ግብር የተጋነነበት መንገድ: - የቀረጥ ግዴታዎች የሚፈጸሙባቸውን የተለያዩ መንገዶች መረዳት

ግብር እንደ መሠረተ ትምህርት ፣ ብሔራዊ የመከላከያና ማኅበራዊ አገልግሎት ላሉ የንግድ ዕቃዎች አስፈላጊውን ገቢ ለማስገኘት የሚቻልበት ዋነኛ መሣሪያ ሆኖ ያገለግላል። ለግለሰቦችም ሆነ ለንግድ ድርጅቶች ከቀረጥ ግዴታዎች ጋር በተያያዘ የሚደረጉትን ውስብስብ ነገሮች በተመለከተ በጣም ከባድ ሆኖ ሊሰማቸው ይችላል። ነገር ግን የሚከፍሉትን የተለያዩ የግብር ዓይነቶች በግልጽ መረዳት ፣ የሚከፍሉትን ገንዘብን የሚከፍለውን ገንዘብና ለገንዘብ መመሪያና ለረጅም ጊዜ እቅድን በተመለከተ የሚያስፈልገው ነገር በጣም አስፈላጊ ነው፡፡ ይህ ጽሑፍ የቀረጥ መሥፈርቶችንና ተግባራዊ የሆኑ ነገሮችን እንዲሁም የቀረጥ ኃላፊነቶቻችሁን ውጤታማ በሆነ መንገድ ለመቆጣጠር የሚረዱ ዘዴዎችን በዝርዝር ይመረምራል።

ቀረጥ ምንድን ነው?

በግብር ግብር ላይ የሚከፈል አንድ መንግሥት በግለሰቦች ፣ በኮርፖሬሽንዎች ወይም በንብረቶች ላይ የሚከፍለውን የግብረ ገብነት ግዴታ ነው ።

ቀረጥ በጥቅሉ በሁለቱም ሰፊ ክፍል ይከፈልበታል: (ከአውሮፕላን ወይም ንብረት ጋር ቀጥተኛ ቀረጥ) እና ቀረጥ (ለንብረት ወይም ለንብረት ግብር) ተዘዋዋሪ ቀረጥ (ለንብረቶች እንደ መሸጫ ወይም ግብርን በመሳሰሉ ነገሮች ላይ የተገደዱ) ይህን ልዩነት መረዳት ቀረጥ ቀረጥ ግብር ግብር ግብር ግብርን በገንዘብ አጠቃላዩ ባሕርይ ላይ ምን ያህል የተለያየ እንደሆነ እንዲገነዘብ ይረዳል። የዩናይትድ ስቴትስ ቀረጥ ሲስተዳድር፣ ለምሳሌ፣ የፌዴራል፣ መንግሥት እና የአካባቢው ቀረጥ ጥምረት ነው፣ እያንዳንዱ የራሱን ሕግና ዋጋ ይዞ ነው። ] የግብር መዋቅር, አሜሪካውያን ከ30 የተለያዩ የቀረጥ ዓይነቶች በእነዚህ ደረጃዎች ላይ የሚከፍሉትን ቀረጥ በእርስ በርስ ደረጃዎች ላይ ነው:

ዓይነት፦

እያንዳንዱ ሰው ልዩ የሆነ ሕግ ፣ አኃዝና ስትራቴጂያዊ ግምት አለው ።

የገቢ ግብር

የገቢ ግብር ለፌዴራል መንግሥት እና ለብዙ መንግሥት በጣም ትልቅ የገቢ ምንጭ ነው፡፡ በደመወዝ፣ በደመወዝ፣ በንግድ ገቢ፣ በንግድ እና በሌሎችም ገቢዎች ላይ የተከፈለ ነው። የዩናይትድ ስቴትስ የግለሰቡ የገቢ ግብር ደረጃ ደረጃ በደረጃ የጨመረ ነው፤ ይህም የገቢ መጠን እየጨመረ ነው። በ2024 የግብር ዓመት ውስጥ ሰባት አኃዞች: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% እና 37% ነው፤ በእያንዳንዱ የፍዳጅ መጠን ከቀረጥ ጋር ሲነጻጸር በጣም ከፍተኛ ነው፡፡

የገቢ ግብር ሊቀነስ ይችላል በቀዳሚ መቀነስ (ምንም ግብር መቀነስ) እና ክሬዲት (ከአግባብ የሚገቢውን ግብር ያነሰ) የተጋራ ስጦታዎች ከገቢያችን ወለድ፣ መንግሥት እና የአካባቢው ግብር (በዋና 10,000 ብር) እና በልግስና የሚደረጉ መዋጮዎች. ክሬዲቶች እንደ Wareded Introjment ክብረት (EITC) እና የሕፃናት ቀረጥ ክምችት በትልልቅ መጠን ሒሳብ ሊቀንስ ይችላል ወይም ደግሞ ስርየት ሊያስገኝ ይችላል። ለግል ሥራ የሚከፍሉ ግለሰቦች ከገቢ ግብርና ከግዴታ ጋር ለማኅበራዊ ደኅንነት እና ለሞያሪ ግብር (ለማኅበራዊ ደኅንነት እና ለሕክምና) እና የበጎ አድራጎት ቦታዎ ላይ ስለገባዎ ቅድሚያ ቅድሚያ በቀዳሚfith ገደቦች እና የሥርዓት ስጦታ ስጦታዎች. ለወግ ስሌት ጠረጴዛዎችና በቀዳሚዎች ላይ በቀዳሚ መረጃ ላይ ይጠቅሳል። በሰብዓመታዊ ስሌት:0]IRS ድረ ገጽ ላይ ስለሚተረጎምም ]]]

የግብዓት ምርጫዎች

የሸጠ ቀረጥ በንግድ ሸቀጦችና በአንዳንድ አገልግሎቶች ላይ የሚከፈል ቀረጥ ነው፡፡ እንደ ዴላዋር፣ ሞንታና፣ ኒው ሃምፕሻየር እና ኦሪጎን ያሉት አገሮች መንግሥት የሸጠውን የሸጠ ገንዘብ አያስከፍሉም፤ እንደ ካሊፎርኒያና ታኒካ ያሉት ደግሞ በሽያጭና በአካባቢው የሚሸጡት ግብር ከ9 በመቶ በላይ ነው። በተለይም የሸጠኞቹን ቀረጥ በማዕበል ደረጃ የሚጠይቀው ከቤት ውስጥ አነስተኛ ገቢው ውስጥ ከፍተኛ መጠን ነው ። ምክንያቱም የዋጋው መጠን በንብረት ላይ የሚጠይቀው ገንዘብ ነው ።

ከቅርብ ዓመታት ውስጥ የኤሌክትሮ-አጫወቻው መሻሻል በሽያጭ ቀረጥ ግዴታዎች ላይ ለውጧል። ከሸጠ በኋላ ደቡብ ዳኮታ ከጓደኞች ጋር. ውሳኔ, መንግሥታት ከመንግሥት ውጭ ነጋዴዎች በሽያጭ ግብር እንዲቀበሉም በመንግሥት ውስጥ ባይገኙም እንኳ በኢኮኖሚ ግንኙነት የሚታወቅ ይህ ጽንሰ ሐሳብ ብዙ የኢንተርኔት የንግድ ድርጅቶችን ለበርካታ የአገር እና የአካባቢው የቀረጥ ኮዶች እንዲስማሙ አስገድዶታል። ከዚህም በተጨማሪ ቀረጥ ተጠቃሚው የሸጠ ግብር ቀረጥ ነው: ከመንግሥት (ወይም ኢንተርኔት) የተዋጣላቸው ነገሮች ነው ነው፣ እንዲሁም በሽያጭ ቀረጥ በቀጥታ ሊከፈል ይገባል። ብዙ ከግብረ ግብር በነጻ የሚከፍሉት ሰዎች ይህን ግዴታ አይገነዘቡም ነገር ግን በሕግ ሊፈጸም ይገባል።

"የሸቀጦች ግብር ሰዎች በጣም ከሚከፍሉት ግብር አንዱ ነው፣ ነገር ግን በጣም ውስብስብ የሆነው መንግሥትና የአካባቢው ባለሥልጣናት በሸጠው የግብር ሥራ ምክንያት ነው፡፡ እያንዳንዱ የንግድ ንግድ በመንግሥት ላይ የሚሸጡት በሕግ ላይ ሊጣለው ይገባል" — የታክስ ፋውንዴሽን ሬጂሽን ዲስኦርደር

]

የንብረት ግብር

ንብረት ግብር በንብረት ውስጥ የሚከፈል ሲሆን በዋጋ ተመሥርቶ በዋጋ ተመድቦ የሚቀር ግብር ነው፡፡

ብዙ ባለሥልጣናት ለዋና ዋና የመኖሪያ ቦታዎች ከግብርና ነፃ መሆንን ፣ ለአረጋውያን ፣ ለአረጋዊዎች ወይም ለአካል ጉዳተኞች ነፃ መውጣትን እና ለግብርና ግብር ማስቀረትን የመሳሰሉትን ከንብረት ግብር ለመቀነስ ከውርስ ላይ የሚከፈል ቀረጥ ያስከፍላሉ። የንብረት ግብር በፌዴራል የገቢ ግብር ቀረጥ (ከመንግሥትና ከአካባቢው የገቢ ግብር ጋር አንድ) ይቀርባል፤ ይሁን እንጂ ኪሣራው በ2017 በግብርናና በፍዮት ሕግ የተገደደ ሲሆን ለንብረት ተጠቃሚዎችና ለቤት ባለቤቶች ደግሞ የአዋቂዎቹ የግምታዊ አበልና የፍቃደኝነት መብት በገንዘብ አጠቃቀም ላይ የተመካ ነው ።

የተቋሚው ቀረጥ

ኮርፖሬሽን የገቢ ግብር በኩባንያው ትርፍ ላይ ይገደዳል (ኮንፊሴሽንስ)፡፡ የፌደራል የፍቺ ቀረጥ መጠን 21 በመቶ ነው (ከ2024 ጀምሮ) ከ2024 የቀረጥ ተሃድሶ በኋላ) ከዚህ በፊት 35%ን ይንሳፈፋል። ይሁን እንጂ ብዙ አገሮች ከኩባንያ ገቢ ግብር ያስከፍላሉ፤ ከ0% (ኒቫዳ ፣ ደቡብ ዳኮታ እና ዋይኦሚንግ) ወደ 10 በመቶ ይደርሳል (ኒው ጀርሲ, ኢዮአ) የጠቅላይ የፌዴራል እና የመንግሥት ውጤታማነት አኃዝ ወደ 25 – 27% ሊደርስ ይችላል።

በሲ-ኮርፖሬሽን እና በሽብር መካከል (S-corporations, LLCs, ኅብረት, ነጠላ ባለትዳሮች) መለየት አስፈላጊ ነው። የጋራ ድርጅቶች በንግድ ሥራ ላይ የሚከፍሉትን ግብር አይከፍሉም፤ ከዚህ ይልቅ ትርፍ ወደ ባለንብረቶቹ ግምገማ የሚከፍሉትን ትርፍ በእያንዳንዱ የቀረጥ መጠን ነው። የቀረጥና የፍጥረት ሕግ በእያንዳንዱ ደረጃ ነው። የቀረጥ በሕግ የተገኘበት የፍቃደኝነት ቀረጥ ከሽርሽር አጠቃቀም ጋር አንድ 20% መቀነስን ከቁጥጥር ውጭ ማድረግን (taqsima 199A) እና ጠቅላላውን የግብር ሥራ ማስቀነስ ነው። የድርጊት እቅድ እንደ አቀላጥፎ አበል፣ የምርምር እና የዕድገት ብድርጅት እና ዓለም አቀፍ የግብር ክብረት (eż. ጊልቲ ፣ ቤታት) የንግድ ባለንጀንዶች አንድ የቀረጥ ባለሞያውን ማካተት ቀረጥ ተጠቃሚን ማሻሻል ይኖርበታል።

የቀረጥ ቀረጥ

የቀረጥ አበል የሚመካው እቃዎቹ ለአንድ ዓመት ወይም ከዚያ ያነሰ ጊዜ ውስጥ በአጭር ጊዜ ውስጥ በዋና ገቢ ላይ የሚደረጉ ሲሆን ይህም በተራ ገቢው ገቢ ቀረጥ (ከ37 በመቶ) ላይ ይቀርባል ።

በርካታ አስፈላጊ ነገሮች አሉ. ቅድሚያ ቅድሚያ ቅድሚያ ቅድሚያ ቅድሚያ ቅድሚያ ቅድሚያ ቅድሚያ. ቅድሚያ ቅድሚያ ቅድሚያ overouting እስከ 250,000 (አንድ) ወይም 500,000 (የተጋቡ apprents) ውህደት መኖሩ ባለቤት ቤት ውስጥ ቢያንስ ሁለት ላለፉት አምስት ዓመታት. የዋናው ኪሳራ ጠቅላላ እርባታዎች ከዋናው ገቢ ጋር ጨምሮ እስከ 3,000 የአሜሪካን ተራ ገቢ በገፍ ከተረፈው ኪሳራው ይፋ ነው። ቀረጥ ግባ ግባs ግባs ግባs ለትሬቶችና ማንኛውም ለባለቤቱ መመሪያ ነው. IRS Topy 409 - Capital Requives and Roses]]].

የውጤት ግብር

በዕቃው ውስጥ የሚከፈል ግብር በሽያጭ ፣ በአገልግሎቶች ወይም በንብረቶች ላይ የሚከፈለው ቀረጥ በቀረጥ ላይ ብቻ የተወሰነ አይደለም ።

ለምሳሌ የፌዴራል እና የመንግሥት ግብር በነዳጅ ላይ (በአውራ ጎዳና ላይ ገንዘብ ለማዋጣት)፣ የጦር መሣሪያዎችንና ፍላጻዎችን ቀረጥ እና በገንዘብ ሊከፈል የሚችል የክትትል ሕግ ከፍተኛ ወጪ የሚጠይቅ የሲሳ ግብር (በአሁኑ ጊዜ “የካዲላክ ግብር”) ይዘገያል፡፡

የሒሳብ ግብር

በዜግነት ቀረጥ የሚከፈል ቀጣሪዎችና ሠራተኞች በደመወዝና በደመወዝ ላይ የተገደዱ ናቸው። በጣም ታዋቂ የሆኑት ማኅበራዊ ዋስትና እና የሕክምና ቀረጥ ናቸው፣ አንድ ላይ ፌይአላዊ የኢንሹራንስ ሕግ በመባል ይታወቃሉ። ለሠራተኞች የማኅበራዊ ዋስትና መጠን እስከ 6.2% ደመወዝ ላይ እስከ አንድ ዓመታዊ መጠን (168,600 በ2024) እና የዶክተሮች ቀረጥ መጠን 1.45% በሁሉም ደሞዝ፣ ከ0.9 በመቶ በላይ ሲሆን በከፍተኛ ገቢ ላይ ደግሞ 0.9 በመቶ ይደርሳል። አሠሪዎችም እነዚህን ገንዘብ ያሟሉ፤ ይህም በጠቅላላው የፊቃመሪው ግብር 15.3% (12.4% ለማኅበራዊ ደኅንነት ነው ለመድኃኒት) በ168,600 እና 2.9% (ከ0,9 በመቶ በላይ ከፍላሳ ሥራ በላይ) ከዚህ ጋር ይስማማል።

በተጨማሪም አሠሪዎች ሥራ አጥነት (Fudary ቀረጥ) እና መንግሥት ሥራ አጥነትን (SUTA) ለደመወዝ ይከፍላሉ፤ ምንም እንኳ ከፊጂ የሚለዩ ናቸው። የማኅበራዊ ዋስትናው መጠን አነስተኛ ገቢ ያላቸው ሠራተኞች ከጠቅላላው ገቢያቸው ውስጥ ከፍ ያለውን ክፍል ይከፍላሉ። ለሠራተኞቹም (የአሥር ደመወዝ አጠቃቀም ደመወዝን በትክክል ለመገመት) እና አሠሪዎችን (ለበታች ስርየት የሚከፍሉትን ቅጣት ለማስቀረት)

ግብርን የመረዳት ግዴታዎች

የቀረጥ ግዴታህን ማሟላት ሒሳብ ማስቀመጥን ፣ የሚቀነስበትን ገንዘብና ዱቤ ማግኘትንና አለመታዘዝ የሚያስከትለውን መዘዝ ማወቅን ይጠይቃል ።

የፋይል ስም

አይ. አር ኤስ አብዛኞቹ ግለሰቦችና የንግድ ድርጅቶች ገቢያቸው ከተወሰኑ ገደቦች በላይ ከሆነ ዓመታዊ ቀረጥ ቀረጥ እንዲመዘግቡ ይጠይቅባቸዋል። ለግለሰቦች የሚለካው ስሌት እና የፊደል ሁኔታ ይወሰናል ወይስ አይፈለግም. ለምሳሌ አንድ የ65 ዓመት ዕድሜ ያለው አንድ ፋይል በ2024 ቢያንስ ቢያንስ 13,850 (የሚገመት መጠን) ይሆናል። ዳኞች, ለራሳቸው ሥራ የሚውሉ ግለሰቦች እና ልዩ ሁኔታ ያላቸው ሰዎች ገደቦች የተለያየ ናቸው። የንግድ ጉዳዮች በሽርክናው ላይ የተመሠረተው የድርጅታቸው ዓይነት (C-corp, S-corp, ኅብረት, ወዘተ) ነው የጊዜ ገደብ በአብዛኛው ለግለሰቦች ሚያዝያ 15 እና መጋቢት 15 ለሐላፊ-moveing አካላት (ወይም ሚያዝያ 15 ለC-corps)) ነገር ግን የጊዜ ገደብ አለማድረግ. ለሥራው ስርየት መከፈል ይከለክላል። ለግለት ቅጣት ሊዳረግ ይችላል (5 በመቶዎቹ እስከ 25 በመቶ ይደርሳል)

ግብር ማነስና ዱቤ

ግብር ቅናሽ በቀረጥ ላይ የሚከፍለውን ገቢ ይቀንሳል፤ ክሬዲት ደግሞ በቀረጥ ላይ የሚውል ገንዘብ ለመክፈል ይከፍላል። መተዳደሪያው በግብር ረገድ ከፍተኛ መጠን ያለው ቅናሽ እና ዱቤ ነው። የተለመዱት ነገሮች ከሕክምናው ከጠቅላላ ገቢ ውስጥ ከ7.5% በላይ ወጪዎች፣ ከአገር እና ከአካባቢው ግብር እስከ 10,000 የአሜሪካ ዶላር፣ በኢንዶኔዥያ ወለድ እና በበጎ አበል የተዋጣላቸው መዋጮዎች ናቸው። በሌላ በኩል ደግሞ ግብር ግብር መክፈል ለ2024 13,850 (አንድ ላይ) የቀረጥ ኪሳራ ሊጠይቅ ይችላል፤ 20,800 (የቤተሰብ ራስ) ወይም 27,700 ዶላር (የተከፈለ አንድ ላይ) ይደርሳል።

እንደ ኢቲሲ ያሉ የተበደረው ክሬዲት እንደ ግብር ዕዳ ባይገባም እንኳ ቀረጥ ማከፈል የሚቻልበት አጋጣሚ ከፍ ያለ ነው ።

የጭካኔ ድርጊት

አይ ኤስ ኤስ በግብር ግዴታዎች ላይ ሳትከፍል መቅረት አንድ ዓይነት ቅጣት ያስከፍላል። በገንዘብ ላይ የሚበየን ቀረጥ በሽያጭ ላይ በወር የሚከፈል 5 በመቶ ነው (ማክስ 25%)፣ በሌላ በኩል ደግሞ የቀረጥ መከፈል አለመከፈል በወር ውስጥ 0.5% (ማክስ 25%) ነው። ሁለቱም ከወህኒ ቅጣት የሚበየን ከሆነ በወር ውስጥ 5% ላይ ይቀርባል። ወለድ በከፈሉት በገንዘብ ላይ የሚከፈል ነው። ቀረጥ በጣም አነስተኛ የሆነ ቀረጥ በግምት የሚበየንበት የቀረጥ ቅጣት ግለሰቦች ሊገጥሙ ይችላሉ። እንደ ውዴታ ቀረጥ ማስቀረት (ሐሰት ወለድን መሰረዝ፣ ደብቀን ወይም ለአይ ኤስ ኤስ) - እስከ 1,000 የአሜሪካ ዶላር የሚደርስ ቅጣት ሊከፍል ይችላል። ትክክለኛ መዝገብን ፣ በጊዜው ላይ መከታተል እና የተለገሰውን የቀረጥ መክፈል ከሁሉ የተሻለው መንገድ ነው። እንዲህ ዓይነት መዘዝ ማስቀረት ካልቻልህ አይ ኤስ ኤስ ኤስን ከጥቅሙ ጋር ሲነፃዥነት ያለው የመክፈልና በውት ውህት ውዳሴት ላይ ከጥቅምና ወደ ው ጋር ይሸት ።

የግብር እቅድ ማውጣት

በግብር ረገድ እቅድ ማውጣት ጠቅላላውን ኃላፊነትህን በእጅጉ ሊቀንስልህና የተሻለ የገንዘብ ውጤት ሊያስገኝልህ ይችላል ።

• Maximize Residenting መዋጮዎች: ለ401 (በ2024 እስከ 23,000 የአሜሪካ) እቅዶችን መስጠት (በ50 ዓመት ውስጥ ደግሞ 7,500 የአሜሪካን ዶላር (7,000) እና ባሕላዊ አይ አር ኤን ኤ (7,000 ብር ጨምሮ 1,000 የአሜሪካን ዶላር) ይቀንሳል ግብር ሊከፈል የሚችል ገቢን ይቀንሳል። የሮት መዋጮዎች ቀድሞው መጠን ቀነስን ሳይሆን ጡረታ መውጣትን የሚፈቅዱላቸውን ቀረጥ ያለማስረዝ ማባረሪያዎች
• Harvest Capital Lesses:] ኪንግንግ shuting undering concommunity ውህደትና እስከ 3,000 የአሜሪካን ገቢ ሊካሰስ ይችላል. በ30 ቀናት ውስጥ ከተዋጀት የዋናውን ዋስትና የሚከለክል የሸጠውን የሸጠ ሕግ እና የሸጠውን ነገር በቅድሚያ ሳትቀበል ማለፍን ይከለክላል፡፡
• የጤና ማጠራቀሚያ ሒሳብን ተጠቀም: መዋጮ ግብር ሊከፈል የሚችል ሲሆን ያለ ግብር ማደግ እና ለሕክምና ወጪ የሚከፈል ገንዘብ ከቀረጥ ነጻ ነው። የ2024 መዋጮ ገደብ 4,150 (ብቸኝነት) ወይም 8,300 (ቤተሰብ) ነው፡፡
• የሰዓት ገቢና መቀነስ: የገቢ መጠን ወደ ሌላ ዓመት (የግብር ዋጋ አንድ ነገር መቆየት ወይም ዝቅ ማድረግ ተብሎ የሚጠበቅ) እና ስጦቹን (መጨመርን እንደመጨመር ወይም እንደ ቀድሞው ንብረት ቀረጥ ወይም በጎነት መዋጮ) ጠቃሚ ሆኖ ሳለ
• ለንግድ ባለንብረቶች የመዋቅር ህግ:] ከሲ-ቆንጆ፣ ከS-corp jew LLLC መካከል መምረጥ በሚያስደንቅ ሁኔታ ቀረጥ ስርየትን፣ ለራስ ሥራ ግብርን እና ለግምገማ ብቃቶችን ማግኘት ይችላል። እና እና ቀረጥ ብቃቱን ማማከር ጥሩ ነው፡፡

መደምደሚያ

ከንግድና ከሽያጭ ግብር ወደ ንብረት፣ ድርጅቱ ፣ ዋናው ቀረጥ፣ ቅናሽ እና የቀረጥ ቀረጥ የሚከፍለውን ግብር መረዳት በጣም አስፈላጊ ነው፡፡ እያንዳንዱ የቀረጥ ጉዳይ በችሎታ ላይ ስለ መከታተል ፣ ስለ መቀናትና ስለ ግብር መከታተል እንዲሁም አስቀድሞ ስለመወሰን መረጃ በመስጠት ሸክማቸውን መቀነስ ፣ ከቅጣት መጠበቅንና ትክክለኛ የገንዘብ ውሳኔዎችን ማድረግን መተው ይችላል። የቀረጥ ሕግ በሙያው ባለሞያ ዘንድ በየጊዜው እየዳበረ የሚሄድ ሲሆን የቀረጥ ሕግ በየጊዜው እየተለወጠ መጥቷል። ይህን እውቀት በማግኘት ቀረጥ ለመከታተልና በሕግ ለራስህ ደኅንነትና ለሕግ ለራስህ መገዛትን ለማረጋገጥ ትችላለህ።