稅期往往會帶來恐懼和困惑,但理解稅金扣稅工作是減少費用的最有效方法之一。 扣稅會降低你的应纳税收入,从而可以省下數以百計甚至數以千計的美元。 然而很多纳税人只因為不知道有稅金扣稅或猜測自己不合格而忽略了有效的扣稅。 熟悉最常漏掉的扣稅,可以確保你在提交退稅表時不會留下錢。

理解扣稅

稅金扣稅會減少你應稅的收入。 例如, 如果你賺到6萬美元, 並且要求1萬2千美元扣稅, 你只付48000美元的稅。 实际的储蓄取决于你邊緣稅额的區域, 越高的區域, 每次扣稅的價值就越高。

當您檔案時, 您有兩個選擇: 取 [ [FLT: 0] 標準扣 [[FLT: 1] (一個基于您的檔案狀態的固定數量) 或 [[FLT: 2] 列單 。 您只應分類列出您符合的選項。 2023年, 單人的标准扣為 13 850美元, 已婚夫妇共同填單。 如果您有家, 擁有大筆醫務費, 或做出重要的慈善禮物, 列單會付錢 。

通常被忽略的扣

許多扣款都因需要额外文件、收入限制或不為人所知而失收。 下面我們详细探索最有价值的扣款,包括資格規定、限制和紀錄提示。

医疗支出

您可以扣除未偿还醫療費用, 其金额超过你所調整的總收入的[ [FLT: 0] 的 7.5%。 這個阈值比很多人所意識的要低, 所以如果你有高醫療費用一年, 你可能會符合條件。 符合資格的醫療費用包括:

  • 醫生、牙醫和專家
  • 住院和外科手术
  • 处方藥
  • 长期照料保险费(受年龄限制)
  • 醫療費用(如里程、停車、通行費)
  • 助听器、眼鏡和隱形眼鏡
  • 自营职业者的健康保险费(可扣除)

收據、銀行對話單和健康計劃摘要。對於里程,國稅局每年定出一個标准的醫療里程率(例如2023年每里程22美分),國稅局出版物502提供了一份完整的合格支出清單。 國稅局出版物502(醫療和牙科支出)。

州和地稅( SALT)

您可以扣除州和地的所得税[ 或 州和地的銷售稅, 但兩者不一樣。 此外, 州和地的稅( 包括地產稅) 的扣除總限额為 $10,000 [] $ (如果已婚, 5000美元 ) 。 此上限由2017年的"稅務裁量與工作法"制定, 并一直有效到2025年 。

國稅局提供基于您收入和位置的可選銷量稅表, 或是您可以儲存像汽車或船一樣大宗購買的收據。 對於大部分纳税人, 更方便的路徑是使用表格。 詳細的指南, 參見 IRS Topulation 503: 減稅[[FLT: 1] 。

抵押金

預付率低于20%的房屋買下時,您可能會支付私人抵押保險(PMI)或FHA抵押保險。如果逐個列出,這些保費一般可以扣為抵押利息,但高收入的纳税人的扣除期(AGI在2023年的婚姻聯結中,共10.9萬美元以上),2023年的"综合拨款法"將此扣除期延长至2023年。

申請時, 您的抵押保險必須與用于買賣、 建房或改善主要房屋或第二套房屋的贷款有關。 請檢查您的放款人表格1098( 或者替代帳單) , 以支付數量。 [[FLT: 0] IRS 公示 936: 房屋抵押利息扣除[FLT: 1] 。

慈善捐款

捐錢給一個合格的慈善机构會減少你的應稅收入。 捐錢需要銀行記錄或慈善机构的书面認證。 对于非現金物品(衣服、家具、家用物品), 扣款一般限于該物品的公平市價, 也就是你可以在節俭商店出售它。 捐錢給股票或地產等珍貴資產可能更值, 因為你們可以避開資本利稅。

重要規則:

  • 只有向IRS核准的501(c)(3)组织的捐款可以扣除。
  • 250美元或更多現金捐款需要慈善机构的书面收據。
  • 也無法抵達時間價格。 校對:Soup
  • 必須提交8283份表格,

通常的錯誤是忘了扣除通过扣减工資或捐助者建議的基金而得到的捐款。 保留所有認證和表達。 更多詳情, 請參見 [[FLT: 0] IRS 慈善捐款[[FLT: 1]]。

教育支出

部分與教育相關的扣稅和學分可以減少您的稅單。 最常见的項目是 學費和學費[(學費和學費的扣稅在2020年以后到期,但還有其他選擇 。 如果您要為自己支付高等教育, 您的配偶或受抚养人, 考慮:

  • 美國人對此的稅務抵免(AOTC):大學前四年,
  • 任何中等以上教育,包括研究生院和提高工作技能的課程,每份稅利申报最多2000美元。
  • 校方會以低息方式支付高额學生貸款, 最高可減除2500美元利息, 即使你沒有分類。 這是超線扣除( 收入調整 ) 。
  • 校方的學生們可以免稅。

保留您學校的1098-T表格和您的借貸服務員的1098-E表格。 注意您不能雙向: 您不能要求同樣的學費和扣除。 更多, 請參考[ [FLT: 0] IRS 教育學費的授學和扣除[[[FLT: 1]] 。

工作搜尋支出

如果您在稅年中在目前的職業中尋找工作, 您可以扣除與搜尋相關的費用, 但必須逐個列出。 資金包括:

  • 繼續準備和打印
  • 就业代理机构收费
  • 訪問旅费(包括里程、住宿和机票)
  • 安置服务
  • 教練費

重要限制 : 如果您在新领域找工作, 或工作有重大差距, 您就不能扣除开支。 然而, 找工作的费用仍可扣除, 以少數州某些员工的2% 的 底价 。 保留所有求职活动、 日期、 收據和里程的紀錄。 共所有項目的扣款( 包括求职) , 都無法扣除, 總額上超出您 AGI 的2% 。 如果您在 2018 - 2025 年的税收法下找到的杂项项目, 則不用扣除。 對於 2018 - 2025 年的税收法, 员工不能扣除未偿还的员工费用, 包括工作費用。 然而, 自营职业者可以扣除的薪酬, 以

2023年的營業里程率是每英里65.5美分(醫療和搬家的费率不同 ) 。

內務辦公室

The home office deduction is often misunderstood and feared because of audit concerns, but it is perfectly legitimate if you meet the requirements. To qualify, you must use a portion of your home exclusively and regularly as your principal place of business, or as a place where you meet clients or customers. The space does not need to be a separate room—a clearly defined area like a desk in a corner works, but it must be used only for business. You cannot deduct a space used for both personal and business purposes.

計算扣减有兩種方法:

  • 簡化方法 : [[FLT: 1]] 乘以你家辦公室的平方片5美元(最多300平方英尺, 最多扣除1,500美元), 不需要分配實際的費用 。
  • 正常方法 計算您家用于營業的百分比(例如10%的平方片), 并用於實際成本: 抵押利息、地產稅、租金、水电、網路、保險、修理和折旧。 您必須有详细的記錄 。

簡化方法容易, 但通常會減少扣款。 正常方法更值錢, 如果您家務費高, 但是, 如果您用普通方法, 您在賣掉家務時可能需要重新回收折旧。 無論如何, 您必須是經營人或自由职业者, 因為雇主的方便而在家工作的員工( 2018–2025年) 。 更多指南, 請參見 [[FLT: 0] IRS 家庭辦公室扣款[[FLT: 1] 。

學生贷款利息

即使你沒有逐個列出,你也可以扣除合格學生贷款的利息高达2,500美元。這是超線扣除,意味著直接減少你已調整的毛收入。 高收入纳税人的扣除期:2023年,淘汰期開始為75,000 AGI(單)和155,000(婚前聯合檔 ) 。 要取得資格,贷款必须被取出來供您(或您的配偶或受抚养人)教育,而且只能用于合格的教育支出(学费、費用房和膳宿、書本、用品和设备 )。

您應收到您所付利息的借阅人發出的1098-E 表格。 如果您付了600美元以上的利息, 供阅人必須寄阅表格; 如果您的收阅人少, 您仍可扣除, 前提是您有自己的記錄。 注意, 借出贷款以支付受助人教育的家长不能扣除利息, 只有學生( 或借款人) 才能扣除。 然而, 如果學生被稱為受助人, 家长不能扣除利息, 除非是父母的名下。 如果學生不是受助人, 學生即使付了利息( IRS 把它當做是 付的學生 ) , 也得扣除利息。 必須在 IRS 出版物 970 中核实您的状况。

其它被忽略的扣款

教师费用

教育者(老師、顧問、主導和K-12學級的助理)可以扣除2023年未偿还的教室費用(如果婚姻共同提交,夫妻兩人都是教育者的話,可共收600美元 ) 。 這是超線扣除,所以即使你沒有分類,也可以提供。 符合條件的費用包括書本、用品、軟體和教室用具。 保留收據和您買的東西的記錄。

健康储蓄账户(HSA)

2023年, 缴费限额為:只限自保3,850美元, 家庭保障7,750美元(55歲及以上者加1,000美元)。 缴费限额降低聯邦所得税和FICA稅(如果通过工资扣除), 使它们成為最有力的省稅工具之一。 錢會增加免税, 並且可以在任何年齡上被免稅。 記得在8889表格上報告您的HSA的缴费, 并檢查您是否未超過上限。

(武装部队)

對於大部分纳税人來說,2017年后的搬家支出不再可以扣除(但因軍事命令而搬家的现役美國軍人除外 ) 。 如果你在軍事中,你可以扣除交通、住宿和家用物品搬家等支出。 扣除是未偿还的(那些未由軍方支付)支出。 使用表格3903。

如何申請這些扣款

要從分類扣款中受益, 您必須用表格 1040. 填入 [[FLT: 0]] 附表 A[[FLT: 1] 。 保留所有佐证文件: 收據、 銀行對話單、 里程紀錄、 慈善認證信 、 以及 抵押贷款人、 學校和 借貸服務人 的表格 1098 。 如果您使用稅務軟體, 就可以通過表 A , 問及每項扣款。 但是, 如果您不知道規定的規則, 很容易錯過一次扣款。 在完成回扣前, 請先用一份被忽略的扣款清單。

以「 分類 」 法為例, 可能會增加你總的稅金。 例如, 你可能交換兩年的財產稅或慈善捐款, 以便你將一年的分類扣除, 並且將下一年的分類扣除。 這個策略可以增加你的总体稅金的省下。

總要雙重檢查你沒有申請被中止或取消的扣款。 例如,大部分人到2025年都不再有投資咨詢費、稅務預算費和未偿还的員工費。 保持税法變更的現狀可以讓你免於錯誤和稽核。

結 论

稅金扣除是降低你稅金的最有力工具,但需要了解和小心記憶。 本条所包括的扣除包括醫務費用、州和地方稅、抵押保險、慈善捐款、教育費、家用辦公室費、學生贷款利息、教师費和HSA 缴款, 提供了大量储蓄機會。 然而,稅金規則常有變化, 資格也取决于您的特殊情况。 使用一個合格的稅金專業或有聲望的稅金軟體, 以确保您每一次享受的扣稅都得到支付。 每年, 數百萬的可扣稅費都得不到追缴。 確保您不是留下錢的纳税人之一。

更具权威性的資訊請直接參考國稅局網站: 國稅局公示17:你的聯邦所得税[和 國稅局稅務論題[。