Table of Contents

Чому ми можемо самі зателефонувати одержувачу

Утилізація податкового внесення є однією з тих обов'язків, які багато платників податків відключають, але це може мати прямий вплив на ваше фінансове здоров'я. Чи можна ви виявити просту помилку математики, усвідомити вам пропущено цінну відключення або потрібно змінити свій статус подачі після основної події життя, скоригуючи повернення на час, зберігає вам ускладнюючу з IRS і може повернути гроші в кишені. Сам процес є прямо вперед, коли ви знаєте, що очікувати, і приймаючи правильні кроки рано може запобігти інтересам, штрафам, і непотрібним напругою дороги.

Зважаючи на те, що повернення не є допуском неправильногодопінгу, це стандартна частина податкової адміністрації. ІРС очікує платників податків на виправлення помилок при їх виявленні, і вони забезпечують чіткий механізм для цього. Розуміння правил та термінів навколо змін забезпечує вам не заподіяти повернення коштів або неперевершено запросити аудит. Нижче ми розбиваємо кожен аспект процесу, щоб ви могли подавати з впевненістю.

Що Так чи інакше є податковий супровід?

Поправки з податку - це формальна зміна до попередньо подана Федеральна податкова декларації про прибуток. Вона не нова повернена; а, швидше, вона оновлює конкретні лінії на оригінальній формі 1040, 1040-SR або 1040-NR. Повернуті повернення подаються за допомогою IRS Form 1040-X, що вимагає показати оригінальні цифри, правильні фігури, пояснення того, чому ви робите зміну.

Загальні налаштування включають виправлення суми доходу, додавання або видалення залежностей, оновлення статусу подачі, подання з виду кредиту (наприклад, Присвоюється Податковий кредит або дитячий податковий кредит), або виправлення зменшення, таких як студент, відсотки за кредитами або медичні витрати. У деяких випадках, зміни також необхідно відповісти на повідомлення IRS про невідповідність вашої декларації та інформацію, що повідомляють роботодавцями або фінансовими установами.

Важливо відзначити, що IRS автоматично виправить певні помилки математики — такі негабаритні або відсутні графіки — без необхідності внесення змін. Але якщо вам необхідно змінити факт, який повідомляє про вашу повернення (включно, знешкодження, кредити або статус подачі), необхідно подати форму 1040-X.

Топ Причини для файлів Амендмент

Існує кілька сценаріїв, які гарантують поправку. Кожна передбачає законну зміну, яка впливає на вашу податкову відповідальність або повернення коштів.

Виправлення помилок звітування доходів

Якщо ви або ваш роботодавець виявляли, що W-2 або 1099 було повідомлено невірно, вам потрібно змінити свою повернення, щоб відобразити точну суму. Наприклад, якщо ви забули включати фріланс 1099-NEC за $ 5,000, IRS з часом збігається з цим доходом і надішлемо повідомлення. Заповнення зміни, що проактивно не дозволяє уникнути штрафу і відсотків, які будуть нараховувати на необґрунтованій кількості. Аналогічно, якщо ви випадково повідомили про дохід двічі, поправка може допомогти вам вимагати відшкодування.

Залучення пропущених знешкоджень або кредитів

Так, податкові виплати часто з'являються скорочення, які вони були підлягають, такі як Студентна дедукція відсотків кредитів, / ВкладиIRA, або Благодійні Внески (навіть для неімітаторів в певних роках). Якщо ви не змогли вимагати кредит, який знижує рівень оподаткування за межами країни

Зміна статусу

Ваш статус подачі може змінитися через шлюб, розлучення, смерть дружини або стати головою господарської діяльності. Якщо ви спочатку подали як шлюбне слухання, але пізніше усвідомлює вас, ви повинні були покинуті менше податку, як шлюб окремо (або навпаки), ви можете змінити—але лише протягом трьох років початкової дати. Зміна статусу також може вплинути на відповідальності за певні кредити і скорочення, тому розглянути загальний вплив. Зверніть увагу, що ви не можете змінити від одруженого погодження окремо до спільного після початкової дати, але ви можете змінити з'єднання до окремих обставин в вікні внесення змін.

Відповідаючи повідомлення IRS

Якщо ви отримуєте повідомлення CP2000 або лист, що підтверджує зміни до вашої декларації через незмінну інформацію (наприклад, дохід інвестицій не повідомлялося), ви можете подати зміни, щоб прийняти запропоновані зміни або надати альтернативні виправлення. Ніколи не ігноруйте повідомлення IRS - відповідаючи добре підготовленим змінам, може вирішити питання швидше, ніж чекати формального аудиту.

Регульовані залежності

Може бути, ви заявляє залежну, яка фактично не була кваліфікацією, або ви забули, щоб претендувати залежну, яка жив з вами протягом більш ніж пів року. Зважаючи на те, що ви можете виправити ваші звільнення залежностей і будь-які пов'язані кредити (як податок на дитину або кредит за інші залежностя). Обов'язково мати документацію, такі як шкільні записи або медичні рахунки, щоб підтримувати претензію.

Як зафіксувати амендмент: покроковий

За допомогою методучного процесу слідувати за цими кроками, щоб забезпечити точність і уникнути затримки.

Крок 1: Затриманий форма 1040-X

Form 1040-X] з сайту IRS на IRS.gov/Form1040X]. Ви також можете запросити паперову копію за телефоном 1-800-829-3676, але електронна подача тепер доступна для багатьох платників податків. Станом на 2020 рік IRS дозволяє електронно-фільтрувати поправки за допомогою податкового програмного забезпечення протягом певних років, що прискорює обробку і зменшує помилки.

Крок 2: Отримайте ваші оригінальні повернення та супровід документів

Вам буде потрібно копію оригінальної декларації, яка вам поправляє, разом з будь-якими графіками або формами, які потребують оновлення. Також збираються будь-які нові документи, які підтримують вашу зміну, такі як виправлення W-2s, 1099s, отримання для відрахування або підтвердження платежу. Чим більше повна ваша документація, тим менш ймовірніше, IRS запитатимуть питання.

Крок 3: Повний Форма 1040-X

У вигляді три стовпці: Колонка А (оригінальна сума), Колонка Б (включення) і Колонка С (виправлені суми). Заповнювати кожну лінію, яка змінюється, навіть якщо зміна нульова для деяких ліній. Потім напишіть чітке пояснення в частині III з чому ви поправите. Наприклад: "Я омбудував 1099-INT від банку XYZ. Виправлений процентний дохід становить $1,200". Будьте специфічні і дотримуйтесь номерів лінії від вашого оригінального повернення.

Якщо Ваші результати внесення змін до додаткових податкових повідомлень, вам слід ) заблокувати платіж] з формою 1040-X (або здійснити електронний платіж, якщо e-filing). Якщо ви маєте право на повернення коштів, ви можете чекати від IRS для обробки.

Крок 4: Настроювання необхідних графіків та форм

Прикріпіть будь-які форми або графіки, які змінилися в результаті внесення змін. Наприклад, якщо ви скоригуєте пунктизовані відхилення, прикріпіть зміни до плану А. Якщо ви додаєте залежну, прикріпіть переглянуту форму 1040-Schedule EIC (якщо заявка на Зароблений кредит). IRS порівнюватиме прикріплені документи проти вашого оригінального подання.

Крок 5: Відправити повідомлення

Якщо e-filing: Використовуйте IRS-санкціоноване програмне забезпечення, яке підтримує зміни, повернення (найбільші постачальники роблять). Ви подаєте форму 1040-X в електронному вигляді, не введіть 1040-X разом з поверненням поточного року. Якщо mail: Надіслати форму на відповідну адресу, яка міститься в інструкції Form 1040-X. Поштові адреси залежать від стану і причини для зміни, тому подвійний контроль за поточною адресою на сайті IRS.

Крок 6: Відстежуйте свою згоду

Після подання ви можете відслідковувати стан вашої зміни, використовуючи . Мій присвячений повернення? інструмент на IRS.gov. Зазвичай він займає до 16 тижнів, хоча деякі займе більше, якщо потрібно додаткове рецензування. Ви можете перевірити статус один раз на добу. Якщо 16 тижнів не закінчуються оновленнями, зателефонуйте IRS на 1-866-464-2050.

Важливі обмеження та обмеження часу

IRS накладає суворі строки подання змін. Загалом, необхідно подати форму 1040-X у межах , що років з дати, яку ви подали свою оригінальну зворотну адресу або в межах два роки з дати, яку ви сплачуєте податок через , яка в подальшому пізніше. Якщо ви подавали рано (наприклад, в березні за квітень за датою), три роки починаються з фактичної дати подачі, не за датою. Є спеціальні правила для певних ситуацій:

  • Net Робочі втрати: Ви можете мати до семи років для внесення змін до нетто операційних втрат.
  • Bad Debts і Worthless Securities: Термін дії складає сім років з початкової дати.
  • Приватні податкові кредити: Ви зазвичай маєте десять років для внесення змін до іноземних податкових кредитних носіїв.

Якщо ви подали зміни після закінчення терміну, IRS, ймовірно, відхиляється, і ви заробите будь-який повернення, який ви можете затвердити. Для додаткового податку, що було зроблено, статистика обмежень на оцінку також три роки від дати подачі або два роки від оплати, але IRS може оцінити податок в будь-який час, якщо ви подали шахрайський повернення або не вдалося подати до мінімуму.

Що Happens Після того, як ви File an Амендмент?

IRS оброблятиме вашу поправку і видає повідомлення про коригування (CP 22A або CP 22B). Якщо ви почуєте додатковий податок, ви повинні сплатити його оперативно, щоб зупинити відсотки від нарахування. Якщо ви пов'язані з поверненням, IRS буде надсилати його як паперовий чек або прямий депозит, хоча ви не можете отримати його протягом декількох тижнів. Якщо внесення змін до результатів у зменшеному поверненні (тобто ви спочатку перезабули кредит), вам може знадобитися сплатити різницю плюс інтерес.

Зміни можуть також викликати перевірку, якщо зміни є значними або з'являються невідповідними. Однак, корекції, такі як оновлення суми W-2 навряд чи підняти червоні прапори. Завжди зберігайте копію кожного змінного повернення та підтримуючи документи принаймні сім років.

Загальні збори, які не можуть бути використані при переадресації

У разі виникнення проблемних помилок, які виникають у разі виникнення проблем, можуть бути використані платників податків.

  • Поправлення змін для простої математики помилки: ІРС автоматично виправляє ці дії. Не порушуйте зміни, якщо помилка зміниться фактичного елементу.
  • Попередня інформація про підпис: Незазначена Форма 1040-X не обробляється. Якщо e-filing, необхідно зареєструватися електронно за допомогою попереднього підтвердження PIN або ID.me.
  • Використання застарілої форми: Завжди перевірте сайт IRS для поточного варіанту Form 1040-X. Використання форми попереднього року може викликати затримки обробки.
  • Не використовується державна поправка: Якщо Ваші федеральні зміни змінюють ваш регульований валовий дохід, вам майже напевно потрібно змінити свою державну подачу. Кожен стан має свою форму та термін дії — з податковим агентством держави.
  • Для того, щоб змінити рік після року: Ви не можете використовувати Form 1040-X для зміни повернення до року, якщо цей рік закривається статутом обмежень.

Коли ви не повинні записати Амендмент?

У разі внесення змін до невиправданого або навіть протипродуктивного:

  • IRS вже скоригував помилку: Якщо ви отримали повідомлення, що сформує IRS, не порушуючи зміни, якщо ви не згодні з зміною.
  • Помилки на користь і під порогу безподатків:] Якщо результати помилки в невеликому поверненні - занурення під $10—IRS не може обробляти зміни через правила де minimis. Ви можете ще подати, але це не може бути докладним.
  • Ви ще не подали заявку на поточний рік: Не намагайтеся "фіксувати" до року, подавши зміни до початкового повернення навіть оброблені. Дочекайтеся, поки не буде прийнято оригінальне повернення.

Спеціальні випадки: Бізнес-установки та комплексні повернення

Зважаючи на повернення коштів для партнерських відносин (форма 1065), корпорації S (Форм 1120-S), або довіра (Форм 1041) наступні різні правила. Ці особи використовують Форму 1065-X, Формуйте 1120-X або інші спеціалізовані форми. Якщо ви поправите свою справу, зверніться до податкового фахівця, оскільки зміни можуть тікати через партнерів або акціонерів, які вимагають декількох змін. Міжнародні платників податків також стикаються з додатковими міркуваннями, такими як іноземна звітність активів (FBAR) і іноземні податкові кредити.

Підсумок для внесення змін

У разі, якщо ви оплачуєте тільки те, що ви омитеся, або відновити, що ви помовляєте. Зрозуміючи причини, щоб змінити, слідувати за правильними кроками, і уникнути поширених підводних каменів, ви можете обробляти корекції впевнено. Якщо ваша ситуація складна — так як кілька років, бізнес-доход, або міжнародні активи — це мудро, щоб працювати з податковим професіоналом, який може переглянути ваші оригінальні декларації і підготувати точні зміни. Для більшості осіб, однак процес простий і може бути завершений кількома годинами спрямованої роботи.

Пам'ятайте: IRS надає чіткі ресурси та інструменти, які допоможуть вам. Використовуйте , в якому ми повертали назад? інструмент для оновлення, і збереження всієї документації безпечно. Проактивний підхід до змін є ознакою хорошої гігієни платника податків, і зберегти ваші записи правильно і ваш розум на ease.