稅務截止日期與延伸: 负责任的檔案使用者指南

如果其中任何日期落在周末或假日, 截止日期會延續到下一公日。 使用 IRS Direct Pay 或 EFTPS 的聯邦稅務支付系統( EFTPS) , 就可以幫助您按期工作 。

提交延伸檔名

延伸時段會給你多一點時間來填入您的稅單, 而不是多一些時間來付稅。 理解這項區別對負責的檔案者至关重要。 最常用的方法是填入 [[FLT: 0]] 表格 4868 [[FLT: 1] , 該表格會給您一個自動的6 月展期。 您可以用电子或紙面來填入此表格, 您必須在原始到期日前提交 。

如何要求延伸

要要求展期,您可以:

• File [[FLT: 0]] 格式 4868 [[FLT: 1] 以紙面形式,在到期日前寄給國稅局。
• 使用包含 E % 文件選項的稅收軟體, 以使用 Form 4868 。
• 透過 IRS 直接支付或 EFTPS 支付, 選擇將支付套用到延伸的選擇權 。 這會自動登入您的延伸要求 。

表格4868不需要簽名、 解釋或佐证文件。 只要您在截止日期前要求延期, 表格就自動延期 。

州延伸

大部分州都尊重聯邦延伸,但有些州要求您另行提交聯邦延伸表。 即使您自動接受聯邦延伸,您仍可能需要在4月15日的截止日期前缴纳任何州稅,以避免州罰。 總要檢查州稅收入網站,以了解具体規則。稅務主管聯邦會提供有用的州稅政策指南。

需要付款的延伸

申請延期時, 您必須估計該年的稅務總负债, 並支付任何您期望的欠款。 如果您在最初到期日之前不支付您最後稅務單的90%, 您可能會面临失敗, 以及未付的稅務的利息, 即使您必須在10月15日之前提交。

無法全额支付欠款的, 您仍可申請延展, 并支付最低的罰金和利息。 之後, 您可以向國稅局申請分期付款協議 。

失蹤期限的后果

國稅局對遲到的行為规定了兩項主要懲罰:不實施的懲罰和不實施的懲罰。

失敗的處刑

如果您未在到期日( 包括延期 ) 提交 退稅, 國稅局 會收取相当于 每月 或 月 中 一部分 的 欠稅 的 5% 的 罰金 。 最高 的 罰金 是 欠 稅 的 25% 。 即使你沒 欠 稅 , 也 适用 。 但 如此 , 也 是 零 。

若您逾期超过60天, 最少的失敗处罚為485美元[ [FLT: 0] 的 最低处罚( 2024年到期的回報, 每年調整) , 或是欠稅的百分之百。

失敗 支付懲罰

如果你們不按原定到期日缴纳返稅, 國稅局會按月或某月某部分的未付稅[ [FLT: 0] 的 0.5% 的 處罰 。 最高的 25% 的 未付稅。 如果您是逾期的, 同一月的合并處罰 減到 5% ( 失敗的 部分) + 0.5% ( 失敗的 ) 。

利息

國稅局從原始到期日到你全收之日, 都收取任何未付稅的利息。 利率是季度定的, 目前是聯邦短期利率加3个百分点。 利息每天增加, 以便隨時有显著的增長。

合理原因的补救

如果你有正当理由不按期限付款,例如重病、天災、或依靠稅務專家的錯誤建議,國稅局可以免除罰款,如果你提供了书面解釋。你必須提交843表,要求退款和要求减免,以要求减免。但是,利息一般不免除。

寫入的提示

避免最後一分鐘的亂動,

維持有組織的紀錄

保留所有收入表(W ⁇ 2s, 1099s)的數位或實體副本、扣稅收據(醫務費、慈善捐款、抵押利息)以及估計稅金的記錄。 使用組織完善的資料夾系統或基于雲的儲存, 稅季會更加平滑。 如果國稅局曾對您的收益作過稽核, 良好的紀錄也幫助您支持您的數據 。

使用稅務預備軟體

值得稱道的稅務軟體指引您完成檔案的建立、 計算、 檢查常见錯誤, 通常包括e file選項, 供聯邦和州政府使用。 许多程式也與金融帳戶整合, 以自動匯入表格。 如果您有簡單的回報, 軟體是正確的成本效益。 對於复杂的情況, 如企業所有者、 租借物業、 國際收入, 考慮向公開会计师( CPA) 或 注册代理商咨询。

設定行事曆提醒

新的一年開始後, 在您的行事曆上刻出所有重要日期 : 4月15日, 季度估計稅限, 以及10月15日的延遲。 许多稅務軟體程式與財務應用程式會提供提醒通知。 您也可以订阅 IRS 稅務曆的電子郵件提醒以保持知情 。

檔案以电子方式選擇直接存檔

EQSiling 降低了資料輸入錯誤的機率, 也加快了處理速度。 如果您要退款, 選擇直接存款一般會在21天內收到, 而用很多周來做紙面檢查。 即使你欠錢, EQSiling 也讓您安排了未來的付款日期( 4月的截止日期) , 幫助您管理現金流 。

收入

自由營運者、工作人員、小企業主等應該早年估計年度稅務负债,并分成季度。 一個很好的規則是至少支付本年度稅務负债的90%或上年度稅務的100%(高收入者為110 % ) , 以避免低收罰金。 用國稅局表格1040 ⁇ ES的工作表來計算每筆稅務。

公稅失誤

連經驗過的檔案者也經常犯錯, 拖遲處理或觸發 IRS 通知。 小心這些常有的陷阱 :

• 雙倍檢查每個SSN, 以及您的配偶和您的受抚养人, 和在社保卡上出現的一樣。
• 數學錯誤[ – 使用稅務軟體可以大幅減少算術錯誤,但如果你用手檔案,則重新計算每欄數值 。
• 20 年 月 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 , 日 日 , 日 , 日 日 , 日 日 , 日 日 日 , 日 日 , 日 日 , 日 日 日 , 日 日 日 , 日 日 日 日 日 , 日 日 日 日 , 日 日 日 日 日 日 日 日 , 日 日 日 日 日 , 日 日 日 , 日 日 日 日 日 日 日 日 日 , 日 日 日 日 日 日
• 勾選錯誤的檔案狀態 – 您的檔案狀態(單次、 已婚的檔案、 一家之主等) 影響您的標準扣稅和稅項。 使用 IRS 互動稅務助理來確認您的正確狀態 。
• 簽署沒有表格 [[FLT: 1] – 如果您要提交回報, 您必須簽署并日期。 E filers 必須使用個人身份號碼( PIN) 簽署 。
• 根據美國的醫療法規定, 2019年稅年的聯邦個人規定罰款減到0美元, 但有些州(如加州、馬薩诸塞州、新澤西州、羅得島州、佛蒙特州)卻因缺乏最低基本保險而處以自己的罰款。