Table of Contents

Вовед: Зошто е важно да се спроведува Регулаторноста

Регулаторното спроведување е механизам со кој владите и надзорните тела гарантираат дека законите кои се дизајнирани да ги заштитат потрошувачите, животната средина, финансиските пазари и јавното здравје се следат. Без конзистентно и смисловно спроведување, дури и најсовремените регулативи стануваат празни.

Регулаторна територија: Рамковниот и предизвикот

Пред нуркање во специфични случаи, корисно е да се разбере средината во која функционира регулаторното спроведување.

Студија за случаи: Скандалот со фолксвагени емисии

Позадина и откривање

Во септември 2015, Агенцијата за заштита на животната средина на САД објави дека го прекршила Волксваген АГ, тврдејќи дека компанијата инсталирала софтвер познат како елдкуо; уред за заштита на дизел возилата и во просек 500.000 возила продадени во Соединетите Држави.

Регулаторна и правна реакција

Последиците беа огромни, Волксваген на крајот се согласија да ги решат населбите со вкупно повеќе од 20 милијарди американски долари, вклучувајќи и откуп, еколошки ревизии и граѓански казни.

Поуки од примерот на Исус

  • Одобрението на производителот без обемни независни тестирања не може да се преговара.
  • [ФЛТ:0] Транспаренцијата ја гради довербата, а нејзиното отсуство ја уништува. [ФЛТ] Волксваген енерку; намерната измама ја поткопа довербата на потрошувачите не само во брендот туку и во дизел технологијата во целина. Претпријатијата кои ја предитираат културата на отвореност го намалуваат ризикот од катастрофален регулаторен неуспех.
  • Откритието дојде од страна на академски истражувачи, а не од внатрешни бришачи на свирче, зајакнувајќи ги заштитите за оние кои ги идентификуваат пропустите на следењето, во или надвор од некоја организација, може да го забрза откривањето.
  • Населбата од 20 милијарди долари испрати јасен сигнал дека големата измама носи последици кои се поголеми од секоја потенцијална добивка.

Случаи 2: Притисок за длабокото количество нафта

Заднина и причини

На 20 април 2010 година, експлозија на платформата за дупчење Дипвотер Хоризон, управувана од БП во Мексиканскиот Залив, уби 11 работници и иницираше најголемо истекување на морската нафта во историјата на САД.

Регулаторна и правна реакција

Оваа Излеваое исто така поттикна големи регулаторни промени. Претходно Службата за управување со мини беше реструктуирана во три одделни агенции за елиминирање на конфликтите на интереси помеѓу собирање на приходи, спроведување на безбедноста и надзор на животната средина. Новите правила беа издадени за спречување на проблемите со буџетот, добро дизајнирање и вонредните мерки.

Поуки од примерот на Исус

  • [ФЛТ:0] Раководството со ресичките мора да се вгради во операциите, не само во документите за исполнување. [ФЛТ:1] БП има формална рамка за управување со ризикот на хартија, но истрагата откри дека притисоците што ги скратуваат трошоците постојано ги надминуваат безбедносните разгледувања. Ефикасно управување со ризиците бара безбедносните протоколи да бидат спроведени на секое ниво, со јасна одговорност кога се игнорирани.
  • Службата за управување со мини беше критикувана за удобни односи со нафтената и гасната индустрија, вклучувајќи и случаи на вработени кои прифаќаат подароци и се впуштаат во лошо однесување. Агенциите мора да ја задржат независноста и да бидат структуирани пред да ја постават својата безбедност над олеснувањето на индустријата.
  • Регулаторите треба да бараат од претпријатијата да спроведуваат вежби во живо и да покажат дека имаат опрема и експертиза да одговорат на најлоши сценарија.
  • Случајот покажува дека целосните трошоци за голем регулаторен неуспех честопати не се познати со години, што го прави раното и агресивното спроведување уште покритично.

Истражување на случај 3: Скандалот со лажни сметки во Велс Фарго

Позадина и откривање

Во 2016 година, Бирото за финансиска заштита на потрошувачите, заедно со Одделот за комполерација на валутата и округот Лос Анџелес, одреди казни против Велс Фарго во вкупна вредност од 185 милиони долари. Банката се вклучила во систематската практика на отворање милиони неовластени депозити и сметки на кредитни картички во имињата на клиентите без нивно знаење или согласност.

Регулаторна и правна реакција

Скандалот доведе до оставка на генералниот директор Џон Стамп и кактусот на десетици милиони долари во извршна компензација.Тоа исто така поттикна Конгресот да усвои и да усвои некои од подобните аспекти на Актот Дод-Фрук, иако прашањето на продажбата остана да продолжи со централен надзор на регулаторната управа.

Поуки од примерот на Исус

  • Културната култура за продажба во Велс Фарго не беше несреќа, туку креирана, неценсирана и зајакната преку структурите за надоместок кои наградуваа активности со висока волумен без соодветни проверки на квалитетот или етиката. Регулаторите мора да ги проценат културните фактори како дел од процесот на испитување.
  • Пронајдена е една култура во која вработените се плашат дека говорот може да се влоши.
  • [ФЛТ:0] Компензативните структури треба да се усогласат со етичкото однесување. [ФЛТ:] Процесорството и етичкиот систем треба да ги регулираат структурите на финансирање, особено во индустриите на потрошувачите, каде потенцијалот за штета е висок.
  • Случајот Велс Фарго вклучува повеќе федерални и државни регулатори кои работат на концерт.

Истражување на случај 4: Екранот на Енрон

Позадина и пад

Енрон корпорацијата, некогаш драга на Вол Стрит и Форт 500 главна поткрепа, поднесе банкрот во декември 2001 година откако беше откриена дека компанијата се вклучила во масовна сметководствена измама. Енрон ги искористила податоците од оф-балансот за да ги скрие долговите и нафтените профити. Измамата била овозможена од сметководствената фирма Артур Андерсен, која ја одобрила утврдената финансиска изјава и подоцна ги уништила документите поврзани со својата ревизорска работа. Кога се појавила вистината, Енрон ирскво; акциите се намалиле од над 90 долари за помалку од 1 долар, и илјадници од нивните вработени ги изгубиле заштедите пари.

Регулаторна и правна реакција

Скандалот на Енрон, заедно со скандалот од СветскиотКом кој доведе директно до усвојување на Актот Сарбенс-Оксли од 2002 година, оваа историска легислатива ја создаде Одборот за надзор на јавното претпријатие (ПЦАОБ), наметна построги барања за корпоративно управување, со кој се одреди дека директорите и CFOs лично ги потврдуваат финансиските изјави и зголемени кривични казни за измама.

Поуки од примерот на Исус

  • "Аудиторната независност е од суштинска важност и мора да се спроведе. [ФЛТ:1] Артур Андерсен стана длабоко конфликтен, искористувајќи значителни консултативни трошоци од Енрон додека исто така служи како ревизор. Законот Сарбенс-Оксли го реши ова со забранување на ревизорските фирми да обезбедуваат одредени неревизиски услуги за ревизорските клиенти. Регулаторите мора да продолжат да ги следат и понатаму за судирот на интереси кој може да го намали квалитетот на ревизијата.
  • Скандалот ја подвлече потребата од јасни, принципички правила кои бараат суштина над формата во финансиското известување.
  • Енрон ирскуо; одборот на директори ги одобри трансакциите за небалансирање на сметките и се откажа од компанијата и исцрква; има свој етички кодекс во повеќе прилики. навистина независни одбори со експертиза и овластување да се предизвика управувањето со небалансираните сметки се критична линија на одбрана.
  • За заштита на инвенторите е потребна и регулативата и образованието.

Студија на случаи 5: Договорот за главен тутун

Позадина и подредување

Во 1998, 46 државни адвокати го потпишаа Договорот за Мастер-решание (МСА) со четирите најголеми тутунски компании во Соединетите Држави.

Регулаторна и правна реакција

Договорот имаше далекусежни ефекти; го промени маркетингот за тутунските производи, елиминирајќи ги билбордите и маскотата на цртаните филмови како што е Џо Камел. Истиот воспостави рамка за тековни исплати кои инцентираните држави ќе продолжат да ги спроведуваат законите за контрола на тутунот. Подоцна, Актот за спречување на пушењето и контрола на тутунот од 2009 година му даде на СДИА авторитет за регулирање на тутунските производи, на фондацијата што ја постави МСА.

Поуки од примерот на Исус

  • [ФЛТ:0] Координираното повеќедржавно спроведување може да постигне нешто што една агенција не може. [ФЛТ:]
  • Проценките можат да бидат алатка за структурни промени, не само за финансиско заздравување. [ФЛТ:] The MSA&rsquuo; ограничувањата за маркетинг и распуштање на индустриските фронт групи создадоа трајни промени во однесувањето кое помина надвор од монетарните казни. Регулаторите треба да разгледаат дали условите за решавањето на условите можат да вклучуваат и лекови за однесувањето кои се однесуваат на коренските причини за неумереноста.
  • На МСА й претходеа години застапување, истражување и судски постапки од страна на групите за јавно здравство.
  • Потребни се долгорочни механизми за надзор.

Синтеза: Вообичаени теми низ случаите на спроведување

Второ, независното надгледување е од однесувањето на агенциите за повеќе од повеќе компании, петта, брзината на спроведување на работите; одложувањето и одговорот на лошото однесување и на другите кои исто така го прават истото, ја зголемува ефикасноста на повеќекратната употреба. Петтата, брзината на спроведувањето на работите; доцнењето и дозволувањето на лошо однесување и намалувањето на вниманието.

Практични препораки за регулаторите и законодавците

Врз основа на лекциите од овие случаи, неколку конкретни акции можат да ги подобрат резултатите од регулаторните служби. Регулаторите треба да инвестираат во аналитика на податоци и независни можности за тестирање за детектирање на аномалии кои може да укажуваат на измама или неусогласеност.

Една област која заслужува особено внимание е улогата на технологијата во овозможувањето и откривањето на лошото однесување. Уредот за пораз на Волксваген беше технолошко решение за проблемот со почитување, но се користеше за измама. Во исто време, аналитиката и машинското учење сè повеќе се користат регулаторите за да се идентификуваат сомнителните шеми во финансиските трансакции, податоците за емисии и жалбите на потрошувачите.

Заклучок: Градење на систем на спроведување кој се обновува

Случаите што се разгледуваат во оваа статија покажуваат дека регулаторното спроведување не е само за казнување на лошите актери; туку за создавање на систем во кој е потребна мала контрола. Скандалот во Волксваген покажа дека без независна верификација, саморегулацијата може да пропадне.