税制上の時間は、多くの場合、ドレッドと混乱のミックスをもたらしますが、税制措置の仕組みを理解することは、あなたの法案を減らすための最も効果的な方法の一つです。 控除は、あなたの課税所得を下げます。これは、数百ドルまたは数千ドルのあなたを救うことができます。 しかし、多くの納税者は、彼らが存在しているか、彼らが修飾されないと仮定していないので、単に有効な控除を見逃すことはありません。 最も一般的に見逃された控除に自分自身を精通することによって、あなたはあなたが戻ってファイルに戻るときにテーブルを離れないようにすることができます。

税制の控除の理解

税額控除は、税金の対象となる所得の金額を削減します。例えば、$60,000を獲得し、控除で$12,000を請求すると、$48,000でのみ税金を支払います。実際の貯蓄は、あなたの証拠金に応じています。あなたのブラケットがより高いほど、各控除は価値があります。

ファイルがファイルの場合、次の2つの選択肢があります。 標準の控除 (あなたのファイリングステータスに基づいて固定された金額) または は、あなたの控除を照らします(対象となる費用を個別にリスト)。 あなたの合計項目が決定が標準の控除を超えた場合にのみアイテム化する必要があります。 2023の場合、標準の控除は1,850ドルで、シングルファイルと$ 700ドルを分割して、あなたは、多くの場合、あなたが家を切る場合は、大きな贈り物を払う必要があります。

一般的に見栄えの控除

追加の書類の必要、所得制限、または単によく知られていないため、多くの控除は見逃されます。 以下では、適格性規則、制限、および記録保管のヒントを含む、最も貴重なものの詳細を調べます。

医療費の費用

治療費が減る(])、調整された総所得(AGI)の7.5%。この閾値は多くの人が実現するよりも低いため、高額の医療費で1年を過ごした場合には、資格がある可能性があります。 有給費には以下が含まれます。

  • 医師、歯科医、専門家の訪問
  • 病院の滞在と外科手術手順
  • 処方薬
  • 介護保険料(年齢制限)
  • 医療費(例、走行距離、駐車料、料金)
  • 補聴器、眼鏡、コンタクトレンズ
  • 自己雇用(ライン上控除)の場合、健康保険料の保険料

受取人、銀行明細書、健康計画要約を保管してください。 マイル数のために、IRSは毎年標準的な医療マイル率(例、2023年に22セント)を設定します。 IRS出版502は、資格の費用の完全なリストを提供します。 []]]IRS出版502(医療および歯科費)。

州税・地方税(SALT)

州税と地方税()、または[[]]の状態と地方消費税を控除できます。さらに、州税および地方税(プロパティ税を含む)の合計控除は、] $10,000で行われます。(結婚したファイリングが別途の場合は$5,000)。このキャップは、税率カットと雇用法によって2017に制定され、2025年までに効果が残されます。

所得税(テキサス、フロリダ、またはネバダなど)無しで州に住んでいる場合は、売上税を控除することでより多くの利益を得ることができます。 IRSは、あなたの収入と場所に基づいて、オプションの消費税テーブルを提供します。または、あなたは、車やボートなどの大きな購入のために実際の領収書を保存することができます。 ほとんどの納税者にとって、より簡単なルートは、テーブルを使用することです。 詳細なガイダンスについては、 ]を参照してください。 IRS Topic 503: 控除税。

保険料の補償

お客様が20%未満の支払いで家を買った場合、あなたは民間の住宅ローンの保険(PMI)またはFHAの住宅ローンの保険料を支払う可能性が高い。これらの保険料は、一般的にあなたが商品化した場合、住宅ローンの利益として控除されるが、高所得納税者のために控除フェーズが(AGIは2023)で共同提出するために109,000ドルを超える。この控除は、連結処分法により2023年のために延長されました。2023。

請求するには、住宅ローンの購入、ビルド、またはホームの改良、または第二のホームのローンに関連している必要があります。 支払額の貸し手のフォーム1098(または代替ステートメント)を確認してください。 []]IRS出版936:ホームモーゲージの利益控除]。

慈善活動

資金や財を有資格の慈善団体に寄付すると、あなたの課税所得を削減します。 現金寄付のために、あなたは銀行の記録や慈善団体からの書面による承認が必要です。 ノン現金のアイテム(衣類、家具、家庭用品)のために、控除は一般的にアイテムの公正な市場価値に限定されています。あなたがそれを売り場で売ることができるもの。 あなたが資本金を利益するのを避けるために、株式や不動産などの認定資産の寄付は、さらに価値があることができます。

重要なルール:

  • IRS承認501(c)(3)組織への貢献は、必然的に引き受けられます。
  • 寄付金250ドル以上は、慈善団体からの書面による領収書が必要です。
  • ボランティアの方は、2023年、駐車、料金の14セントで、お荷物の出庫はできません。
  • 寄付金が500ドルを超える場合、フォーム8283を提出し、5,000ドルを超えるアイテムに対して資格のある鑑定が必要である必要があります。

給与控除または寄付金による寄付金を差し引くことを忘れてしまったという共通の間違い。すべての承認された資金や声明を保ちましょう。詳細は[]]IRS慈善寄付を参照してください。

教育費

いくつかの教育関連の控除とクレジットは、あなたの税法を減らすことができます。最も一般的な項目控除は[]の学習と手数料]]のためにあります(2020年以降に授業料と手数料控除が期限切れますが、他のオプションが存在します)。あなたが自分自身、あなたの配偶者、または扶養者のための高等教育のために支払うならば、考慮してください:

  • アメリカのオポチュニティ税制(AOTC)[:最大$2,500の学生が4年分の大学で支払う。 40%は返金可能である。
  • 生涯学習クレジット(LLC)[:大学院やコースなど、任意の後等教育のための最大$ 2,000までジョブスキルを向上させる。
  • ]学生ローンの利息控除:資格のある学生ローンに支払われた利息の2,500ドルまで引き下げ、たとえあなたが商品化していない場合でも。 これは、上記の控除(収入への調整)です。
  • 資格の授業料削減:教育機関の従業員のために、特定の授業料免除は税金を含まない。

フォーム1098-Tをあなたの学校とフォーム1098-Eからあなたのローンサービス会社から守ってください。二重すくいはできませんのでご注意ください。同じ費用のクレジットと控除の両方を請求することはできません。詳細については、 []を参照してください。IRS教育クレジットと控除を参照してください。

求人検索費

税務年度の現在の職業で仕事をしていた場合、検索に関連する経費を差し引くことがありますが、項目を絞った場合のみです。 資格費は次のとおりです。

  • 準備および印刷を再開して下さい
  • 雇用代理店の手数料
  • インタビューのための旅行費用(マイル、宿泊、航空運賃を含む)
  • アウトプレースメントサービス
  • キャリアコーチングの費用

重要な制限:新しいフィールドで仕事を探し、または雇用のギャップが大きい場合は、費用を差し引くことはできません。また、雇用の費用は、あなたの職業で通常かつ必要な必要です。雇用の義務を負うために、雇用の義務を負う必要があります。 [F] は、雇用の義務を負うために、雇用の費用が減る必要がなくなります。 [F] は、雇用の費用が減る必要があり、雇用の不必要な雇用を免除します。 [F] 雇用は、雇用の費用が減退去される場合、雇用の費用が免除されます。 [F] 雇用は、雇用の雇用の費用は、雇用の費用が、雇用の対象となります。 [F]

自己雇用している場合は、マイル、旅行、および手数料の詳細な記録を保持してください。 2023年のビジネスマイル率は、マイル毎65.5セントです(医療と移動は異なるレートです)。

ホームオフィスの控除

The home office deduction is often misunderstood and feared because of audit concerns, but it is perfectly legitimate if you meet the requirements. To qualify, you must use a portion of your home exclusively and regularly as your principal place of business, or as a place where you meet clients or customers. The space does not need to be a separate room—a clearly defined area like a desk in a corner works, but it must be used only for business. You cannot deduct a space used for both personal and business purposes.

控除を計算する2つの方法があります。

  • 簡略化方式:] 四角形の足を$5(最大300平方フィート、最大控除$1,500)で増設します。実際の費用を割り当てる必要はありません。
  • 通常方法:]は、事業に使用した家の割合(例、平方フィートの10%)を計算し、実際の費用にその割合を適用します:住宅の利益、財産税、家賃、ユーティリティ、インターネット、保険、修理、および非推奨。 あなたは詳細なレコードを持っている必要があります。

単純化された方法は簡単ですが、多くの場合、より小さな控除を産みます。 あなたが高い家庭費を持っている場合は、定期的な方法がより価値があります。 しかし、あなたが定期的な方法を使用する場合、あなたはあなたが家を販売するときに、あなたは、減価償却を回復する必要があるかもしれません。 どちらの方法のために、あなたは、ビジネスオーナーまたはフリーランサーでなければなりません - 雇用主の利便性のために自宅から働く従業員は、TCJA(のために2018-2025)後にこの控除のために修飾されません。 詳細については、 [FIR]を参照してください[FIR] [F] [FIR] [F] [FIR] [F] [FIR]を参照してください。

学生 融資 興味

アイテムを付与していない場合でも、資格のある学生ローンに支払われる利益の $ 2,500 まで引き落とすことができます。 これは、上記の控除です。つまり、調整された総所得を直接減らすことができます。 控除フェーズは、より高い所得税を支払うために: 2023 年、フェーズアウトは $ 75,000 AGI (単一) と $ 155,000 (婚約された共同ボードは、資格を与えられた費用のみを支払わなければなりません)、または費用は、あなたの費用が支払われなければなりません。

支払った利益を示すローン・サービスャーからフォーム1098-Eを受け取るべきです。 興味が多かった場合、サービス担当者はフォームを送信する必要があります。 もしあなたがそれ以下であれば、自分のレコードを持っている場合は、まだ引き落とすことができます。 扶養者の教育のために支払うために融資を取っている両親が興味を引き出すことができないことに注意してください。学生だけが興味をそそそそそそそそそそそそそそそそそそそそそそかの場合には、親が親会社に支払われなければ、私は学生が必ず親会社に利益を認めるかもしれません。 970RSIは、親会社が親会社に代わらず、親会社が親会社に利益を認めた場合、私は親会社に利益を認めるかどうかを証明するかもしれません。

追加探査の誘導

教師の費用

教育者(教師、カウンセラー、プリンシパル、およびグレードK-12の補助者)は、2023年に未払いの教室費の300ドル(])まで控除することができます(共同で結婚し、両方の配偶者が教育者である場合、600ドル)。 これは、上記の行の控除です。 そのため、アイテムを使わなくても利用できます。 適格な費用には、ソフトウェアの書籍やログを保管し、ログを保管してください。

健康貯蓄アカウント(HSA)の貢献

高度に引き込みやすい健康プランをお持ちの場合は、HSAに寄付し、アイテムを使わなくても貢献を差し引くことができます。2023年、寄付額は$3,850で、自己のみのカバレッジと家族カバレッジ(55歳以上の場合は$1,000以上)で$7,750です。HSAの寄付金は、連邦所得税とFICAの税(給与控除)の両方を削減し、最も強力な税金を節約するツールの1つを提示してください。HSAの手数料は、税金を免除し、任意の費用を補償し、HSAの手数料を免除します。

移動費(腕の力のために)

ほとんどの納税者にとって、移動費は2017年以降は控除できません(米国軍命令により移動する義務上の軍艦軍の例外)。あなたが軍事中にあるならば、あなたは、輸送、宿泊施設、および世帯の物品の移動などの経費を差し引くことができます。控除は、未払費(軍事的ではない)のために行われます。フォーム3903を使用してください。

これらの控除を主張する方法

アイテム化された控除の恩恵を受けるためには、フォーム1040でのSchedule Aを提出しなければなりません。 関連するすべての文書を保管してください:受領書、銀行明細書、マイレージログ、慈善アクセナリー文字、およびフォーム1098sのモルトゲリーナー、学校、およびローンサービス。 あなたが税ソフトウェアを使用する場合、それはスケジュールAを通してあなたを導き、各控除について尋ねます。 しかし、それはあなたがあなたがチェックを見逃すためにあなたが判断するのを逃すのを逃さないのは簡単です。

貴社の総品目の控除が標準控除に近い場合、それは「ブランチ」控除に有益である可能性があります。例えば、あなたは2年間の財産税を支払い、または代替年で慈善的な貢献をすることによって、あなたは1年間で商品化し、次の標準控除を取ることができます。この戦略は、全体的な税額の節約を増やすことができます。

中断または排除された控除を主張していないことを常にチェックします。例えば、投資諮問手数料、税務準備費、および未払いの従業員費の控除は、2025年までにほとんどの人のために行なわれます。税法変更で現在の滞在は、エラーや監査からあなたを救うことができます。

コンテンツ

税制控除は、あなたの税法を下げる最も強力なツールの中であります, しかし、彼らは知識と慎重な記録管理を必要とします. この記事で覆われた控除 - 医学費, 州と地方税, 住宅税の寄付, 教育コスト, 家庭のオフィスの費用, 学生の融資の利益, 教師の費用, そして、HSAの貢献 - 節約のための実質的な機会を引き起こします. しかしながら, 税規則は頻繁に変更します, そして、適格性は、あなたの特定の状況に依存します. 税制税申告またはあなたが支払うべき税額を要求するすべての税金は、あなたが残留することを確認するために、すべての費用は、あなたが支払うべきではありません.

より詳細な情報については、IRSウェブサイトに直接アクセスしてください: []IRS出版17:あなたの連邦所得税と]IRS税トピック]。