Arquivando impostos pela primeira vez: um guia completo

Mas com a abordagem certa, você pode registrar com precisão e até descobrir economias que você não sabia que existiam.

Entendendo o básico dos impostos, todo arquivo deve saber.

Antes de começar a preencher formulários, leve alguns minutos para aprender como o sistema fiscal dos EUA funciona.

O que é um ano fiscal?

O ano fiscal é o período de 12 meses para o qual você relata renda e deduções de pedidos para a maioria dos indivíduos, o ano fiscal é o ano civil, de 1o de janeiro a 31 de dezembro, quando você apresenta impostos em 2025, você está relatando renda ganha em 2024, essa distinção importa porque qualquer renda recebida após 31 de dezembro pertence ao próximo ano fiscal.

Status de apresentação determina sua taxa de impostos

Seu status de arquivo afeta seu valor padrão de dedução, taxas e elegibilidade para certos créditos.

  • Você é solteira, divorciada ou legalmente separada a partir do último dia do ano fiscal.
  • Você é casado e ambos os cônjuges concordam em fazer um único retorno, o que muitas vezes fornece o menor imposto para casais.
  • Cada cônjuge preenche seu próprio retorno, isso pode beneficiar casais que querem manter as finanças separadas ou quando um cônjuge tem deduções significativas.
  • Você é solteira, paga mais da metade do custo de manter uma casa e tem uma pessoa qualificada vivendo com você, esse status oferece uma dedução padrão mais alta e taxas de impostos mais baixas que a Solteiro.
  • Disponível para dois anos após a morte de um cônjuge se você tiver um filho dependente.

Use a ferramenta de status de arquivamento do IRS para confirmar sua elegibilidade.

Diferentes tipos de renda e como são tributados.

Os salários de um emprego aparecem em um W-2, e seu empregador já reteve alguns impostos, o rendimento do trabalho gratuito ou do trabalho (referido em um 1099-NEC) não tem retenção, então você pode dever impostos estimados, renda de investimento, como dividendos e ganhos de capital, muitas vezes se qualifica para taxas de imposto mais baixas, renda de aluguel, contas de aposentadoria e benefícios de desemprego todos têm suas próprias regras, sabendo que renda você tem vai ajudá-lo a evitar perder formulários ou entrar em valores incorretos.

Documentos que você precisa para preencher seu primeiro reembolso de impostos

Aqui está uma lista dos documentos mais comuns para os primeiros arquivadores.

  • Seu empregador deve enviar isso até 31 de janeiro, mostrando seu salário total e os valores retidos para impostos federais, estaduais, previdência social e Medicare.
  • Se você ganhou 600 dólares ou mais como um contratante independente, você receberá um 1099-NEC. Outros 1099s cobrem juros (1099-INT), dividendos (1099-DIV) e rendas diversas (1099-MISC).
  • A maioria das pessoas só verificam uma caixa dizendo que tinham cobertura mínima essencial.
  • Se não for elegível para um SSN, peça um formulário W-7 do IRS.
  • Conta bancária e números de roteamento para depósito direto do seu reembolso (ou para configurar pagamento eletrônico se você deve).
  • Se você entrou antes, o retorno do ano anterior ajuda a estimar ajustes.
  • Recibos de juros de empréstimo estudantil (formulário 1098-E), mensalidades (formulário 1098-T), despesas médicas, doações de caridade e custos relacionados ao trabalho se você for autônomo.

Escolhendo o método certo para sua situação

Você tem três opções principais: faça você mesmo com software de impostos, use o programa de arquivos grátis do IRS, ou contrate um profissional, cada um funciona melhor para diferentes cenários.

Auto-infiltrar com software fiscal

As versões pagas desbloqueiam horários para renda de trabalho autônomo, propriedades de aluguel e deduções discriminadas.

Programa de Arquivo Livre do IRS

Se sua renda bruta ajustada (AGI) for de 79 mil dólares ou menos, você pode usar o IRS Free File — uma parceria entre as empresas de softwares privados e as IRS. Você é guiado pelo mesmo software usado por clientes pagos, mas o retorno federal é gratuito. Alguns fornecedores também incluem um retorno gratuito do estado. Visite a página de arquivos grátis IRS para verificar a elegibilidade e selecionar um provedor.

Contratando um profissional de impostos.

Considere um agente da CPA ou se sua situação é complexa, você possui um negócio, tem renda estrangeira, recebeu uma grande herança, ou precisa descobrir um crédito complicado, profissionais custam entre 150 e 500 dólares por um simples retorno, mas podem identificar economias que você pode perder, verificar credenciais e evitar preparadores que reivindicam um grande reembolso sem rever seus documentos.

Guia passo a passo para apresentar seu primeiro retorno fiscal

Assim que tiver seus documentos e escolher um método, siga esta sequência para evitar erros.

  1. Nome, SSN, data de nascimento e endereço exatamente como mostrado no cartão da Previdência Social.
  2. Se você tiver dicas, receitas ou juros bancários, inclua também.
  3. Ajustes de renda são deduções que podem ser feitas antes de calcular sua renda bruta ajustada, ajustes incluem despesas de educação, juros de empréstimo estudantil, pensão paga e contribuições para um IRA tradicional, reduzem seu dólar tributável por dólar.
  4. Escolha entre padrão e deduções itens, calcule suas deduções total discriminadas, despesas médicas, impostos estaduais e locais, juros de hipoteca, contribuições de caridade, compare com a dedução padrão para seu status de arquivamento, pegue o valor maior, para 2024, a dedução padrão é de US$ 14.600 para arquivadores, US$ 29.200 para arquivamento de casados e US$ 21.900 para chefe de família.
  5. Os créditos reduzem sua conta de imposto diretamente.
  6. Veja o resumo, verifique se o reembolso ou o valor devido corresponde às suas expectativas, assine eletronicamente, ou imprima e envie se usar papel, e o registro eletrônico é mais rápido e preciso.
  7. Guarde seu retorno, baixe um PDF do retorno completo e mantenha-o com seus registros de apoio, para futuros pedidos de pagamento de impostos ou empréstimos.

Entendendo deduções e créditos em detalhes.

Muitos fichários perdem economias valiosas porque não percebem quais deduções e créditos se aplicam a eles.

Deduções comuns acima da linha

Esses ajustes de renda estão disponíveis mesmo que você não especifique:

  • Juros de empréstimo estudantil (até US$ 2.500)
  • Contribuições tradicionais do IRA (até US$7 mil por 2024, US$8 mil se tiver 50 anos mais)
  • Contribuições da conta de poupança de saúde (HSA)
  • Seguros de saúde por conta própria
  • A pensão paga (para divórcios concluídos antes de 2019)

Dedução padrão vs. Itemização

Se suas despesas totais esboçáveis excederem o valor padrão de dedução, você deve discriminar, os alfaiates típicos possuem uma casa, têm grandes contas médicas, ou fazem presentes de caridade significativos, use o horário A (Formulário 1040) para listar deduções discriminadas.

Créditos fiscais que podem aumentar seu reembolso

Ao contrário de deduções que reduzem o rendimento tributável, créditos diretamente menores do que você deve, alguns são reembolsáveis, o que significa que você recebe o excesso como um reembolso mesmo que não deva nada.

  • Crédito de Imposto de Renda (EITC) — Para trabalhadores com renda baixa a moderada, o valor do crédito varia de acordo com o rendimento e número de filhos.
  • Até US$ 2.000 por criança qualificada com menos de 17 anos, até US$ 1.700 é reembolsável.
  • Crédito de Imposto de Oportunidade Americano até US$ 2.500 por estudante elegível nos primeiros quatro anos de faculdade.
  • Até US$ 2.000 por taxa de estudos universitários ou de carreira.
  • Crédito de Saver para pessoas de renda baixa a moderada que contribuem para um plano de aposentadoria como um 401 (k) ou IRA.

Entendendo a retenção de impostos e pagamentos estimados

Se você é um empregado, seu empregador retém imposto de renda federal de cada salário com base na informação que você forneceu no formulário W-4. É sábio verificar sua retenção usando o ] IRS Imposto retido Estimador para evitar uma grande conta ou um pequeno reembolso.

O que você precisa saber é que o que você precisa saber é que o que você precisa fazer é fazer o que eu quiser.

Alguns estados, como Alaska, Flórida, Nevada, New Hampshire, Dakota do Sul, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming, não têm imposto de renda do estado, se você vive em um estado com imposto de renda, você deve apresentar uma declaração de estado separada, muitos produtos de software fiscal lidam com declarações federais e estaduais, cheque o site do Departamento de Receita do seu estado para formulários, prazos e créditos especiais (como créditos do locatário ou créditos de cuidados infantis).

Prazos importantes e pedidos de extensão

Faltando o prazo de apresentação pode desencadear penalidades e juros.

  • Os empregadores e pagadores devem emitir W-2s e 1099s.
  • 15 de abril: Prazo para apresentar declaração de imposto federal ou pedir uma prorrogação.
  • 15 de abril, também o prazo para fazer seu primeiro pagamento de impostos estimado para 2025.
  • 15 de outubro: prazo de apresentação prolongado (apenas se você pedir uma prorrogação até 15 de abril).

Se não puder preencher o formulário 4868 para receber uma extensão automática de seis meses, uma extensão não é uma extensão para pagar, e estimar sua conta de imposto e enviar o pagamento até 15 de abril para evitar multas de atraso.

Erros comuns que os fichários fazem e como evitá-los

Saber o que dá errado pode te salvar de uma auditoria ou um reembolso atrasado.

  • Informações pessoais incorretas ou desaparecidas, SSNs transpostos, nomes errados ou números de contas bancárias errados são a causa principal de atrasos no processamento.
  • Um retorno não assinado é legalmente ineficaz, os fileiros eletrônicos devem usar uma assinatura eletrônica, geralmente configurando um PIN ou usando AGI de ano anterior.
  • Esquecer um 1099 de um show ou um pagamento freelance pode desencadear um aviso de Receita Federal, o IRS recebe cópias de todos os formulários, então eles vão pegar o descompasso.
  • Os únicos que se qualificaram para chefe de família deixam dinheiro na mesa, usem o Assistente de Impostos Interativos do IRS para verificar seu status.
  • Alguns créditos saem em níveis de renda mais altos, reclamar um crédito que você não pode obter pode resultar em uma penalidade.
  • Após arquivar, guarde sua declaração de imposto e documentos de apoio por pelo menos três anos (seis anos se você omitiu renda, sete anos se você reivindicou uma perda de dívidas ruins ou títulos inúteis).

O que fazer se você não pode pagar sua conta de impostos

Se você deve dinheiro, mas não pode pagar na íntegra até 15 de abril, não entre em pânico e não ignore a conta.

  • Pague o máximo possível para reduzir juros e penalidades.
  • Aplique um acordo de parcela on-line através da ferramenta do Plano de Pagamento IRS, você pode configurar pagamentos mensais em até 72 meses.
  • Peça uma prorrogação de tempo para pagar até 120 dias, sem taxa de instalação.
  • Um acordo por menos do que o valor total se você se qualificar com base em dificuldades financeiras.

As penalidades por atraso são de 0,5% por mês (até 25%), e os juros são cobrados em quantias não pagas.

Recursos para ajudar os first-time Filers.

Aproveite os recursos gratuitos e de baixo custo projetados especificamente para os novatos.

  • O site oficial tem formulários, instruções, perguntas frequentes e o Assistente de Impostos Interativos que responde perguntas sobre status de arquivamento, créditos e deduções.
  • A VITA oferece ajuda fiscal gratuita a pessoas que ganham $64.000 ou menos, têm deficiência ou falam inglês limitado.
  • Muitas empresas oferecem um depósito federal totalmente grátis para retornos simples, independentemente da renda.
  • Bibliotecas locais, faculdades comunitárias e sem fins lucrativos como a United Way, acolhem oficinas de preparação de impostos livres em janeiro a abril.
  • Publicação 501 do IRS, o guia oficial para arquivar status, dependentes e dedução padrão.
  • O blog do Tablayer, que inclui tópicos de entrada em W-2s para créditos educacionais.

Considerações finais para os first-time Filers

Apresente seu primeiro retorno fiscal é um rito de passagem, ele ensina sobre sua renda, seus gastos e os sistemas financeiros que financiam os serviços públicos, aborde-o com curiosidade e não temam, use as ferramentas e recursos disponíveis, verifique seu trabalho e não tenha medo de pedir ajuda, as habilidades que você aprende agora, organizando documentos, entendendo deduções e cumprindo prazos, lhe servirão por uma vida inteira de temporadas fiscais, e com um pouco de prática, você pode até mesmo se encontrar ansioso pelo processo, quer você deva um pouco ou espere um reembolso, completando seu primeiro retorno com precisão é uma conquista significativa.