זמן המס לעתים קרובות מביא תערובת של פחד ובלבול, אבל ההבנה כיצד הניכויים המס עובדים היא אחת הדרכים היעילות ביותר להפחית את הצעת החוק שלך. A ניכוי מוריד את ההכנסה המסית שלך, אשר יכול לחסוך לך מאות - או אפילו אלפי דולרים - אבל רבים משלמי המסים להתעלם ניכויים ניכויים בתוקף פשוט כי הם לא יודעים שהם קיימים או מניחים שהם לא יהיו זכאים.

הבנת ניכויי המסים

ניכוי מס מפחית את כמות ההכנסה שלך כי הוא כפוף מס.לדוגמה, אם אתה מרוויח $60,000 לטעון $ $ $ 000 ניכויים, אתה משלם מס רק על 48,000.החיסכון בפועל תלוי על החבט המס שולי שלך - ככל שהחזה שלך, יותר כל ניכוי שווה.

כאשר אתה כותב, יש לך שתי אפשרויות: לקחת את הניכוי הסטנדרטי של ניכוי 1 (סכום קבוע מבוסס על מעמד הגשת שלך) או FLT:2itemize הניכויים שלך FLT 3 (הרשימה של הוצאות זכאיות באופן אישי) אתה צריך לפרט רק אם הניכויים הכלולים שלך עולה על הניכוי הסטנדרטי עבור 2023, תקן ניכוי הוא 1, 000 $ עבור זוגות נשואים, 000 $, 000 $, 000 או יותר מדי פעם, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000 000 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000 000, 000 000 000 000 000 000 000, 000 000 000 000 000 000 000, 000 000 000 000 000 000 000 000 000, 000 000 000 000 000 000, 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000, 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000

ניכויים נראים

ניכויים רבים כי הם דורשים נייר נוסף, יש גבולות הכנסה, או פשוט לא ידועים.למטה אנחנו לחקור את החשובים ביותר בפירוט, כולל כללים זכאות, גבולות, וטיפים לקליט.

הוצאות רפואיות

ניתן להפחית בהוצאות רפואיות שלא ניתן לניכוי:0.7.5% מההכנסה הגולמית המותאמת שלך (AGI)FLT:1 .סף זה נמוך יותר מאנשים רבים מבינים, כך שאם יש לך שנה עם עלויות רפואיות גבוהות, ייתכן שתעפיל בהוצאות בלתי ניתנות להשגה:

  • רופא, רופא שיניים, וביקורים מומחים
  • בית החולים נשאר והליכים כירורגיים
  • תרופות מרשם
  • ביטוח סיעודי לטווח ארוך (כפוף לגבולות המבוססים על הגיל)
  • עלויות תחבורה לטיפול רפואי (למשל מייל, חניה, חתלתולים)
  • מכשירי שמיעה, משקפיים, עדשות מגע
  • ביטוח בריאות פרמיות אם אתה עצמאי (התמדה מעל קו)

שמור על קבלות, הצהרות בנק ותוכניות בריאות מסכמים.עבור מיילג, IRS מגדיר שיעור סטנדרטי של מייל רפואי בכל שנה (למשל, 22 סנט לקילומטר ב 2023). פרסום IRS 502 מספק רשימה מלאה של הוצאות זכאיות.FLT:0IRS פרסום 502 (Medical and Dental Expens) .

המדינה והמסים המקומיים (SALT)

ניתן לניכוי מס הכנסה מקומי והמדינה (FLT:0 ;0) מס המכירות המקומי והמקומיים - אך לא שניהם.בנוסף, הניכוי הכולל של מסים מקומיים והמדינה (כולל מס רכוש) יושק ב-FLT:2 $ 10,000 sFLT 3 (5,000 אם נשוי הגשת בנפרד) זה נחקק על ידי מס ו- Jobs Act of 2017 ו-Commones Act נשאר בתוקף עד 2025.

אם אתה גר במדינה ללא מס הכנסה (כמו טקסס, פלורידה או נבאדה), אתה יכול ליהנות יותר על ידי ניכוי מס המכירות.ה IRS מספק טבלאות מס מכירות אופציונליות בהתבסס על ההכנסה שלך ואת המיקום שלך, או שאתה יכול לחסוך קבלות בפועל עבור רכישות גדולות כמו מכונית או סירה. עבור רוב משלמי המסים, הדרך הקלה יותר היא להשתמש בטבלאות.

ביטוח משכנתא Premiums

אם רכשת בית עם תשלום נמוך של פחות מ-20%, סביר להניח שתשלם ביטוח משכנתא פרטי (PMI) או פרמיה ביטוח משכנתא FHA. פרמיות אלה בדרך כלל ניכוי ריבית משכנתא אם אתה מפריש, אבל את השלבים הניכוי החוצה עבור משלמי המסים בעלי הכנסה גבוהה יותר (AGI מעל 109,000 עבור הגשת נשוי במשותף בשנת 2023), ניכוי זה הורחב עבור 2023 על ידי ניכויים קונסולות קונסולה, 2023, 2023.

כדי לטעון זאת, ביטוח המשכנתאות שלך חייב להיות בקשר עם הלוואה המשמשת לרכישת, לבנות או לשפר את הבית הראשי שלך או בית שני. לבדוק את טופס 1098 של המלווה שלך (או הצהרה חלופית) עבור הסכום ששולם.

תרומות אפשריות

תרומת כסף או סחורות לצדקה מוסמכת מפחיתה את ההכנסה המסית שלך.עבור תרומות מזומנים, אתה צריך רישום בנק או אישור בכתב מן צדקה. עבור פריטים שאינם-cash (לבוש, רהיטים, מוצרי משק בית), הניכוי הוא בדרך כלל מוגבל לערך השוק ההוגן של הפריט - מה שאתה יכול למכור אותו עבור מחסנים חטוף.

כללים חשובים:

  • רק תרומות לארגונים שאושרו על ידי IRS 501(c)(3) ניתנות לניכוי.
  • תרומות מזומנים של 250 דולר או יותר דורש קבלה בכתב מן הצדקה.
  • אם אתה מתנדב, אתה יכול לספוג הוצאות מחוץ לכיסוי (למשל, מיילג ב 14 סנט לקילומטר ב-2023, חניה, תות) אבל לא הערך של הזמן שלך.
  • עבור תרומות שאינן תשלום מעל 500 דולר, עליך להגיש טופס 8283, ועשויה לדרוש הערכה מתאימה עבור פריטים מעל 5,000 $.

טעות נפוצה היא לשכוח את התרומות שנעשו באמצעות דמי תשלום או באמצעות קרן תורמת-מוסמך, לשמור על כל האישורים וההצהרות.

חינוך Expens

מספר ניכויים הקשורים לחינוך ואשראי יכול להפחית את הצעת החוק שלך.הניכוי הנפוץ ביותר הוא עבור FLT: ניכוי ודמיות FLT 1 (ה Tuition and Charges Deduction נדחה לאחר 2020, אך אפשרויות אחרות קיימות). אם אתה משלם עבור השכלה גבוהה עבור עצמך, בן זוגך, או תלות, לשקול:

  • (FLT:0) הזדמנות אמריקאית זיכוי מס (AOTC) OVAFLT:1): שווה עד 2,500 דולר לתלמיד בארבע השנים הראשונות של המכללה.
  • (FLT:0Lifetime Learning Credit (LLC)FIRLT:1: עד 2,000 דולר להחזרת מס עבור כל חינוך לאחר שנייה, כולל בית הספר לתואר שני וקורסים לשיפור מיומנויות העבודה.
  • (ב) ניכוי ריבית הלוואה:0 (הופנה מהדף 1): ניכוי עד 2,500 דולר של ריבית ששולמו על הלוואות סטודנטיות מוסמכים, גם אם אתה לא מפצה.
  • (ב) הפחתה של שכר לימוד (הראשונה ל-1) : עבור עובדים של מוסדות חינוך, ויתור על שכר לימוד מסוים הם ללא מס.

שמור על טופס 1098-T מבית הספר שלך ו טופס 1098-E מהשרת ההלוואה שלך. Note כי אתה לא יכול להכפיל את ה-Dip: אתה לא יכול לטעון אשראי וניכוי עבור אותו חשבון.

חיפוש עבודה Expens

אם חיפשת עבודה בעיסוק הנוכחי שלך במהלך שנת המס, ייתכן שתניכוי הוצאות הקשורות לחיפוש - אבל רק אם אתה מפצה.

  • הכנת כרכים ו הדפסה
  • סוכנות התעסוקה
  • הוצאות נסיעות (כולל מיילג, לינה ואווירה) לראיונות
  • שירותי OUTING
  • עלויות אימון הקריירה

(המגבלות החשובות: לא ניתן לניכוי הוצאות עבודה אם אתה מחפש עבודה בתחום חדש או אם יש פער משמעותי בתעסוקה שלך, כך שהעובדים שלך עדיין לא יכולים לשלם את העבודה על ידי העובדים, אבל לא ניתן יהיה להוריד את עלויות החיפוש של העובדים באופן קבוע: 7.10.

אם אתה עצמאי, לשמור רשומות מפורטות של מייל, נסיעות, ועלויות. שיעור הקילומטרים העסקיים עבור 2023 הוא 65.5 סנט לקילומטר (רפואי ועברה הם שיעורי שונים).

משרד הפנים ניכוי

The home office deduction is often misunderstood and feared because of audit concerns, but it is perfectly legitimate if you meet the requirements. To qualify, you must use a portion of your home exclusively and regularly as your principal place of business, or as a place where you meet clients or customers. The space does not need to be a separate room—a clearly defined area like a desk in a corner works, but it must be used only for business. You cannot deduct a space used for both personal and business purposes.

ישנן שתי שיטות למקם את הניכוי:

  • (FLT:0)Simplified Method: FLT:1hilly the Square Movies of your home Office by $5 (עד 300 מטרים רבועים, מקסימום ניכוי $1,500) לא צריך להקצות הוצאות בפועל.
  • (FLT:0) שיטת רישום: 1.10.06.1 חישוב אחוז הבית שלך המשמש עבור העסק (למשל, 10% של קטעי ריבוע) וליישם את אחוז זה בהוצאות בפועל: משכנתא, מסים רכוש, השכרה, שירותים, אינטרנט, ביטוח, תיקונים, ו depreciation.You חייב להיות רשומות מפורטות.

השיטה הפשוטה היא קלה יותר אך לעתים קרובות מניבה ניכוי קטן יותר.השיטה הרגילה יכולה להיות בעלת ערך רב יותר אם יש לך הוצאות בית גבוהות.עם זאת, אם אתה משתמש בשיטה הרגילה, ייתכן שיהיה עליך להחזיר את הניכוי כאשר אתה מוכר את הבית שלך.עבור כל שיטה, אתה חייב להיות בעל עסק או עצמאי יותר - עובדים שעובדים מהבית בשל נוחות המעסיק שלהם לא זכאים לניכוי זה לאחר TCL (FIFduction) עבור יותר, 1FI לראות הדרכה הביתה.

עניין הלוואה לסטודנטים

גם אם אתה לא מפצה, אתה יכול לספוג עד FLT:0.500 $Felo 1 של ריבית שילם על הלוואות סטודנט מוסמך.זה ניכוי מעל קו, כלומר זה להפחית את ההכנסה הגולמית המתואם שלך ישירות.השלבים הניכויים עבור שכר גבוה יותר הכנסה: עבור 2023, שלבout מתחיל ב -75,000 AG (מרווח) ו 155,000 $ (השכרה) או תשלום משותף, או תשלום, היו זכאים, או רק עבור שכרות).

אתה צריך לקבל טופס 1098-E מהשרת ההלוואה שלך מראה את העניין שילם.אם שילמת יותר מ-600 $ בהתעניינות, הלווה נדרש לשלוח את הטופס; אם פחות, אתה עדיין יכול לספוג אם יש לך רשומות משלך. Note כי הורים לוקחים הלוואות לשלם עבור מצב חינוך תלוי של ההורה לא יכול לניכוי את הריבית - רק התלמיד (או הלווה) יכול, אם התלמיד הוא טען כי הוא עניין של התלמיד, אם לא יכול להיות תלוי אם זה לא יכול להיות רלוונטי.

פרטים נוספים

המורה Expens

מחנכים (מורשים, יועצים, ראשיים, ועוזרים בכיתות K-12) יכולים לספוג עד FLT:0 $3003FLT:1 של הוצאות בכיתה בלתי משוחדות ב-2023 (600 אם נשוי הגשת במשותף ושני בני הזוג הם מחנכים) זהו ניכוי מעל קו, כך שהוא זמין גם אם אתה לא יכול לעשות שימוש בתוכנות, כולל ציוד בכיתה, וקנית.

בריאות החיסכון חשבון (HSA)

אם יש לך תוכנית בריאות גבוהה, אתה יכול לתרום HSA ולניכוי התרומות גם אם אתה לא מפריש. עבור 2023, גבולות התרומה הם $ 3,850 עבור כיסוי עצמי בלבד ו 7,750 $ עבור כיסוי משפחתי (בנוסף $1,000 אם אתה לא עולה 55 או מבוגר יותר) HSA להפחית את ההכנסה הפדרלית מסים FICA (אם עשה באמצעות תשלום), ובכך להפוך את הדוח ללא תשלום עבור 88 $ תשלום עבור כל כלי מס ללא תשלום.

העברת הוצאות (לצבא מזוין)

עבור רוב משלמי המסים, הוצאות נעות כבר אינן ניתנות לניכוי לאחר 2017 (למעט חברי הכוחות המזוינים של ארה"ב על החובה הפעילה, אשר נעות בשל צו צבאי), אם אתה בצבא, אתה יכול לספוג הוצאות כמו תחבורה, לינה, והובלת סחורות משק בית.הניכוי הוא עבור הוצאות לא משוחדות (לא מכוסה על ידי טופס 3903).

כיצד לטעון את הניכויים האלה

כדי ליהנות מהניכויים בפריט, עליך להגיש את הניכוי:0 (Schedule AFLT:1) עם טופס 1040 שלך לשמור על כל תמיכה בתיעוד: קבלות, הצהרות בנק, יומני מייל, מכתבי צדקה, ו טופס 1098s משכנתא, בתי ספר, הלוואות, אם אתה משתמש בתוכנה מס, זה ינחה אותך באמצעות לוח זמנים, לשאול על כל ניכוי, אם אתה מקבל את זה קל להתעלם מהספק אם אתה לא צריך להחזיר את הכללים שלך לפני שאתה לא יכול לקבל.

אם הניכויים המופרעים שלך קרובים לניכוי הסטנדרטי, ייתכן שיהיה מועיל לניכויים "בנץ" למשל, אתה יכול לשלם שנתיים של מס רכוש או לתרום תרומות צדקה בשנים חלופיות כך שאתה מפרש בשנה אחת ולקחת את הניכוי הסטנדרטי הבא.

תמיד לבדוק כפול כי לא נטען ניכוי שהושעה או בוטל.לדוגמה, הניכוי עבור עמלות ייעוץ השקעות, דמי הכנה מס, הוצאות עובדים לא מחמיאים נעלמו עבור רוב האנשים עד 2025.

מסקנה

הניכויים במס הם בין הכלים החזקים ביותר כדי להוריד את הצעת החוק המס שלך, אבל הם דורשים ידע וקליט זהירים.ניכויים מכוסים במאמר זה - הוצאות רפואיות, המדינה והמסים המקומיים, ביטוח משכנתא, תרומות, הלוואות, עלויות חינוך, הוצאות משרדיות, ריבית הלוואות לסטודנטים, הוצאות הוראה, ו-HSA - לספק הזדמנויות משמעותיות לחיסכון.

למידע נוסף, בקר באתר IRS ישירות:0 (IRS פרסום 17: 10) פרסום מס הכנסה פדרלי שלך 1 ו-FLT:2IRS מס נושאים:2IRS מס הכנסה 3.