dólares por retorno fiscal para calquera educación postsecundaria, incluíndo a escola de posgrao e os cursos para mellorar as habilidades de traballo.
  • Préstamo dedución de xuro xuro xuro xuro xuro xuro xuro xuro xuro xuro xuro xuro xuros: Ata $2,500 de xuro pagado en préstamos estudantís cualificados, aínda que non se despregue.
  • * Redución de matrícula cualificada: Para os empregados das institucións educativas, certas exencións de matrícula están exentas de impostos.

Fai unha lista de 1098-T para o teu servizo de préstamo e forma 1098-E para o teu servizo de préstamo.Nota: non podes reclamar tanto un crédito como unha dedución polo mesmo gasto.

Gastos de busca de emprego

Se estabas buscando un emprego na túa ocupación actual durante o ano fiscal, podes deducir gastos relacionados coa busca, pero só se sinalas os gastos de cualificación inclúen:

  • Resumo de preparación e impresión
  • Taxas de axencias de emprego
  • Gastos de viaxe (incluíndo millas, aloxamento e aire de residencia) para entrevistas
  • Servizos de Outplacement
  • Custo do coaching profesional

Os empregados de busca de emprego que non poden deducir os gastos de traballo que se aplican no mercado laboral, pero que se aplican a uns ingresos de máis de 20 anos, se os empregados desgastados son os que se poden realizar por conta propia, e os empregados de busca de emprego que se poden reducir a uns ingresos de emprego de forma incorrecta.

Se vostede é autónomo, manter os rexistros detallados de viaxes, viaxes e taxas.A taxa de cambio de negocios para 2023 é de 65,5 céntimos por milla (médicos e móbiles son taxas diferentes).

Dedución de Oficina

The home office deduction is often misunderstood and feared because of audit concerns, but it is perfectly legitimate if you meet the requirements. To qualify, you must use a portion of your home exclusively and regularly as your principal place of business, or as a place where you meet clients or customers. The space does not need to be a separate room—a clearly defined area like a desk in a corner works, but it must be used only for business. You cannot deduct a space used for both personal and business purposes.

Existen dous métodos para calcular a dedución:

  • método simplificado: Multiply a metraxe cadrada da súa oficina de casa por 5 € (ata 300 pés cadrados, máxima dedución $1,500).
  • Método nominal: [FLT: 1] Calcula a porcentaxe da túa casa utilizada para negocios (por exemplo, 10% de metraxe cadrada) e aplicar esa porcentaxe a gastos reais: xuros hipotecarios, impostos de propiedade, aluguer, utilidades, internet, seguros, reparacións e depreciación.

O método simplificado é máis fácil, pero moitas veces produce unha dedución máis pequena.O método regular pode ser máis valioso se ten altos gastos de casa. Con todo, se usa o método regular, pode ter para recaptura depreciación cando vende a súa casa.

Préstamo De Estudante Interese

Mesmo se non se fai itemize, pode deducir ata $ 2,500 [FLT: 1] de interese pagado en préstamos estudantís cualificados. Este é un dedución por riba da liña, o que significa que reduce a súa renda bruta axustado directamente. As fases de de dedución para contribuíntes de ingresos máis altos: para 2023, o phaseout comeza en $ 75,000 AGI (único) e $155,000 (relaxeo conxunto conxunto conxunto de solicitude de matrículas debe ser eliminado para o seu equipo de educación (ou o seu cónxuxe ou dependente de gastos, e recursos de educación, e recursos, só debe ser usado para a educación, e recursos, recursos, e recursos, recursos, recursos, recursos de educación.

Debe recibir o formulario 1098-E do seu servizo de préstamo mostrando o interese pagado.Se pagou máis de $ 600 en interese, o servizo é necesario para enviar o formulario; se é menor, aínda pode deducir se ten os seus propios rexistros. Teña en conta que os pais que reciben préstamos para pagar unha educación dependente non pode deducir o interese - só o alumno (ou o prestatario) pode, con todo, se o alumno é reclamado como un interesado, o pai non pode deducir o préstamo a menos que o nome do pai.

Deducións esquecidas

Gastos do profesorado

Os educadores (profesores, conselleiros, directores e axudantes nas notas K-12) poden deducir ata 300 $ de gastos de clase non remunerados en 2023 ($600 se a presentación conxunta e ambos os cónxuxes son educadores).

Conta de Aforro de Saúde (HSA)

Se ten un plan de saúde altamente deducible, pode contribuír a un HSA e deducir as contribucións aínda que non se corresponda.Para 2023, os límites de cotización son de $ 3.850 para a cobertura de auto-só e $ 7,750 para a cobertura familiar (máis de $ 1,000 se é 55 ou máis) As contribucións HSA reducen o imposto sobre a renda federal e impostos FICA (se se se se fai a través da dedución de nóminas), converténdose nunha das ferramentas de aforro de impostos máis poderosas.O diñeiro crece libre de impostos e pode ser retirado impostos para os gastos médicos sen impostos para taxas HSA que non se pode superar a idade de 88.

Gastos de transporte (para as forzas armadas)

Para a maioría dos contribuíntes, os gastos de desprazamento xa non son deducibles a partir de 2017 (coa excepción dos membros das Forzas Armadas dos Estados Unidos, en activo deber que se moven debido a unha orde militar).Se vostede está no exército, pode deducir gastos como transporte, aloxamento e traslado de bens domésticos.

Como reclamar estas deducións

Para beneficiarse de de deducións ítemizadas, ten que presentar a Schedule A co seu formulario 1040. Manteña toda a documentación de apoio: recibos, declaracións bancarias, rexistros de quilometraxes, cartas de recoñecemento de caridade, e Form 1098s de acredores de hipoteca, escolas e prestadores.Se usa software fiscal, guiarao a través do Programa A e pedir sobre cada dedución. Con todo, é fácil perder unha dedución se non coñece as regras de verificación final.

Se as súas deducións ítems están preto da dedución estándar, pode ser beneficioso para "bunch" deducións. por exemplo, pode pagar dous anos de impostos de propiedade ou facer contribucións benéficas en anos alternativos para que se deslice nun ano e tomar a dedución estándar seguinte.

Sempre dobre comprobación de que non ten reclamado unha dedución que foi suspendida ou eliminada. Por exemplo, a dedución por taxas de asesoramento de investimento, taxas de preparación de impostos e gastos de empregados non remunerados son pasados para a maioría das persoas a través de 2025.

Conclusión

As deducións fiscais están entre as ferramentas máis poderosas para reducir a súa conta fiscal, pero requiren coñecementos e coidadoso rexistro.As deducións cubertas neste artigo - gastos médicos, impostos estatais e locais, seguro de hipoteca, contribucións benéficas, gastos de oficina de fogar, préstamos estudantís, gastos de profesores e contribucións da HSA - proporcionar oportunidades substanciais para o aforro. Con todo, as regras fiscais cambian frecuentemente, e a elixibilidade depende das súas circunstancias específicas. Consulte un imposto profesional ou software fiscal respectable para garantir que reclamar cada dedución que ten dereito. cada ano, millóns de dólares non se van deixar deducir os contribuíntes.

Para obter máis información sobre a súa autoridade, visite o sitio web do IRS directamente: IRS Publicación 17: Your Federal Income Tax|FLT:1]] e IRS Tax Topics|FLT:3]].