了解州稅是每個居民的金融學習的重要组成部分。 你向州交納的稅直接影響著你可支配的收入、你的购买力以及你所接受的公共服务的質量,從道路和橋到學校和執法。 州稅和全國的稅務不同,各州的稅務相差很大。 這種變化意味著你住的地方、工作、商店和自有的財產都對你的稅務負擔有深刻的影響。 全面指南將幫助你克服州稅的复杂性,讓你掌握做出明智决策的知识,避免昂贵的錯誤,并找出储蓄的機會。

國家稅是什麼?

各州政府都對其居民、企業和在國內的貿易征收州稅。 州稅是州政府的主要收入来源,為公共教育、保健、交通基础设施、公共安全和環保等基本服务提供资金。 州政府一方面在全国征收所得税,另一方面又有權制定自己的稅制。這造成不同税种、税率和規則的拼接。核心的类别包括所得税、銷售稅、財產稅、消费税和公司税。 了解各州的税收组合以及它们如何相互作用是有效計税的第一步。

國家稅類型

國家通常會使用稅金來產生收入。

  • 收入稅:[ 國內個人和企業收入稅,不是所有州都征收个人所得税(见下文)。
  • 售賣稅: 大部分商品和某些服務的銷售都應收消费稅。
  • 由地方政府(州、市、校區)征收, 但受州法律管束。
  • 對於汽油、酒精、煙草、賭博等特定商品或活動, 特稅通常指定用于特定目的, 如交通資金。
  • 公司稅: 州內公司利得的稅。很多州都使用平價,而其他州則有累進式的結構。

也有些州征收 州稅(關於死後財產的轉移)或繼承稅(关于资产的收受者),雖然不常见。有幾個州也征收 有形的私人財產[ 像汽車或商業設備一樣的稅。知道哪些稅款适用于你的处境,是避免意外收費所必不可少的。

理解州所得税

州所得税通常是居民最重要的直接稅。它通常以你的应稅收入为基础,税率结构也相差很大。 最新資料顯示,[ 9个州沒有基础广泛的个人所得税:阿拉斯加、佛羅里達、內華达、新罕布什爾(只收稅利息和股息 ) 、 南達科他州、田納西州、德克薩斯州、華盛頓州和懷俄明州。 剩下的41个州和哥伦比亚特区都征收了所得税。 即使這些州和區的税率和括號也有很大的差别。

累進式對平價稅制

收稅的國家使用兩大结构之一:

  • 以 累進 的 收入 稅 : 。 在 累進 的 制度 中 , 税率 隨著 收入 的 增高而 增高 。 高 的 收入 也 交 了 更多 的 稅 。 例如 , 加州 的 高 收入 的 邊緣 率 最高 13 3% , 而 下 的 下 層 的 收入 卻 少 。 大部分 所得税 的 州 都 使用 累進 的 结构 。
  • 美國的經濟學家在美國的經濟學家們的確不斷地在美國的經濟學家們中扮演著一個重要角色。 美國的經濟學家們在美國的國家中扮演著重要的角色。 美國的國家是美國的國家,而美國的國家是美國的國家。 美國的國家是美國的國家。 美國的國家是美國的國家。 美國的國家是美國的國家。 美國的國家是美國的國家。 美國的國家是美國的國家。 美國的國家是美國的國家。 美國的國家是美國的國家,而美國的國家是美國的國家。 美國的國家是美國的國家是美國的國家。 美國的國家是美國的國家是美國的國家。 美國的國民是美國的國民國。

有些州使用 學業的平價稅 或混合稅制,有些州(如紐約)有多重括弧可以調整通货膨胀。 了解你的州內的括弧如何應用到特定收入水平很重要。 例如,進步稅制對大部分居民的税率可能比平價税率中等的平價稅低。

居住和收入来源

州所得税的責任不僅取决于你住在哪里,也取决于你收入在哪里。 大部分州都向居民征收任何來源的所有收入,而非居民只向該州所得收入征税。 半年居民面临兩項規則的结合。 如果你在美國首都华盛顿、紐約市或堪薩斯市等地的一個州工作,生活在另一個常住區,你可能需要在兩州提交報酬。 然而,很多州都提供 稅抵免給其他州 以防止双重稅。 保留你工作的處境和你在各州花多少天的時間的細心記錄是至关重要的。

銷售稅已解釋

銷售稅是大部分商品和很多服務在銷售時的買價加收的。這是州、地方和地區所定的成份。 和以收入為基礎的所得税不同,銷售稅是消费稅,也就是只當你花錢時才付的。 這就使得它內在的後退:低收入者往往把收入的更大份额花在應稅的貨品和服务上,所以稅金在他們的总收入中的比例更高。

州對地銷售稅率

美國的州級銷售稅率從俄勒冈州、蒙大拿州、特拉華州和新罕布什爾州("不售稅"州)的0%到加州的7.25%不等。 然而,很多州也允許州、市和特殊區征收额外的本地銷售稅。 例如,芝加哥的合并銷售稅率可以超過10.25%,因為州級的税率(6.25%)加上庫克縣和市級的税率。 塔克斯基金會[定期公布更新的州和本地銷售稅率合起來的地圖,這些圖對消費者和企業都有用。

征税的是什么?

銷售稅的稅基因州而异。 大部分州稅 有形個人財產[(例如衣物、电子、家具),但豁免必需品,如大多数杂貨和處方藥。有些州稅管理、干洗或法律費用等服務,另一些州也免税。越来越多的州開始征税[數位貨品和服务[](流動訂購物、軟體下載等),随着遠距購物的日益普遍,各州也通过了法律,要求网上零售商向零售商没有实际存在的州客戶征收銷售稅。最高法院在[南達科塔诉Wayfair 的2018年裁定中,使這成为可能。

收售商稅

如果你們有出售可稅商品或服務的商業,你們就負責向客戶收取正確的銷售稅,並將它汇往本州收入部。這涉及到申請銷售稅許可,确定每項銷售的正确税率(在大部分州,以客戶所在地为准),定期申报報税,并交稅。 不交稅,就可能會受到懲罰和利息。 很多州現在要求亞馬遜和eBay等市場經營商代表第三方銷售商收銷稅,简化了小商業的遵從,但也扩大了稅基。

物產稅

地產稅是地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅, 地產稅稅稅, 地產稅稅, 地產稅, 地產稅

財產稅如何計算

这一过程一般涉及兩步:

  • 美國的國際資產估計會以每年的估計增加(例如加州第13個提案在銷售前將年增量限制在2% ) 。 美國的國際資產估計會以每年增量為上限,
  • 該稅法的推算法是乘以磨坊税率, 然后再扣除任何免税。

例如,如果你的家被估定為30萬美元, 且當地的磨坊税率是20個磨坊( 2% ) , 免征前的物產稅每年會是6000美元。 然而, 很多州都提供[ [FLT: 0] 的房屋保有豁免[[[FLT: 1]] (降低房主自住房屋的應纳税值) 或 [[FLT: 2]] 的路透信贷[ , 限制低收入房主或老人的地產稅收入的一定百分比。 了解现有的免征可以大大減稅。

物資稅申請

如果您認為您的財產被過度评估, 大部分州都有上诉程序。 您通常可以提交相對的( 相似的財產的售出) 或要求重新評估。 國家房產商協會會提供如何對不公平的評估提出上诉的指導。 因為財產值會起伏, 評估錯誤很普遍, 因此, 每年都審查您的評估是明智的, 如果你懷疑有錯的話, 也應該會有回應。

提交國家稅

填入您的州稅申报表可以像填入一些州的單頁表格一樣簡單,或者像填入其他州的多排期收益一樣複雜。 這個流程和聯邦填入表有相似之处,但有不同的規則。 以下是一步一步的概述:

  • 收集所有必要的文件:你的W-2、1099(独立承包商收入)、1098表格(抵押利息)以及与信用或調整相关的任何州表。
  • 選擇一個檔案法 许多纳税人使用稅務準備軟體(例如TurboTax、H&R Block或國家特有自由檔案選擇) 以电子方式檔案。 以信件方式提交文件仍然被允許, 但速度更慢。 如果您的情況很複雜, 即自雇、 多州收入或租借物業, 考慮雇用一位公開開会计师或注册代理。
  • 完成您的州稅報: 准确的: 輸入您按州規則應當申請的收入、扣除和抵免。 注意:您 联邦調整的毛收入[AGI] 通常都是起点,但很多州要求您在适用州稅免前先加上某些扣除(如州稅和從你的聯邦稅抵免的地稅) 。
  • 大部分州都以4月15日為期限(與聯邦相同 ) 。 然而, 少數州有不同的期限, 或是在您提交聯邦延展時自动展期。 請注意需要任何州延展表 。

一個常见的陷阱是,如果你在某年的某年中生活或工作,你就不能提交州稅。即使你沒有欠稅,你仍需要提交退稅要求。反之,如果你年中搬家,你可能要向新老州交稅;按比例計算收入和抵免是不可或缺的。

电子文件及直接存款

大多數州現在都提供簡易回報的免费電子檔案。 使用e- file 處理速度、 減少錯誤、 並且讓您能以直接存款方式收到退款, 通常在幾周內。 有些州開始使用 [[FLT: 0] 稅務檔案聊天機或導引訪 [[[FLT: 1] 簡化此流程。 請檢查您的州稅務部網站, 以了解最新選項。 [[FLT: 2] IRS提供國家稅務局網站的連結[ 供方便參考。

共同扣减和贷记

很多州提供可以減少你應稅收入或直接減低你稅單的扣稅和抵免。 利用這些減稅和抵免可以帶來大量储蓄,尤其是對房主、父母、退休人员和教育費的人們而言。 州規與聯邦的扣稅不同。

  • 部分州提供的标准扣除量等于或和聯邦的扣除量相關, 另一些州則自定。 少数州根本沒有标准扣除量(例如新澤西州); 相反, 各州提供慷慨的个人豁免。
  • 通常的州分類扣除包括抵押利息、慈善捐款、州和地方稅款(尽管联邦SALT上限不适用于州)和超乎寻常的高醫費。 但是,有些州限制或拒絕某些联邦分類扣除。 例如,很多州不允許在联邦所得税中扣除。
  • 私人豁免:[ 纳税人每人(且常常是每个受抚养人)的固定数额可以降低应纳税收入。 若干国家取消了个人豁免,以换取较低的统一税率,但其他各州仍然如此。 其数额不一——有些州有1,000美元,另一些州有4,000美元以上。
  • 通常,在政府中,有一半的州提供基于联邦的信贷,通常是联邦信贷的百分率(如20-40%),而州信用包括:[
    • ] 收入税抵免:。
    • 許多州提供部分符合條件的保育費用,
    • 教育信贷:[ 国家赞助的529份計劃的缴款、州內大學的學費或學生贷款利息的信贷。
    • 使用於安裝太陽板、地熱系統或其他綠色能源改良。

查清國家提供哪些抵免和扣除, 請參觀國家收入部的網站[, 或是使用像 國家立法會稅抵免資料庫[ 的資源。 數個州提供網路「稅抵免者」工具給居民。

不同州稅務規劃策略

國稅制的變化, 戰略計劃可以帶來有意义的改變。

选择居住州

如果你在生活的地方有灵活性,你可能想要比對總的稅務負擔 — — 不只是所得税,還有銷售、財產和消费稅。一個沒有所得税的州可能會有高財產稅(如德克薩斯州)或高銷售稅(如華盛頓州 ) 。 相反,一個有高收入稅(如紐約州)的州會在某些地方有低財產稅或大额稅務抵免。稅基礎提供 的州稅務壓級法,它顯示平均稅務的成份。 对于退休人员,社会保障福利在40多個州可以免稅,但退休金和愛爾蘭聯共和共和軍的分類待遇不同。 退休的計劃每年可以省下千人。

主要買賣的時機

美國的國際產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產業產

最大化減少信用( C)

確保所有支出都符合州分類扣除或抵免資金的資金。 例如,很多州都允許州政府赞助的529所大學储蓄計劃的資金扣除;有些州甚至允许州稅抵免。 如果你是自雇,某些州會提供信贷,以便在目標區雇佣员工或投資可再生能源。 熟悉州法的稅務專家可以找出你可能錯過的機會。

多國檔案機的特殊參考

如果你住在一個州,但工作在另一個州,或者在稅年中搬家,你必須小心地遵守規定。有些州有互惠協議,允许一個州的居民在另一個州工作而不在工作州提交檔案。例如,哥倫比亞區和馬里蘭州和弗吉尼亞州有互惠協議。實際上,DC不是完全互惠,但很多州都有互惠協議(例如伊利諾伊州和艾奧瓦州、肯塔基州和俄亥俄州)。 檢查IRS 州互惠協議列表(尽管國稅局不守住它;最好檢查州內的網站 。 如果不存在互惠協議,你可能需要在工作州提交非居民的回報,并申請為您居民州報稅抵稅。這是一個常见的錯誤,所以使用職業稅軟件或協議是可取的。

隨變更而保持

州稅法不是一成不变的。 立法會議常常會造成税率的變化、新的抵免或扣除的調整。 例如,最近有數个州都開始向平價所得税(例如亞利桑那州、堪薩斯州)進步,而其他各州也扩大了銷售稅,以包括服務或數位產品。 老年人和低收入房主的財產稅减免措施也常更新。 要保持知情,订阅本州的税收部的簡訊,追蹤有名的稅務新聞來源,或跟一位稅務專業商商談話。 积极主动的確保您不漏掉扣除或面對意想不到的債務。

結 论

了解州稅是個人金融管理的重要组成部分。 跨50个州的稅制多样化意味著同樣的收入、買賣或財產可以因地制宜地產生非常不同的稅單。 熟悉州稅的种类 — — 收入、銷售、財產、消费和公司、以及州內的具体規則和税率,你就可以更好地決定住在哪里、工作、商店和投资。 此外,利用你能得到的扣除和抵免可以大大降低你的总体稅務負擔。 利用本指南中提到的工具和资源,如州稅務網站、稅務基金和专业顧問,可以自信地處理複雜的問題。 記住,稅務方面的愚昧,或低廉的知,都無法拯救你一筆錢。