稅務減稅是什麼?

稅金扣除是內稅局的資金扣除了你的毛收入, 从而減少了你的應稅收入。 稅金扣除越少, 欠稅的稅金就越少, 或者退稅越多。 了解稅金扣除是合法管理稅金的最有效方法。 然而, 申請扣除也包含責任: 你必須符合特定的资格标准, 保持准确的記錄, 并正确填表。 扩充的指南涵盖了最常见的稅金扣除, 如何在标准的扣除和逐項中作出選擇, 以及每個稅人必須履行的守法义务。

标准扣减/逐项扣减

每個稅戶都面临一個根本的選擇:拿下標準扣稅或逐項扣稅。正確的決定要看你的個人財政狀況。

標準減低

標準扣稅是降低你应纳税所得的固定美元。 您不需要列出特定支出以取得資格。 標準扣稅的金额取决于您的檔案狀態、 年齡、 是否盲目。 2024 稅年的标准扣稅金额是 :

  • 單列檔案員:[ 14,600美元
  • 婚姻共同提交: 29,200美元
  • 户主: 21,900美元
  • 婚姻文件:14 600美元
  • 新增65+或盲人:1 550美元(单身/户主)或1 250美元(已婚)

大部分纳税人都覺得標準扣款更簡單, 尤其是他們可分類的總費值低于這些阈值。 然而, 如果你的資金超過標準扣款, 分類可以省下更多的錢。

扣除(附表A)

逐项 是指列出 [[FLT: 0]] IRS 附表 A[FLT: 1] 上的具体可受理支出。 通常的逐项扣除包括抵押利息、州和地税(SALT)、醫療和牙醫支出、慈善捐款以及傷亡損失。 您只當您的逐项扣除总额超过你的标准扣除。 記住某些逐项扣除有上限或淘汰, 所以要小心的計算。

普通稅

以及每個稅戶應該知道的重要規則與限制。

1. 医疗和牙科费用

醫療費用也算上。 提法: 要要求扣除,你必须逐一列出。如果你的医疗費用很高,例如,由于大手术或慢性病,可能值得分類。

2. 州和地稅

國家與地產稅可以扣除, 總限额為10,000美元( 若已婚, 5000美元 ) 。 這個上限可以使用, 不管是否被立案。 您可以選擇扣除國家所得税或國家銷售稅, 但不能兩者兼收。 您所有的地產稅也包含在 SALT 的扣下 。 [[FLT: 0] 最近的注: [FLT: 1] 2017年的稅收和工作法引入了1萬美元的限制, 2024年依然有效 。

3. 抵押利息

用于買賣、建房或改善你主房或第二套房的抵押物的利息可以扣除,但有限度。2017年12月15日以后的抵押物,可以扣除最多75萬元的合格居住贷款利息(375 000美元,分別為婚姻存檔)。 对于年齡较大的抵押物,限额是100萬元。為降低你的利率而支付的分數也可以在贷款使用期内扣除。注意,只有在贷款被用于大幅度改善地產時,才能扣除房屋股本贷款利息。

4. 慈善捐款

向合格的慈善組織提供捐款, 分類資訊時可以扣除。 您必須有一份书面的認證, 任何單一捐款250美元或以上。 對於現金捐款, 保持銀行記錄或收據。 对于非現金捐款, 您一般需要收據, 对于價值超500美元的物品, 您必須完成 [[FLT: 0]] 8283 [[FLT: 1] 。 扣除的限度為您向公共慈善机构提供的现金捐款的百分之六十( 50% 財產) 。 超额捐款可以结转至5年 。

5. 内政部

若您定期使用部分住宅, 且完全用于營業, 您可取得家用辦公室扣除資金。 這種扣除資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資金資

6. 教育支出和学生贷款利息

部分與教育相關的扣除和學分。 學生贷款扣除[ [FLT: 0] , 允许您扣除高學學分的利息2500美元, 即使您沒有分類。 扣除分別是高收入。 其他教育福利包括: [[FLT: 2] 美國機會稅抵免[[[FLT: 3]] (每名学生最多2500美元) 和 [[FLT: 4] 终身學分抵免[[FLT: 5]] (每回最高2000美元)。 2020年以后, 學分和學分的學分別不再可以扣除, 除非國會延长。 永遠檢查最近立法的變更。

7. 退休缴款

向 IRA 、 401(k)s 、 SEP 退休 和其他 退休 計劃 的 捐獻 、 降低 稅收 。 2024 年, 您可以向 IRA 捐獻 7 萬 元 ( 若50 歲以上 ) 。 如果您或您的配偶 已 被 工作退休 計劃 所 包圍, 且 收入 已 超过 一定 的 限额 , 則 IRA 的 捐獻 也將 減稅, 也成為 醫療 的 智慧 方式 。

8. 自雇支出

自行開業者可以扣除許多企業支出, 包括醫療保險金、退休金、家用辦公室費、車輛費( 標準里程或實際成本)、 供應、旅行和专业服務。 請確保將個人財務與企業分開。 [[FLT: 0] 的合格企業收入扣除[[FLT: 1] (第199A款) 也可以允許您扣除最多20%的合格企業收入, 但有限制。 這種扣除是在計算 AGI 之後。

9. 儿童及受抚养人照料信贷

兒童及受抚养人保育信贷在技術上是一種信用而不是扣稅, 但可以減少您一美元或一美元的稅務費。 它可以支付13岁以下或不能自理的受抚养人保育費用, 允許您工作或找工作。 2024年, 該信用可以高达資格支出的35%( 一人限為3000美元, 兩人或兩人以上限為6000美元), 并有调整的收入底限 。

10. 其他显著扣减

  • 2019年前已执行的离婚協議可扣減(新協議不再扣減),
  • 只有在聯邦宣佈的災難中 才能減少 且只減少百分之十以上的阿吉
  • 引數損失:[] 減除只限賭博贏得的錢,必須逐項列出。
  • 健康储蓄帳號的捐獻: 即使你沒有分類, 也除去, 年限以內。

纳税人必須履行的責任

申請扣稅是一種與義務相關的特權。 國稅局期望纳税人做到誠實、全面、及时。 以下是您必須履行的重要責任。

維持精确紀錄

您必須保留您所申請的每一筆扣款的檔案。 其中包括收據、銀行對話單、发票、里程紀錄、取消的支票、以及慈善捐款的認證。 通则是, 保存紀錄至少自您提交回報之日起三年, 但有些情況需要更長的時間( 例如, 收入大少需要六年 ) 。 沒有适当的記錄, 國稅局可以拒絕扣款并處罰 。

理解資格要求

并不是每一笔支出都符合条件,例如,一般不能扣除个人生活支出。每一笔扣减都有具体的规则,例如医疗支出的7.5%的AGI底价或10,000美元的SALT上限。审查IRS的出版物或咨询一位专业人员。不懂法律不是辯護;IRS可以评估不正确的扣减的罚款和利息。

檔案您的回歸時間

稅單应于次年4月15日到期( 除非它落在周末或假日, 然后是下一個工作日 ) 。 展期可以使用( 表格 4868) , 但只延长了 提交期限, 而不是付款期限 。 如果您欠稅, 应在 4月 15 日之前缴纳, 以避免利息和罰金 。 不提交, 每月可处以5% 的 罰金, 最高可達 25% 。

精确地報告所有收入

您必須包括所有來源的所得, W-2 的工資、自由工作、投資收入、租金收入, 甚至像狗走路一樣的邊緣動作。 國稅局會收到很多收入文件的副本( W-2 、 1099s) , 并會與您的回報相對。 少報會引起審查, 如果國稅局找到模式, 你可能會因疏忽或舞弊而面临懲罰。

保持關于稅法變更的知識

稅法正在演化。 例如, 稅務裁量與工作法取消了個人豁免, 改變了很多扣稅限制。 最近的立法如SEURE法2.0 影響了退休缴款規則。 遵循 [[FLT: 0]] IRS 新聞室更新 [[FLT: 1] 或訂閱稅訊息, 以避免錯誤的改變會影響您的扣稅 。

考慮用稅務專業者的工作

稅務預算軟體對簡單的報酬很有效, 但是如果你有複雜的情況, 即自雇、租業、投資、多項房屋銷售、執名公開会计师或注册代理可以幫助。 他們可以辨識你可能錯過的扣款, 並且讓你遵守。 該費資通常可以扣為自雇人士的杂项分類扣款( 但注意, 杂项分類扣款在2025年之前因個人的報酬而中止)。

盡最大可能減少的策略

明智的稅務計劃不只是列出支出,

扣下你的扣子

如果您的分類扣除接近於标准的扣除阈值, 請將「 扣入」 可扣入的費用 放在單年 。 例如, 在單年中做兩年的慈善捐款或安排選任醫療程序。 然后在次年中做分類扣除。 這方法只會幫助您在數年內超過标准的扣除, 也就是在兩年內最大限度地減稅。

使用稅務優惠帳戶

向 健康保障 、 傳統 的 IRA 和 401( k) 帳戶 交款 直接 減少 了 應稅收入 。 即使您沒有逐一 列出 , 這些帳戶也能 提供 稅金 。 2024 年 , 健康保障 的 交款 限值 : 個人 4 150 美元 、 家庭 8 300 美元 , 以及 5 5 + 的 1000 美元 。 盡可能 最大化這些帳戶 。

保留中程紀錄

若您用車來做商業、醫療或慈善工作, 則必須有里程紀錄。 2024年的國稅局標準里程率是: 商業用量每英里67美分, 醫療/移動21美分, 慈善服務14美分。 預定日期、 目的地、 目的和氣溫表讀數。 數位應用程式简化了此流程 。

重新檢視您的扣留與預算付款

扣稅會影響您的稅務, 但你也必須確保您全年都付足。 使用 . [[FLT: 0] 的 IRS 稅務保值估計器 [[FLT: 1] 調整您的 W-4 或做季度估計。 低薪即使您在檔案中要求大量扣稅, 也可能造成懲罰 。

避免的常见錯誤

也避免這些陷阱:

  • 以「家用辦公室扣除」為例, 需要定期使用, 偶爾使用的空間不合格。
  • [ [FLT: 0]] 忘了包含收入 : [[FLT: 1] 即使是小數的副職, 也要報告。 國稅局可以發現不匹配 。
  • 正在犯錯或文件缺失: 國稅局可以要求提供證據;沒有證據,可以不采扣。
  • [ [FLT: 0] 不比對標準對項: [[FLT: 1] 一些纳税人自動分類, 不檢查標準扣值是否更高。 執行兩項數目 。
  • 某些州允許扣除聯邦法律沒有的扣除, 或反之亦然。 請檢查你們的州稅規。

結 论

稅務减免是減少你稅務負擔的有力工具,但他們要負責准确的報道和勤勉的記錄。 了解標準扣除和分類分類的區別,了解可用的扣除,以及保持組織,你就可以合法地減少你的稅務,同时守在法律的右邊。稅務規則會經常變化,所以每年要征求國稅局官方資源或合格的專業人士的意見。今天花點時間來計算你的扣除,在報到時可以大大节省。