Table of Contents

Кириш сөз: Эмне үчүн жөнгө салууну аткаруу маанилүү?

Регулятордук укук коргоо - бул өкмөттөр жана көзөмөл органдары керектөөчүлөрдү, айлана-чөйрөнү, финансылык рынокторду жана коомдук саламаттыкты коргоо үчүн иштелип чыккан мыйзамдарды сактоону камсыз кылган механизм. ырааттуу жана маанилүү укук коргоосуз, эң жакшы иштелип чыккан эрежелер да бош убадаларга айланат. акыркы ондогон жылдар жөнгө салуунун ийгиликсиздигинин кесепеттерин гана эмес, ошондой эле укук коргоону натыйжалуу кылган структураларды жана практикаларды ачып берген жогорку деңгээлдеги учурларды камсыз кылды.

Регулятивдик ландшафт: алкактар жана кыйынчылыктар

"Экологиялык коргоо агенттиги (EPA), баалуу кагаздар жана биржа комиссиясы (SEC), керектөөчүлөрдү финансылык коргоо бюросу (CFPB) жана мамлекеттик башкы адвокаттар сыяктуу агенттиктер ар бир адамга белгилүү бир тармактарда бийлик жүргүзөт. аткаруу жарандык жазалар, кылмыш иши, макулдук берүү жарлыгы же сүйлөшүү жолу менен жөнгө салуу түрүндө болушу мүмкүн. ар кандай аткаруу иш-аракеттеринин натыйжалуулугу негизги регламенттин ачык-айкындыгынан, аткаруу органына жеткиликтүү ресурстардан жана соттордун жазаларды сактоого даярдыгынан көз каранды. "" - деп айтылат төмөнкү учурларда."

"Кесиптик изилдөө: ""Фольксвагендин эмиссиясы"" (Volkswagen Emissions Scandal) "

Артка жана ачылыш

"2015-жылдын сентябрь айында АКШнын айлана-чөйрөнү коргоо агенттиги Volkswagen AG компаниясына ""A&ldquo, Defeat түзмөгү жанаrdquo"" деп аталган программалык камсыздоону Америка Кошмо Штаттарында сатылган болжол менен 500 000 дизель унааларына орнотуп, унаалардын эмиссиялык сыноодон өтүп жаткандыгын аныктап, азот оксидинин эмиссиясын жөнгө салуучу деңгээлге убактылуу азайта алган."

Регулятивдик жана укуктук жооп

Volkswagen компаниясы АКШдагы 20 миллиард доллардан ашык суммадагы келишимдерди түзүүгө макул болгон, анын ичинде кайра сатып алуулар, айлана-чөйрөнү коргоо жана жарандык жазалар. бир нече жетекчилер айыпталган жана компания 2017-жылы кылмыш жоопкерчилигине тартылган.

Окуудан алынган сабактар

  • """Көз карандысыз текшерүү сүйлөшүүгө жатпайт"" (FLT:1); ""Көз карандысыз текшерүү"" (FLT:1); ""Көз карандысыз текшерүү"" (FLT:1); ""Көз карандысыз текшерүү"" (FLT:1); ""Көз карандысыз текшерүү"" (FLT:1); ""Көз карандысыз текшерүү"" (FLT:1); ""Көз карандысыз текшерүү"" (FLT:1); ""Көз карандысыз текшерүү"" (FLT:1); ""Көз карандысыз текшерүү"" (FLT:1)."
  • """Ачыктык ишенимди арттырат жана анын жоктугу аны жок кылат"" Volkswagen жана анын атайылап алдамчылыгы керектөөчүлөрдүн брендге гана эмес, дизель технологиясына болгон ишенимин төмөндөтөт."
  • """Кереметтүү"" деп аталган бул ачылыш ички маалымат берүүчүлөрдөн эмес, академиялык изилдөөчүлөрдөн келип чыккан, уюмдун ичинде же сыртында мыйзамдарды бузгандарды аныктагандарды коргоону күчөтүү аны аныктоону тездетет."
  • """20 миллиард долларлык келишим ири масштабдагы алдамчылыктын потенциалдуу пайдадан ашып түшкөн кесепеттери бар экендигин ачык билдирген."

"Кесиптик изилдөө: ""BP Deepwater Horizon"" мунай төгүлүшү"

Артка жана себептерге байланыштуу

"2010 -жылы 20-апрелде ""Deepwater Horizon"" бургулоочу платформасында жарылуу болуп, 11 жумушчу каза болуп, АКШнын тарыхындагы эң чоң деңиз мунай төгүлүшүнө алып келди. кийинки 87 күндүн ичинде Макондо дарыясынан болжол менен 4,9 миллион баррель мунай агып чыккан, бирок ал акыры чектелген."

Регулятивдик жана укуктук жооп

"БП жалпысынан 20 миллиард доллардан ашык жарандык жана кылмыш жазаларына дуушар болгон, анын ичинде таза суу жөнүндө мыйзамга 5,5 миллиард доллар айып пул жана табигый ресурстарга зыян келтиргендиги үчүн 8,8 миллиард доллар.Компания 14 кылмыш ишине күнөөлүү деп ырастаган, анын ичинде адам өлтүрүү жана Конгрессти тоскоолдук кылган. ""Бул агып кетүү ошондой эле жөнгө салууну капиталдык оңдоп-түзөөгө алып келди."

Окуудан алынган сабактар

  • """Коркунучтуу кырдаалдарды башкаруу"" (FLT) - бул коопсуздук протоколдорунун бардык деңгээлде аткарылышын талап кылган, бирок аларды четке какканда ачык жоопкерчилик менен."
  • """Минералдарды башкаруу кызматы"" мунай жана газ өнөр жайы менен болгон мамилелер, анын ичинде кызматкерлердин белектерди кабыл алуусу жана туура эмес жүрүм-турумга катышуусу үчүн сынга алынган."
  • """Чакырууларга даярдык пландарын жөн гана жазуу түрүндө эмес, текшерүү керек. BP&rsquo's жооп планы өтө жетишсиз деп табылган жана төгүлүүнү токтотуу үчүн колдонулган көптөгөн ыкмаларды импровизациялоо керек болгон. жөнгө салуучулар компаниялардан түз эфирде машыгууларды жүргүзүүнү жана эң начар сценарийлерге жооп берүү үчүн жабдууларга жана тажрыйбага ээ экендигин көрсөтүшү керек."
  • """Узак мөөнөттүү экологиялык жана финансылык кесепеттер алгачкы божомолдордон алда канча ашып кетиши мүмкүн,"" - деп айтылат билдирүүдө. - Он жылдан ашуун убакыттан кийин BP соттук териштирүүлөргө жана тазалоо чыгымдарына дуушар болуп жатат. - Бул иш ири жөнгө салуунун ийгиликсиздигинин толук баасы көп учурда бир нече жылга белгисиз экендигин көрсөтөт, ошондуктан эртерээк жана агрессивдүү аткаруу дагы маанилүү."

"Кесиптик изилдөө: ""Уэллс Фаргонун жасалма эсептери"""

Артка жана ачылыш

2016-жылы, керектөөчүлөрдү финансылык коргоо бюросу, валюта контролдоочусу жана Лос-Анжелес шаары жана округу менен биргеликте, Wells Fargo компаниясына жалпысынан 185 миллион доллар айып пул салган.Банк кардарлардын аталыштарында миллиондогон уруксатсыз депозиттик жана кредиттик карта эсептерин алардын билими же макулдугусуз ачуу боюнча системалуу практикага катышкан.

Регулятивдик жана укуктук жооп

"Банк ""Wells Fargo"" компаниясына айып пулдан тышкары, зыян тарткан кардарларды оңдоп-түзөөгө жана сатуу практикасын өзгөртүүгө макулдук берүү буйругу менен бетме-бет келди.Банк кийинчерээк федералдык кылмыш жана жарандык доо-арыздарды чечүү үчүн 3 миллиард доллар төлөөгө макул болду. скандал башкы директор Жон Стампфтын отставкага кетишине жана ондогон миллиондогон долларлык компенсациянын кайтарып берилишине алып келди."

Окуудан алынган сабактар

  • """Корпоративдик маданият - бул жумшак маселе эмес, бул жөнгө салуучу тобокелдик.Уэллс Фаргодогу агрессивдүү сатуу маданияты кокустук эмес, ал сапатты же этиканы жетиштүү текшерүүсүз жогорку көлөмдөгү иш-аракеттерди сыйлык берген компенсациялык структуралар аркылуу иштелип чыккан, стимулдаштырылган жана бекемделген."
  • """Кызматкерлердин укуктарын коргоо, анын ичинде анонимдүү билдирүү каналдары жана өч алууну токтотуу сыяктуу, алдамчылык менен эсептерди ачкан кызматкерлер өч алууга, анын ичинде токтотууга дуушар болушкан."
  • Компенсациялык структуралар этикалык жүрүм-турумга шайкеш келиши керек. [Doldquo; Cross-Selling” туура эмес жүрүм-турумду түрткөн модель сатуу максаттарында жана бонустарда камтылган. Регуляторлор компенсациялык алкактарды, айрыкча керектөөчүлөргө багытталган тармактарда, зыян келтирүү мүмкүнчүлүгү жогору.
  • """Уэллс Фарго"" иши бир нече федералдык жана мамлекеттик жөнгө салуучу органдардын биргелешип иштөөсүн камтыган."

"Кесиптик изилдөө: ""Энрон"" сценарийи"

Артка карай жана кыйроого учураган

"Энрон корпорациясы, бир кезде Уолл-стриттин сүйүктүүсү жана Fortune 500 материгинин ээси болгон, 2001-жылдын декабрында банкротко учураган, анткени компания ири бухгалтердик алдамчылыкка катышкандыгы аныкталган.Энрон карызды жашыруу жана пайданы көбөйтүү үчүн баланстан тышкаркы атайын максаттуу уюмдарды колдонгон. алдамчылык Артур Андерсен тарабынан ишке ашырылган, ал адаштыруучу финансылык отчетторду бекиткен жана кийинчерээк аудит ишине байланыштуу документтерди жок кылган. чындык пайда болгондо, Enron &rsquo акцияларынын баасы 90 доллардан 1 долларга чейин төмөндөгөн жана миңдеген кызматкерлер пенсиялык үнөмдөмдөрүн жоготкон."""

Регулятивдик жана укуктук жооп

"Энрон скандалы жана андан кийинки WorldCom скандалы 2002-жылдагы Сарбанс-Оксли мыйзамынын кабыл алынышына алып келди.Бул мыйзам ""Элдик компаниялардын бухгалтердик көзөмөлүн көзөмөлдөө кеңешин"" (PCAOB) түздү, корпоративдик башкарууну катуу талап кылды, башкы директорлорго жана башкы директорлорго финансылык отчетторду жекече күбөлөндүрүүнү милдеттендирди жана алдамчылык үчүн кылмыш жазаларын көбөйттү."

Окуудан алынган сабактар

  • "Адиторлордун көз карандысыздыгы абдан маанилүү жана аны ишке ашыруу керек.Артур Андерсен ""Энрон"" компаниясынан олуттуу консультациялык төлөмдөрдү алып, аудитор катары кызмат кылган.Сарбанс-Оксли мыйзамы аудитордук фирмаларга аудитордук кардарларга аудитордук эмес кызматтарды көрсөтүүгө тыюу салуу менен муну чечкен."
  • """Энрон"" компаниясы техникалык жактан мыйзамдуу, бирок инвесторлорду адаштыруу үчүн иштелип чыккан татаал финансылык каражаттарды колдонгон."
  • "Корпоративдик башкаруу структуралары чыныгы көз карандысыз көзөмөлдү камтышы керек. ""Enron &rsquo"" директорлор кеңеши баланстан тышкаркы операцияларды жактырды жана компаниянын өзүнүн этикалык кодексинен бир нече жолу баш тартты. чындыгында көз карандысыз кеңештер башкарууну талашка салуу үчүн экспертиза жана ыйгарым укуктарга ээ."
  • """Инвесторлорду коргоо үчүн жөнгө салуу жана билим берүү талап кылынат. көптөгөн Enron кызматкерлери пенсиялык үнөмдөмдөрүн компаниянын акцияларында тобокелдиктерди түшүнбөстөн сакташкан. жөнгө салуучу коргоо чаралары маанилүү болсо да, инвесторлорду диверсификация жана тобокелдиктер жөнүндө билим берүү рыноктун бүтүндүгүнүн маанилүү компоненти бойдон калууда."

"Кесиптик изилдөө: ""Тамекиге каршы күрөшүү боюнча башкы келишим"""

Артка карай маалымат жана соттук териштирүү

1998-жылы 46 мамлекеттик башкы адвокат Америка Кошмо Штаттарынын төрт ири тамеки компаниясы менен башкы келишим түзгөн.МСА тамеки чегүү менен байланышкан ооруларга байланыштуу саламаттык сактоо чыгымдарын калыбына келтирүү үчүн штаттар тарабынан козголгон доо арыздарды чечкен. компаниялар алгачкы 25 жыл ичинде жарнамалык жана маркетингдик практиканы, айрыкча жаштарга багытталган практиканы чектөөгө жана коомчулук менен байланышты жана лоббисттик аракеттерди координациялоо үчүн колдонулган өнөр жай уюмдарын таркатууга макул болушкан.

Регулятивдик жана укуктук жооп

"Бул келишим федералдык агенттик тарабынан жүргүзүлгөн салттуу укук коргоо чарасы эмес, мамлекеттик башкы прокурорлордун координацияланган аракети болгон, коомдук тоскоолдуктарды, керектөөчүлөрдү коргоону жана монополияга каршы мыйзамдарды колдонуу менен. келишим кеңири таасирлерге ээ болгон. ал тамеки өнүмдөрүн сатуу чөйрөсүн өзгөртүп, жарнама такталарын жана мультфильмдик маскаларды жокко чыгарган. ошондой эле штаттарды тамекини көзөмөлдөө мыйзамдарын аткарууга түрткү берген учурдагы төлөмдөр үчүн алкакты түзгөн. кийинчерээк, 2009-жылдагы ""Үй-бүлөлүк тамеки чегүүнү алдын алуу жана тамекини көзөмөлдөө жөнүндө мыйзам"" FDAга тамеки өнүмдөрүн жөнгө салууга укук берген."

Окуудан алынган сабактар

  • "Компаниянын ""Компаниянын"" бир нече мамлекеттик органдарынын бири болуп саналат, бирок бул бир нече мамлекеттик органдардын бири болуп саналат, анткени бул бир нече мамлекеттик органдардын бири болуп саналат, анткени бул бир нече мамлекеттик органдардын бири болуп саналат, анткени бул бир нече мамлекеттик органдардын бири болуп саналат, анткени бул бир нече мамлекеттик органдардын бири болуп саналат."
  • """Компаниянын"" негизги максаты - финансылык калыбына келтирүү эмес, структуралык өзгөрүүлөр үчүн курал болушу мүмкүн, бирок бул тармактагы негизги топтордун жоюлушуна жана маркетингге коюлган чектөөлөргө байланыштуу, бул тармактагы жүрүм-турумга акчалай жазалардан тышкары туруктуу өзгөрүүлөрдү алып келди."
  • """Адамдардын ден соолугун коргоо жана соттук иш-аракеттер бири-бирин бекемдей алат"" (FLT:1); ""Адамдардын ден соолугун коргоо жана соттук иш-аракеттер бири-бирин бекемдей алат"" (FLT:1); ""Адамдардын ден соолугун коргоо жана соттук иш-аракеттер бири-бирин бекемдей алат"" (FLT:1); ""Адамдардын ден соолугун коргоо жана соттук иш-аракеттер бири-бирин бекемдей алат"" (FLT:1)."
  • """Узак мөөнөттүү көзөмөл механизмдери зарыл"" (FLT:1), ""Узак мөөнөттүү көзөмөл механизмдери жок аткаруу келишимдери убакыттын өтүшү менен эскирип калуу же натыйжасыз болуп калуу коркунучу бар."""

Синтез: Аткаруу иштеринин жалпы темалары

Бул иштердин ар бири ар кандай тармакты жана фактыларды камтыса да, бир нече кайталанма темалар пайда болот: биринчиден, мыйзамдарды аткаруу маданияты жогорудан ылдыйга чейин киргизилиши керек; жогорку жетекчилик финансылык көрсөткүчтөр этикалык жүрүм-турумдан көбүрөөк маанилүү экендигин билдиргенде, туура эмес жүрүм-турум алдын ала айкын болот; экинчиден, көз карандысыз көзөмөл маанилүү, аудиторлор, жөнгө салуучулар же үчүнчү тараптын тестирлөөсү аркылуу. үчүнчүдөн, жазалоочу компанияны гана эмес, ошондой эле ушул сыяктуу жүрүм-турумду эске алган башкаларды токтотуу үчүн жетиштүү катуу болушу керек. төртүнчүдөн, укук коргоо органдарынын ортосундагы координация натыйжалуулукту көбөйтөт. бешинчиден, укук коргоо маселелеринин ылдамдыгы жана жооп берүү кечиктирүүсү туура эмес жүрүм-турумду аныктоого жана оңдоого мүмкүндүк берет.

Регуляторлорго жана мыйзамдарды сактоо боюнча адистерге карата практикалык сунуштар

Бул иш-чаралардын жыйынтыктарына таянып, бир нече конкреттүү иш-аракеттер жөнгө салуучу органдардын аткаруу натыйжаларын жакшыртышы мүмкүн. жөнгө салуучулар алдамчылыкты же эрежелерди бузгандыкты көрсөтүшү мүмкүн болгон аномалияларды аныктоо үчүн маалымат аналитикасына жана көз карандысыз сыноо мүмкүнчүлүктөрүнө инвестиция салышы керек. компаниялардагы шайкештик адистери отчет берүү каналдарынын чындыгында анонимдүү экендигин жана маалымат берүүчүлөр өч алуудан корголгонун камсыз кылышы керек.

"Анын айтымында, ""Volkswagen"" технологиясы мыйзамдарды сактоо маселесин чечүү үчүн технологиялык чечим болгон, бирок ал алдамчылык үчүн колдонулган, ошол эле учурда, маалымат анализи жана машиналык үйрөнүү жөнгө салуучулар тарабынан финансылык операциялардагы шектүү үлгүлөрдү, эмиссиялык маалыматтарды жана керектөөчүлөрдүн нааразычылыктарын аныктоо үчүн барган сайын колдонулууда."

Жыйынтык: Туруктуу аткаруу системасын түзүү

"Бул макалада каралган иш-чаралар жөнгө салуунун аткарылышы жөн гана жаман катышуучуларды жазалоо эмес экендигин көрсөтөт; бул мыйзамдарды аткаруу эң аз каршылык көрсөтүүчү жол болгон системаны түзүү жөнүндө. Volkswagen скандалы көз карандысыз текшерүүсүз, өзүн-өзү жөнгө салуу ийгиликсиз болушу мүмкүн экендигин көрсөттү. Deepwater Horizon кырсыгы тобокелдиктерди башкаруу теориялык эмес, оперативдүү болушу керек экендигин көрсөттү. Wells Fargo маданият жана компенсациялык жүрүм-турум. Enron аудитордун көз карандысыздыгы жана чынчыл финансылык отчеттуулук зарылдыгын күчөттү. ""Тамеки MSA"" координацияланган аткаруу структуралык өзгөрүүлөрдү алып келиши мүмкүн экендигин далилдеди."