홈 대출에 대한 세금 절감 극대화 : 인도 주택 소유자를위한 종합 가이드

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Home Loans의 핵심 세금 공제 이해

주택 대출에 대한 세금 혜택은 주로 두 가지 구성 요소로 나뉩니다. 주요 상환 및 관심 지불. 각은 특정한 제한과 자격 조건과 소득세 법의 다른 섹션에서 떨어지고 있습니다. 또한, 처음 주택 구입자와 저렴한 주택 프로젝트에 대한 특별 규정이 있습니다. 세부 사항에 각각 검사합시다.

Section 80C – 피린환 상환에 대한 감속

Section 80C, 당신은까지 감소 주장할 수 있습니다 ]]1.5 lakh] 너의 가정 대출 상환의 주요 부분에 재정 년 당. 이 감응작용은 주거 재산의 구입 또는 건축에 대 한 촬영 대출에 대 한 사용할 수 있습니다. 기억 하는 열쇠:

  • 재산은 건설 또는 완료되어야 합니다. 재판매 재산에 대출을 재 지불 하는 경우, 그것은 여전히 자격이 됩니다.
  • 당신은 당신이 소유 한 금융 년의 끝 5 년 이내에 부동산을 판매 할 경우이 감응을 주장 할 수 없습니다. 당신이 이전 판매하는 경우, 감응 청구 이전 판매 년의 반전.
  • 섹션 80C의 감소는 PPF, ELSS, 생명 보험 프리미엄 등과 같은 다른 투자를 포함하는 1.5 라크의 전체 한계 내에서입니다. 따라서 총 자격 투자 및 지불이이 모자를 초과하지 않도록 보장하십시오.

주요 상환 감응을 주장하려면 재정 년 동안 지불해야합니다. 대출 문 또는 구색 일정은 증거로 제공됩니다.

제24조(b) – 관심결제에 대한 감속

Section 24(b)]은 ]]]]]] lakh]]의 주택 대출에 지불한 관심에 대한 수많은 ]self-occupied] 속성. 속성이 있는 경우 let-out (rented), “Returned”는 다른 부동산의 재산이 아닌 다른 부동산의 재산이 될 수 있다.

  • 제24조(b)의 감소는 제80C의 한계에서 분리됩니다.
  • 자기 손상된 재산을 위해, 최대 감응작용은 재정적인 년 당 2 lakh입니다. ₹2 lakh를 넘어서는 관심사는 앞으로 수행될 수 없습니다, 따라서 당신의 차용을 그러므로 계획하십시오.
  • 대출은 건설 중이며, 사전 건설 기간 동안의 관심은 소유 년 (추가 된 후)부터 시작하는 5 개의 동등한 관세에서 주장 할 수 있습니다.

중요: occupy (예:, 임대되는 두 번째 집)가 완전히 공제되지 않는 부동산에 대한 주택 대출에 대한 관심, 그러나 임대 소득은 또한 머리 밑에 세금이 부과됩니다 “집 재산에서 소득.”

Section 80EE – First-Time Home 구매자에 대한 추가 감속

2016년에 소개된 Section 80EE는 처음으로 집 구매자를 위한 주택 대출에 대한 추가 감응작용을 제공합니다. 감응작용은 ]50,000]]]]이며, ₹2 lakh 한계에 따라 24(b)입니다. 자격 조건:

  • 대출은 2016년 4월 1일부터 2017년 3월 31일까지 산행해야 합니다. (일부 연장은 특정 대출에 적용할 수 있습니다. 현재 규칙을 확인해주세요).
  • 재산 가치는 ₹ 50 lakh를 초과하지 않아야하며, 대출 금액은 ₹ 35 lakh을 초과하지 않아야 합니다.
  • 구매자는 대출 산의 날짜에 다른 주거 재산을 소유하지 않아야한다.

이 감응작용은 대출이 완전히 재금 될 때까지만 사용할 수 있으며, 해당 성분에만 해당됩니다. 컷오프 날짜가 특정되기 때문에, 2017 년 이후에 찍은 많은 대출은 자격이되지 않습니다. 그러나 정부는 2019 년 4 월 1 일 이후에 산재 된 대출을위한 80EEA 섹션을 도입했습니다.

Section 80EEA – 저렴한 주택에 대한 추가 감속

Section 80EEA]은 저렴한 주택 속성을 위해 찍은 대출에 대한 연간 1 년 동안 ]₹1.5 lakh의 추가적인 관심 감축을 제공합니다. 대출은 2019년 4월 1일부터 2019년 3월 31일까지, 2022년 3월 31일 사이에 sanctioned되어야 합니다. 조건:

  • 재산의 우표 의무 가치는 ₹45 lakh를 초과하지 않아야 합니다.
  • 구매자는 대출 산의 날짜에 다른 주거 재산을 소유하지 않아야한다.
  • 대출은 은행, 주택 금융 회사, 또는 유사한 기관에서 촬영해야합니다.

이 감응작용은 연간 사용 가능하며, 최대 3년 연속 금융 기간(대출이 계속되는 경우)에 청구될 수 있습니다. 이 점은 섹션 24(b) 및 섹션 80EE(대출금 기준 80EE 및 80EEA를 모두 청구할 수 없는 경우)에 따라 ₹2 라크에 추가됩니다.

공동 주택 대출을 통한 혜택을 극대화

배우자 또는 다른 가족 구성원과 공동으로 주택 대출을 복용하면 각 공동 구매자는 독립적으로 공제를 주장 할 수 있으며, 상환의 공유에 따라 달라질 수 있습니다. 이것은 이중 또는 세 배의 강력한 전략입니다.

  • Principal Deduction: 각 공동-borrower는 80C 섹션에서 1.5 라크까지 청구할 수 있습니다 (전체 80C 제한).
  • Interest Deduction: 각 공동 구매자는 자기 손상된 재산을 위한 단면도 24 (b)의 밑에 ₹2 lakh에 주장할 수 있습니다. 하자 밖으로 재산을 위해, 각은 전체 관심을 비례로 주장할 수 있습니다.
  • 초회 보너스: 공동 구매자 모두가 처음으로 구매자가 있다면, 각 섹션 80EE/80EEA의 추가 감응작용을 받을 수 있습니다.

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Pre-Construction Interest에 대한 감리

대출을 할 때 아래 구성 재산, 대출 산 성 날짜와 완료 날짜 사이에 적립 된 관심 사전 건설 관심]. 이 관심은 하나 개의 덩어리 합계에 주장 할 수 없습니다; 그것은 ]에서 허용됩니다 동일한 instalments 당신이 소유를 얻을 재정 년에서 시작.

예를 들어, 대출 산션이 2020 년 4 월이며 소유는 3 월 2024 일 태 건설 기간 동안 지불 된 총 관심 (2020 년 2024) 계산됩니다. 이 금액은 5로 나뉩니다. 매년 FY 2024-25에서 FY 2028-29까지 매년마다 금액의 1 부를 주장하고, 일반 연금에 추가로 지불됩니다. 이것은 크게 소지의 초기 년 동안의 감퇴를 증가시킬 수 있습니다.

Important: 1년 동안 사전 건설에 대한 총 감응작용은 (연간의 관심 포함)를 초과할 수 없습니다 2 자체 보관 된 재산에 대한 라크 제한. 하자 아웃 재산에 대한 전체 금액은 허용됩니다.

Self-Occupied 대. 임대 재산 – 다른 규칙

세금 처리는 재산이 자기 손상되거나 하자는 것을 기준으로 다릅니다.

자기 Occupied 재산

  • 비정상적인 임대 소득이 가정됩니다.
  • 관심 감응작용은 연간 2 lakh에 넣었습니다 (예 : 사전 건설 instalments).₹
  • Section 80C의 Principal deduction은 (1.5 lakh까지) 가능합니다.

Let-Out 재산

  • 실제 임대는 집 재산에서 소득"에 따라 세금이 부과됩니다.
  • 대출에 대한 전체 관심은 공제 (No ₹ 2 lakh 모자)입니다. 이것은 다른 소득 (대리, 사업 소득)에 대해 설정할 수있는 주택 재산에서 손실을 만들 수 있습니다 제한 (대여 없음; 지금 년 당 ₹ 2 lakh에 제한을 설정하지만 불완전한 손실은 앞으로 수행 할 수 있습니다).
  • Section 80C의 Principal deduction은 여전히 사용할 수 있습니다 (1.5₹ lakh까지).

Deemed Let-Out 재산

만약 당신이 점유하거나 (예를 들어, 백신, 두 번째 가정으로 사용), 세금 법은 ] 의 하자-out]로 그것을 대우한다. 당신은 비공식적인 임대 소득을 선언해야 (와 유사한 재산의 예상 임대에 근거) 그리고 그 다음 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의 의

Step-by-Step Guide to Claiming Home Loan Deductions 한국어

오류없이 전체 혜택을 얻을 수 있도록이 단계를 따르십시오 :

  1. Obtain 대출 성명:] 금융 연도 동안 지불 한 주 및 관심 보여주는 은행 또는 주택 금융 회사에서 성명 요청. 이것은 또한 대출 계정 번호 및 재산 세부 사항을 언급해야합니다.
  2. 수당 금액 계산: 주에, 당신은 ₹1.5 라크 제한을 초과하지 않는 것을 보증 80C (다른 투자 포함). 관심, 자기 손상, ₹2 라크에서 모자; 하자 아웃 경우, 총 관심은 지불하고 모든 사전 구성 요소에 따라.
  3. Prepare Form 16 또는 투자 증명: 만약 당신이 살리면, 정확한 TDS에 대한 고용주에게 홈 대출 감축을 선언한다. 또는, 귀하의 소득세 반환에 직접 주장 (ITR).
  4. 파일 ITR:) ITR-1(Sahaj)를 사용하면, 연봉/집재 소득과 외국 자산이 없습니다. 자본 이득 또는 여러 속성이 있는 경우, ITR-2 또는 ITR-3을 적용할 수 있습니다.
  5. 문서 지원서(필요한 경우): 온라인 제출을 하면서, 서류를 첨부할 필요가 없지만, 검증을 위해 보관하십시오. scrutiny의 경우, 대출 인증서, 은행 문서 및 소유권/소유 서류를 생산합니다.

세금 혜택을 줄 수있는 일반적인 실수

  • 주요 및 관심: 섹션 80C의 관심은 잘못; 관심은 섹션 24(b)에서 진행합니다.
  • 예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방예방
  • 5년 이내에 부동산을 판매: 5년 이내에 물건을 판매하는 경우, 80C 섹션에서 청구된 주요 감축은 판매년도에 수입으로 추가됩니다.
  • 결합 대출 혜택을 주장하지 않습니다: 당신이 공동 구매자가 아닌 경우, 당신은 자격이 될 수 없습니다. 적절한 제목을 거부.
  • Overlooking Section 80EE/80EEA: First-time 구매자는 종종 이러한 추가 감응작용에 대해 알고 있지 않습니다.
  • 임대 소득을 선언하는 실패: 부동산을 임대하는 경우, 당신은 임대 소득을 표시해야합니다; 그렇지 않으면, 당신은 처벌을 직면 할 수 있습니다. 그러나, 관심 감퇴는 여전히 당신의 호의 작품.

최근 개발 및 예산 변경

세금 법은 매년 진화. 최신 업데이트 (Budget 2023, 2024), 다음과 같은 관련 사항 :

  • 새로운 세금 공제의 기본 면제 제한이 증가했지만 새로운 규정은 80C, Section 24 (b) 및 Section 80EE / 80EEA를 포함한 대부분의 공제를 허용하지 않습니다. 새로운 공제를 선택하면 주택 대출 공제를 주장 할 수 없습니다. 따라서 주택 대출이있는 경우, 오래된 세금 공제는 일반적으로 더 유리합니다.
  • 정부는 3 월 31 일 2022 년까지 sanctioned 대출 청구 섹션 80EEA에 대한 마감을 연장했습니다. 미래 예산은 저렴한 주택에 대한 유사한 구호를 재투자 할 수 있습니다.
  • 부동산에 대한 관심 감응작용: 예산 2017에서, 다른 소득에 대한 주택 재산에서 손실을위한 설정 떨어져 제한은 연간 ₹ 2 라크에서 씌웠습니다. 비침범한 손실은 8 년까지 수행 할 수 있으며 향후 몇 년 동안 주택 재산 소득에 대해 설정할 수 있습니다. 이것은 이전 년 대비 하자 아웃 속성에 높은-스위트 대출에 대한 덜 유리합니다.

현재 규칙을 위해 항상 ]official 소득세부 웹 사이트를 참조하거나 자격이 된 세금 전문가를 상담하십시오.

홈 대출 세금 절약을 최적화하는 실제 전략

섹션을 알고 넘어, 당신의 주머니에 더 많은 돈을 유지 이러한 전략을 적용:

  • 출입구 구조: 가능한 경우, 납세 소득을 가진 배우자와 공동 대출을 취합니다. 이 각 공동 구매자는 별도의 감응작용을 주장 할 수 있습니다.
  • 시간의 소유권:] 아래 구조 속성에 대한, 초기 재정 년. 사전 건설 관심의 instalments 그 후부터 시작, 당신은 12 개월 동안 같은 해에서 일반 관심의 전체 혜택을 얻을.
  • 다른 80C 투자를 가진 분노:] 당신이 상수한 경우에, 최대 밖으로 단면도 80C는 주 상환으로 첫째로, 그 후에 ELSS, PPF, 등에 투자합니다, 그러나 합계는 ₹1.5 lakh를 초과하지 않습니다.
  • 저렴한 주택에 대한 추가 감속을 사용: ₹45 라크에서 집을 구입하는 경우, 당신은 당신의 ITR과 같은 언급하여 섹션 80EEA에 적용.
  • Keep meticulous 레코드:는 대출 산 성서, 소지 인증서, 연간 관심 인증서 및 지불의 증거와 폴더를 유지합니다. 이것은 쉽고 감사 방지를 만듭니다.

자주 묻는 질문

집 대출 감금 집에 머물면 내 집 대출 재산이 건설 중입니까?

부동산은 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산의 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산, 부동산, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산, 부동산, 부동산, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매, 부동산 매매,

TDS는 홈 대출에 공제됩니까?

TDS는 주택 대출 관심에 은행에 의해 공제되지 않습니다. 당신은 당신의 반환에 감응하는 데 필요한. 그러나, 비 거주자 또는 은행은 비 은행 금융 회사 인 TDS 규칙이 다를 수 있습니다. 대부분의 거주자에 대한, 지불에 TDS는 없습니다.

동일한 대출에 대해 80C 및 Section 24(b) 두 섹션을 모두 청구할 수 있습니까?

예, 절대적으로. Principal 상환은 섹션 80C (전체 제한에 따라) 및 섹션 24 (b)의 관심 자격을 부여합니다. 그들은 분리되고 독립적입니다.

내 집 대출이 나를의 공동 이름에서 촬영 한 경우 어떻게됩니까, 배우자는 소득이없는 가정 제작자입니까?

배우자가 세금 소득이없는 경우, 그들은 세금 부담이 없기 때문에 감퇴를 주장 할 수 없습니다. 감퇴는 소득 배당 비용 만 사용할 수 있습니다. 혜택을 극대화하려면, 공동 배당금은 일부 세금 소득이 있어야합니다.

최종 사고

대출세는 대출세가 합리적으로 자금을 관리하는 가장 효과적인 방법 중 하나입니다. 섹션 80C, Section 24(b), Section 80EE 및 Section 80EEA의 상호작용을 이해함으로써 대출을 제대로 관리하는 (호틴 대출, 주의 타이밍)을 구축함으로써 대출의 10ure를 초과하는 대출을 절약할 수 있습니다. 항상 세금 공제의 변경으로 업데이트 유지하고 새로운 규정을 준수하고, 옹호자 또는 개인의 조언에 대한 여러 가지 정보를 관리 할 수 있습니다. 옹호자 또는 개인의 재산을 고려할 수 있는 여러 가지 법률을 고려할 수 있습니다.

더 읽기를 위해 ]ClearTax home 융세 혜택] 및 BankBazaar 홈 대출 세제에 대한 자세한 지침을 참조하십시오.