オーストラリアの退職金制度と過給基金への影響

過給保証:財団

SG率は、7月2021日の時点で9.5%から10%に増加し、さらに、レギュレーションが2025年7月までに12%に上昇しました。 この漸進的な増加は、退職残高を高めるために、直接的トレデューリーポリシーです。 9.5%から12%までの増加するオーストラリアのトレデューリープロジェクトは、作業寿命に数千ドルのメディアノカム収益の回復を上昇させます。

過給基金の種類

ファーストホームスーパーセーバースキーム(FHSSS)

2017-18に導入されたFHSSSは、住宅購入者が1年間最大$ 15,000(合計$ 50,000で収まる)を、自家預金に資金を供給するための自国費および非政府の貢献で引き出すことを可能にします。この方針は、税制上の有意性を有効活用し、有形前退職の使用を可能にしました。 財務省は、計画の上限と住宅の有価性への影響を見直し、最近の変更(2023から24まで増加)で最大$ 50,000の払い戻しを可能にしました。

退職フェーズ – 最小ドローダウンと退職への移行 (TTR)

保存年齢と退職(または65歳)に達すると、メンバーはスーパーにアクセスすることができます。退職フェーズでは、アカウントはを満たしなければなりません)トレスリー(65〜74歳、75〜79歳までの75%)によって設定された要件を最小限に抑えます。 COVID19‐パンデミックでは、強制的な資産の売却を避けるために、これらの最小限を一時的に減らします。 ATRARTは、一般的に働く能力を制限することができます。 [TARTARTARF]は、TARTARTARFREACの利益を増加させることができる。

投資規制とパフォーマンス・ガバナンス

財務危機とその後のローヤル・コミッションに続いて、政府は、リスクマネジメントによる長期的成長をバランス良くすることを目指し、スーパーファンドがメンバーの節約にどのように投資するかの枠組みを設定しました。

MySuperとパフォーマンステスト

MySuperは、[]によって導入された低価格のデフォルト製品です。 ストロンガースーパーのリフォーム(2012)。 すべてのデフォルトファンドメンバーは、積極的に代替を選択しない限り、MySuperオプションに配置されます。 2020年に、政府は]を制定しました。 あなたの未来、あなたのスーパー]]パッケージは、APRAによって管理される年間性能試験が含まれています。 試験が2年連続した資金が承認され、すでに資金が承認され、すでに資金が承認され、すでに資金が増加していると、このキャンペーンは、すでに承認されたメンバーが増加していると、すでに完了し、この特典が、すでに完了し、このキャンペーンは、すでに完了していると、すでに完了していると、このキャンペーンが、このキャンペーンが増加していると、このキャンペーンが、すでに完了していると、このキャンペーンが、このキャンペーンの終了していると、このキャンペーンの終了していると、および特典が、このキャンペーンの終了した。

投資統治 – 会員の利益に反する義務

最近の「]」への強化:スーパーアニュエーション・インダストリー(監督)法1993(SIS法)]」)は、投資決定時に、信託が会員の財務利益だけを考慮する必要があると認定されています。この「ベスト・ファイナンシャル・利益」義務は、トレアズリー・ローズ・アメンデメンドメント(あなたの未来、あなたのスーパー)法によって2021年に導入され、他の目的(例えば、より広範なESG目標は、決定が決定される場合を除き、その決定は、その決定を決定を解除します。

会員保護の促進

あなたの未来のもう一つの重要な要素は、あなたのスーパーリフォームは]staplingです。 このポリシーの下で、従業員がジョブを変更すると、既存のスーパーアカウントはそれら(すなわち、複数の、手数料を削減する)アカウントを作成することを避けるために、(「承認される」)続きます。 財務推定値は、10年以上の手数料でメンバーを$ 2.8億節約するであろう。 取引は、高価な資金の転換管理の必要性も減らしました。 財務報告書は、早期にデータを監視し、早期にデータを監視します。

税制上の自主貯蓄をブーストする

必須の貢献を超えて、Treasuryは、オーストラリアのターゲット税制優遇措置を配備し、退職のためにもっと自発的に節約する。

政府共同利益

過度のコ・コントリビューションは、低所得と中所得の利益によって、税金の貢献後と一致します。 2023〜24所得年のために、最大コ・コントリビューションは$ 500(最大$ 1,000の個人的な貢献の50%)で、個人は$ 43,445未満を獲得します。 それは完全に$ 58,445で段階的に段階的に段階的に段階的に段階的に変化します。 マッチング率としきい値は、トレシーリが調整され、インフレと予算の優先順位を反映します。 これは、ほとんどの年金および高齢に最も高いレベルのサポートを費やすために最も多くいます。

低い所得の極度の税のオフセット(LISTO)

リストは、$ 37,000未満の税率を1年間500ドルまでの所得の譲受額に対して、効果的に15%の寄付税を払戻す非返金可能な税率です。このポリシーは、低所得の収益が、その証拠金率と比較して、フラット15%の貢献税の下で悪化していないことを保証します(これは0%または19%)。リストは2022〜23の約$ 780百万の予算を費やしていますが、進行状況を維持してクレジットされています。

ダウンサイザーの貢献

2018年7月1日以降、オーストラリアは55歳以上の国々が、貢献キャップや作業試験に関係なく、家をスーパーに販売する収入から最大$300,000(インデックス)に寄付することができます。 年齢は、60から55まで下がり、住宅在庫のダウンサイジングと無料アップを促すために2022年7月1日に減少しました。 Treasuryの評価は、TSBと個人に既に上に行くのの大部分が増加し、TSBは既に上に行くことのほとんどが$ 1.9百万(そうでなければ、非政府の貢献を延ばすことはできません) 住宅の効率性を増加させる。

最近の財務政策の変更とその測定影響

過去3年間、退職金の減少結果に直接影響を及ぼすいくつかの注目すべきトレアリー主導の変更が見られる。

2025年までに過給保証を12%に増

ステージングは、毎年、9.5%(2020)から12%(2025)に増加し、獲得の2.5パーセントポイントをスーパーに追加します。 Treasuryと生産性委員会によるモデリングは、メディアン獲得に30歳の労働者が、増加は、最終スーパーバランスに約75,000ドル(今日のドル)を加えることを意味します。 しかし、ポリシーは、労働コストを増加させる雇用主グループからの批判に直面しており、従業員は、交換の増加に賃金を受け取ることがあります(20G)。 レポートは、Strengary of Inter (20G) と統合し、その年齢を増加します。

キャップとインデックス - 賃金の成長に対する責任

2024年7月1日から、同封キャップと非連続キャップは2017年以降初めてインデックス化され、同封キャップを$2,500から$30,000まで引き上げ、$1万から$120,000までの非連続キャップを調達しました。このインデックスは、AWOTEに縛られたもので、より多くの労働者がキャップの限界に近づいているシステムでは、ブラケットのクリープを防ぐことを目的とし、SGの増加によりキャップの制限が増加します。 指数は、補償を補償することなく、適切な要件を満たしていることを確認するための決定を下回ります。

293 節 凍結とインデックス

部門 293 所得のしきい値 $250,000 は、2013 年に導入以来凍結しています, つまり、より多くの中高収益者は、収入が上昇として毎年捕獲されます. 財務推定値の周りの 2% が影響を受けたこと 2013; によって 2023, それはおよそ 4%. 凍結は効果的に収益上昇測定値の増加 対価の利益の結果として、それらの利益の貢献に効果的な税率を増加させる. 一方、 Treasury は、インデックスを発表していません, さらなる政策の拡大は、期待される専門家と、管理者の計画を増加します.

異なる人口統計グループのための影響

オーストラリア人全員が、自己の方針を均一に経験するわけではありません。このシステムの設計は、収入、年齢、性別、雇用形態に基づいて異なる結果を生み出します。

収益率の低い方

低所得の収益者は、リストと共同利益から恩恵を受けていますが、その低SGの貢献(賃金を下げるデュー)と追加の節約のための能力の欠如は、彼らはまだ年齢の年金に大きく依存していることを意味します。 Treasuryの[]]] - 退職所得レビュー(2020)は、スーパーシステムが壊れた作業パターン、特に女性とカジュアルな人々のために少なくともうまく機能していることがわかりました。 そのような場合、Retirement Incomeは、このポリシーは[FLT:]と[FLT]を対象外します。

女性とジェンダースーパーギャップ

女性は平均して男性よりも約25%のスーパーを退職しました。賃金が下がるため、介護のための労働力から時間外に、そしてパートタイム雇用率が高いからです。直接支払い(例えば、共同対貢献)と税金オフセット(LISTO)を提供する財務方針は、彼らがより低い所得ブラケットでより頻繁にあるため、女性に比例して利益を上げる傾向があります。しかし、性別は主張者を負います。 Treasuryの女性の予算は、多くの場合、S / 1 / 6月に4回以上がかかる措置がS / 6億ドルの費用を増加しました。

高収入獲得者と高残高

上記TSBの個人 $1.9 百万の顔の制限 ノン・コンシューマ・コントリビューションで、それらの利益は$ 250,000のペイ・ディビジョン 293税以上。残高が3億を超える場合は、7月1日から2025日まで、30%の高額な税率が将来の利益(現在の15%未満)に適用されます。この方針は、2023〜24予算で発表され、スーパー税制優遇措置を標的とするように設計されています。 Treasury分析は、それが約8万回に影響を及ぼすと仮定します(現在の15%未満)。

財務・業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 財務 業績 業績 財務 業績 財務 業績 業績 財務 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績 業績

過度の政策は、個々の退職結果についてだけでなく、彼らはマクロ経済効果を築き上げています。スーパーセクターは、資産の$ 3.5兆を超える管理を行い、世界最大の退職金の節約のプールの1つを世界で行っています。スーパーコストの減税率は、毎年約$ 45億ドルの売上高で、最も高価な税額の支出の1つとなっています。 Treasuryは、これらの結果が退職したかどうかを慎重に分析します。

パフォーマンステスト、ステープリング、および$ 3,000,000キャップなどの最近の改革は、廃棄物を削減し、システムの効率性を向上させることを目指しています。 Treasuryの]]退職所得Covenant、これは1 7月20〜22日に効果をもたらし、長期にわたるリスクを管理するなど、メンバーが退職所得目標を達成するための戦略を策定する必要があります。このコベントは、純粋な積極的アプローチから自己啓発、および集団に対する指導を受けることを防止するために、そのような試みを促進します。

国際比較とレッスン

オーストラリアの過給制度は、カナダ、チリ、デンマーク、オランダの人々と比較してよくあります。 Treasury 政策は、各々の要素を借りています。例えば、オーストラリアのデフォルトファンドシステム(MySuper)はチリのマルチフォンドに似ていますが、より強い規制があります。最低限のドローダウンフェーズの導入(米国における最低限の分配が必要)は、スーパーが損失のために使用されることを保証しています。オランダの集合的なコントリビューションモデルは研究されていますが、まだ複雑化のために採用されていません。

Treasuryが入力を継続する1つの領域は、自由と強制の間のバランスです。 オーストラリアのシステムは、カバレッジを増加させるが、個々の柔軟性を制限するよりも、より強制的なものです。 Treasuryの決定は、タイトな保存規則を維持します(FSSSを除く)、妥協が妥協が必要であるという信念を反映しています。

将来展望:将来の財務政策の方向性

いくつかの問題は、次の5年間トレアリー・アジェンダにあります。 立法的な増加は、SGから12%まで完全にフェーズドされ、2025年7月に、トレアリーは、賃金動と予算への影響を監視します。 貢献キャップとしきい値のインデックス化は、自動調整を必要とします。 離婚の過誤処理と、住宅の有価なスーパーの役割(例えば、退職金は、再資源化されます) および 相続の手順は、 [Free] と [Frefrefrefs] の費用が増加します。 [Frefrefrefrefrefrefment]

もう一つのフロンティアは、 金融アドバイス とメンバーのエンゲージメント. Treasury は、より多くのオーストラリア人が政策枠組み内のスーパー戦略を最適化できるように、個人的なアドバイスのコストを下げる方法を検討しています. アドバイスのクオリティ (2022) 極度のアドバイスのための安全なハーバーのステップをリラックスすることをお勧めします; Treasury は、実装に関するコンサルティングです.

最後に、インタージェネラルレポート(2023)は、スーパーシステムが労働者に相対退職者の成長率を維持する必要があることを強調した。 財務省は、さらに、エイジ・ペンションを調整する必要がある可能性が高いと、財政の持続可能性を維持するためのスーパーポリシーでテストルールを意味します。

コンテンツ

オーストラリアの財務政策は静的背景ではありません。彼らは、個人、資金、経済が退職金貯蓄と相互作用するのかを継続的に再構成するレバーのダイナミックセットです。 SG率と貢献キャップから、パフォーマンステストと退職所得のコベントに至るまで、各方針は、妥当性、公平性、および経済効率の競争の目標のバランスをとることを細心の注意を払って設計されています。 オーストラリア人にとって、これらの方針について通知する滞在は、これらの政策の戦略的決定、投資、および国家の承認、および政府の長期的政策の長期的根拠に基づく、および政府の長期的根拠に基づいて決定を行うための重要な決定を行うことが重要です。