Table of Contents

Даночното досие е една од најкритичните годишни одговорности за секој мал сопственик на бизнис. далеку повеќе од едноставна задача за исполнување, ефективното поднесување на даноци ја штити вашата компанија од казни, го зголемува протокот на пари по оданочување и дава јасна слика за вашето финансиско здравје. сепак сложеноста на федералните, државните и локалните даночни закони поврзани со развојните регулативи го прават процесот застрашувачки.

Да се разбере твојата даночна обврска

Пред да поднесете целосно и точно враќање, мора да идентификувате кои даноци важат за вашиот конкретен бизнис.

Данок на приход

Најосновниот данок е само на вашиот бизнис профит. За единствени сопственици, партнери во партнерство и акционери на С, приходот преку .. до вашите лични приходи и е оданочуван по вашата индивидуална стапка (10% 37%) од 2025.

Даноците за самозаработување

Ако работите како единствен сопственик, партнер или едночлен член ДОЦ, морате да плаќате данок на самовработување (С) на вашата нето заработувачка.

Даноците на продажба

Ако продавате физички производи или одредени услуги, веројатно ќе треба да собирате и да враќате данок на продажба на државата каде што е сместен муштеријата. Правилата драматично варираат по државата.

  • [ФЛТ:0] Економик Некс [ФЛТ:1]
  • [ФЛТ:0] Маркетли, законите за олеснување [ФЛТ:1] , како Амазон или Етиси може да се справат со собирање за вас.
  • [ФЛТ:0] Зафаќање на фрекфенцијата [ФЛТ:1] , Monely, Четврта, или годишно базирана на твојот обем на продажба.

Ако не се регистрирате или вратите веднаш може да резултирате со големи казни и камата.

Даноци за вработување

Секој бизнис со вработените мора да ги намали даноците за федералниот данок на доход, социјалната безбедност и медицинските средства (ФИА) и да плати данок на невработеност (ФУТА). Исто така мора да поднесете и тримесечен Форм 941 и годишно МВР 940. Новите работодавачи добиваат број за идентификација на работодавачи онлајн преку ИР. Точни платни записи за платниот список, навремени депозити и коректна класификација на работник (независно градежно претпријатие). За не може да се преговара за некласието.

Други даноци што треба да се разгледаат

Во зависност од индустријата, може да се соочите и со:

  • [ФЛТ:0]
  • [ФЛТ:0] Даноците [ФЛТ:1] под контрола на некои држави ја имаат привилегијата да работат (дури и ако вашата фирма не е профитабилна).
  • Даноците за приход [ФЛТ:1]... На бизнис недвижности и на личен имот.

Редовната ревизија со даночен професионалец ти гарантира дека нема да ги заборавиш овие обврски.

Зачувување на записот и документација

Цврстите записи се темел на точните даночни барања и успешната ревизорска одбрана на ИРС.

Клучни податоци за да се задржи

  • [ФЛТ:0] Доаfаат изјави [ФЛТ] [Сите фактури], сметки за плаќање, изјави за кредитни картички и банкарски депозити.
  • Ги исплаќаме сметките [на македонски], дури и за малите, за да го искористиме времето, за да го добиеме она што го сакаме.
  • [ФЛТ:0]
  • Изјавата за кредит и кредитни картички ќе ти помогне да ги смириш приходите и трошоците.
  • Ако тврдиш дека имаш трошоци за возила, потребно е да имаш и дневник.
  • [ФЛТ:0]

Најдобар начин да се зачува записот

Дигитирај сѐ: сметките од скенираните хартија во еден сметководствен систем базиран на облаци (QuikBoks, Ксеро, Бранови) или користи апликации за дотекување на приходи како што се Expensey или Descript. Поставете си седмичен потсетник за календар за да ги помирите сметките. Оваа навика ја намалува паниката од година на ден и овозможува увид во протокот на кеш во реално време. ИРС предлага да се чуваат записи за [ФЛТ:0] најмалку три години [ФЛТ:] од датумот што го поднесовте на враќање, иако период од седум години се потребни за да се одложување на имотот ако имате средства за депортација или ако имате шанса.

Улогата на софтверот за сметководство

Користејќи го сметководствениот софтвер, категоризација, следење на приходите и трошоците, и генерира извештаи дека мапата директно до вашето враќање на даноците. Повеќето мали бизниси имаат корист од FickBooks Online за неговите обемни даночни подготовки и интеграција со даночниот софтвер.

Даночни студии за малите бизниси

Дедукцијата го намалува приходот и може драматично да го намали вашиот данок. Клучот е да знаете кои ги квалификувате за и да ги документирате правилно.

Дедукција на Домашната канцеларија

Ако го користите [делот] како главно место на бизнисот, можете да одземете дел од интересите на хипотеката, киријата, комуналните услуги, осигурувањето и поправките. Поедноставен метод кој дозволува рамен долар од метар квадратен (најмногу 1,500 метри). Регуларниот метод вклучува Form 8829 и бара детално доделување на вистинските трошоци. Кој метод е подобар? спореди ги и двете? за повеќето бизниси, поедноставувањето на методот го намалува товарот на снимање.

Истекување на возилото

Користењето на вашиот автомобил може да се земе преку [ФЛТ:0] стапката на живеење [ФЛТ] (65,5 центи на милја за 2025 година) или со реални трошоци (гас, нафта, поправки, осигурување, девалвација).

Опорав и опрема

Вообичаени и неопходните резерви како што се канцелариски материјал, материјали за чистење и мали алатки можат целосно да се одложат во годината на купување.

Маркетинг и рекламна индустрија

Трошоците за развој на веб-сајтот, рекламите на социјалните медиуми, рекламите за печатење, потписниците и промоциите се целосно демантни како вообичаените бизнис трошоци.

Други вообичаени методи

  • [ФЛТ:0] Неуверноста се зголемува [ФЛТ:]
  • [ФЛТ:0] Професионални трошоци [ФЛТ:1]
  • Всушност, оброците остануваат на 50 отсто генерално; внимателното проверување: 100% одлагање на бизнис оброците во 2021-2022 година истече. Стандардното правило е 50 отсто.
  • Придонеси за враќање на долговите [ФЛТ:] , СЕП ИРА, Соло 401, Придонес за SIMPLE IRA во овој бизнис.
  • [ФЛТ:0] Образование и обука [ФЛТ:1] , Фили, претплатници директно поврзани со вашето поле.

Вообичаени грешки во дедукцијата

Мешањето на личните и бизнис трошоците на истата сметка или на истата картичка е големо црвено знаме. Исто така, тврдејќи дека нема сметки или адекватна документација повикува на неуправност на ревизија. Избегнувајте ги њујоршките средства кои ја продолжуваат дефиницијата за обичните и неопходните; работете во рамките на насоките во [ФЛТ:0] Изјава на ИРС 535 (Продавања на бизнисите) [ФЛТ: 1).

Да се избере исправната деловна структура

Вашиот избор на ентитет директно влијае врз тоа како ќе поднесете, кои форми ги користите и колку даноци ќе платите.

Сојирање со сол

Наједноставната структура, пријавувате приход на бизнис и трошоци на распоредот Ц поврзани со вашата лична форма 1040, плаќате данок на самовработување на нето профит, без одделно враќање на корпорациите, одговорност е неограничена, најдобро за нискоризични, нископрофитни операции со еден сопственик.

Партнерство

Две или повеќе сопственици делат приходи, заклучувања и обврски според договорот за партнерство. Самото партнерство поднесува информатичко враќање (Форм 1065) и прашања "Планирај го К-1" на секој партнер. Партнерите го пријавуваат својот удел за личните враќања и плаќаат данок на SE за тој дел.

Фирма за ограничена големина (LOC)

ДООЗ се плаќа како данок на СЕ додека не се изберат да бидат оданочувани како С.Б.Р.О., флексибилноста е вредна, но сепак морате да поднесете лично враќање и да платите данок на SE од сите приходи освен ако не изберете статус на С. Корп.

S Corporation

Според IRS, платите на Скорп се неупадливи, со цел да се осигураат дека не се вештачки ниски. Мора да поднесете пријава за 1120 до С. Оваа структура одговара на умерените бизниси со висок профит (преку 500,000 американски долари) кои можат да оправдаат разумна плата.

C Corporation

Меѓутоа, Ц Корп ги задржува позачуваните приходи за растежот, пристап до одредени рестриктивни бенефиции (на пр. 100 проценти од здравствениот надоместок) и може да избира различни фискални години.

Фактори за кои треба да се размисли кога се избира

  • Потребен е заштита од инвалидитет
  • Број на сопственици и нивна вмешаност
  • Очекувано ниво на профит
  • Желбата да се реинвестира профитот наспроти профитот од дистрибуцијата
  • Даноци и такси на државно ниво

Промената на структурата подоцна може да предизвика даночни последици, па затоа, пред да одлучите, побарајте од некоја од овие случаи.

Исцртување на ќор - линии и важни датуми

Пропуштање на крајниот рок во врска со доцните казни и казните за плаќање, кои се во прашање околу 5% од неплатениот данок за доцна поднесување, плус 0,5% за задоцнета исплата. Обележете го вашиот календар со овие клучни датуми.

Годишните враќања на даноците

  • [ФЛТ:0] Сола сопствениците и едночлените членови ЛЛЦ [ФЛТ:1]
  • [ФЛТ:0]
  • [ФЛТ:0] С Корпорации [ФЛТ:1] Форм 1120-С должат [ФЛТ:2] март 15 [ФЛТ:3].
  • [ФЛТ:0] Ц Корпорациите [ФЛТ:1] Форм 1120 се должат на 15 април.

Ако ЛЛЦ ја избере терапијата со Скорп, ќе го следи крајниот рок од 15 март.

Проценети даноци

Обично е потребно ако очекуваш да должиш 1.000 или повеќе по неплаќањето и кредитите.

  • 15 април.
  • 15 јуни.
  • 15 септември.
  • [ФЛТ:0] 15 јануари [ФЛТ:1] од следната година (за Сепњ Дец)

Можете да плаќате онлајн преку IRS директна плата или електронскиот систем за плаќаое на данок (EFTPS).

Наставки

Можете да го продолжите вашиот краен рок за поднесување на барањето на барањето за индивидуални враќања или за Форм 7004 за враќање на бизнисот. [ФЛТ:0] Продолжувањето на времето до поднесување не е продолжување на времето за плаќање. Сѐ уште треба да пресметате и да го платите секој данок што е одредено од првичниот краен рок за да избегнете казни.

Казни за да се знае

ИРС применува неисплаќање на казна (5% месечно, до 25%) и неплаќање на казната (0,5% месечно, до 25%). Ако двајцата аплицираат, комбинираната казна е 5% месечно за првите пет месеци.

Оценки за државниот и локалниот данок

Даночните правила за продажба се различни: некои држави даночни услуги, други изземаат одредени стоки. Ако работите во повеќе држави, може да имате необврзување на приход (пр. Тексас, Флорида, Невада).

Проценети даночни исплати и избегнување на казни

За да ја избегнете неплаќачката казна, мора да платите или 90 отсто од сегашната година на неплатен данок или 100% од претходната година за да ги пресметате исплатите. Ако вашиот приход флуктуира, сметате дека вашите исплати ги користите со помош на Форм 2210. Алтернативно, зголемувајте го со тоа што немате плата или платите со В-2 за да го покриете вашиот краток данок.

Стрекции за планирање на даноците за малите бизниси

Проактивното планирање може да ја намали ефикасната даночна стапка и да го подобри приливот на пари во текот на годината.

Времето на придојоци и трошоци

Ако очекувате повисок приход следната година, забрзајте ги заклучоците во сегашната година (пред плаќање на трошоците, купување) и одложете го приходот до следната година (одложување на инвоикациски).

Планови за пензионирање

Придонесот за СЕП ИРА (до 25 отсто од надоместокот, максимум 70.000 во 2025 година) или Соло 401'к) (вработените одложуваат средства за 23.500 американски долари плус придонесите за работодавачи) обезбедува заклучок додека истовремено ги гради парите за пензионирање.

Дедукција на здравствено осигурување

Ако сте самовработени, можете да ги одземете трошоците за здравствено осигурување за себе, за вашиот сопружник и за оние што зависат од него.

Всадување членови на семејството

Ако го вработите својот сопружник или децата, нивните плати се задолжителни бизнис трошоци, а тие најверојатно ќе паднат во помали даночни загради.

Вообичаени грешки се прават мали бизниси кога се плаќаат даноци

Свесноста за замки може да заштеди илјадници долари и часови стрес.

  • [ФЛТ:0] Класифицирањето на вработените во службата за надворешни работи води до поддршка на даноците, казните и каматите. Користете ги информите на ИРС за СС-8 или тестот за 20 фактори.
  • Многу претприемачи ги пропуштаат заклучоците за користење на мобилни телефони, интернет, професионален развој и почетни трошоци (до 5000 долари во првата година).
  • Непополнување на Форм 941 или незадолжување на данок на фондот за доверба може да резултира со казна за враќање на фондот од Фондот, која има лична одговорност за сопствениците.
  • Со користење на една банкарска сметка, се прават грешки, се ревизии болни и можат да го пробијат корпоративниот вел на ЛЛК или корпорација.

Работење со даночни професионалци

Со оглед на сложеноста, многу мали бизнисмени извлекуваат корист од стручното водство.

Кога да се вработи даночен професионалец

Размислете за професионална помош ако:

  • Твојата деловна структура е партнерство, С Корп или Ц Корп.
  • Имате вработени или независни градежници низ повеќе држави.
  • Вашата бруто сметка е поголема од 500.000 долари или имате значајни купувања на имоти.
  • Примивте известување или се соочувате со ревизија.
  • Сакаш да ти го одредам данокот за една година, а не само да го пополнам.

Тип на професионалци за данок

  • Најдобро за сложени бизниси.
  • Агент на данок (ЕА) [ФЛТ:1]
  • За правни работи како судски постапки, планирање на имот или сложени структури на ентитетите.

Како да го избереш исправниот советник

Прашајте за нивниот пристап кон проактивното планирање и дали ќе ви помогнат да воспоставите сметководствени системи.

Веридба низ годината

Наместо да се среќава само за време на даноците, едногодишниот однос му дозволува на вашиот советник да помогне со тримесечните проценки, изборите на ентитетите, големите купувања и стратешките одлуки.

Заклучок

Даноците за мало претпријатие се далеку од едногодишен настан. Тоа е тековен процес кој бара разбирање на вашите обврски, одржување на неисправна документација, максималност на дозволените заклучоци, избирање на вистинската структура и исполнување на секој краен рок. Со останување информиран и отфрлен на професионалната поддршка кога е потребно, можете да го претворите следењето на даноците од стресна пречка во стратешка предност. Запомнете: времето кога инвестирате во организација и планирате да ги исплатите на пониските даноци, помалку казни и поздрава економска линија. За подетна насока [ФЛ0] мал бизнис и Селфплојски центар [1] е вашата втора или вашата прва станица.