الضرائب المُطلة على المُواطنة الجديدة ما تحتاج معرفته

إذا كنت تملك أصولا مالية أجنبية بقيمة إجمالية تتجاوز 000 50 دولار (أعلى حد للبيع المتزوجة معا)، فقد تحتاج أيضا إلى تقديم Form 8938] (إعلان الأصول المالية الأجنبية المحددة) مع رد الضرائب، وهذا الشكل يورد تفاصيل عن الحسابات الأجنبية والأوراق المالية وغيرها من الأصول، ويمكن أن تكون العقوبات على عدم تقديم الاستمارة 8938 كبيرة.

الاعتبارات الخاصة للمواطنين الجدد الذين يحملون سيارات ما وراء البحار

إذا حافظت على منزل أو أعمال في الخارج، جاز لك أن تُؤهل لـ Foreign Housing Exclusion ] أو ] Foreign Housing Deduction، وهذا يسمح لك بخصم بعض تكاليف السكن (المجموع، المرافق، التأمين) التي تتجاوز مبلغ الأساس، ولا يُسمح إلا لمن يُحتفظون بسجلات الإقامة المُضمنة أيضاً.

وبالإضافة إلى ذلك، فإن بعض البلدان لديها معاهدات ضريبية مع الولايات المتحدة يمكن أن تقلل أو تلغي ضريبة الولايات المتحدة على أنواع معينة من الدخل، مثل توزيع المعاشات التقاعدية أو الإتاوات، وقد تكونون، كمواطن جديد، قادرين على الاستفادة من أحكام المعاهدات المتاحة لكم كغير مقيمين، غير أن المزايا التعاهدية لا تتاح عادة للإيرادات التي تدرها الولايات المتحدة بعد أن تصبحوا مواطنين، واستعراض المعاهدة المحددة مع بلدكم الأصلي أو استشارة ضريبة.

الخصومات والائتمانات الضريبية المتاحة للمواطنين الجدد

وينبغي ألا يغفل المواطنون الجدد عن المبالغ الكثيرة التي تُخصم من الضرائب والائتمانات التي يمكن أن تقلل من فاتورة الضرائب التي يُذكر منها أن البعض من الأهم من ذلك:

التخفيض المعياري

وبالنسبة لعام 2024، يبلغ الخصم المعياري 600 14 دولار للملفات الوحيدة و200 29 دولار للأزواج الذين يقدمون طلباتهم بصورة مشتركة، وهذا المبلغ يقلل من دخلكم الخاضع للضريبة مباشرة، ويحصل معظم المواطنين على خصم موحد إذا كانت التخفيضات التي يصنفونها (فوائد النقل، والضرائب الحكومية والمحلية، والتبرعات الخيرية) لا تتجاوز هذا المبلغ.

ائتمانات ضريبة الطفل

إذا كنت مؤهلاً للأطفال المعالين دون سن السابعة عشرة، يمكنك المطالبة بما يصل إلى 000 2 دولار للطفل، ويمكن استرداد مبلغ يصل إلى 700 1 دولار من هذا المبلغ (الإئتمان الإضافي للضرائب على الأطفال) ويمكن لهذا الائتمان أن يقلل بدرجة كبيرة من مسؤوليته الضريبية أو حتى أن يؤدي إلى رد أموال إذا لم تكن لديك ضريبة أو لا توجد ضرائب مستحقة.

ائتمان ضريبة الدخل المأجور

ويعتبر مركز الرعاية الاجتماعية في حالات الطوارئ رصيداً قابلاً للاسترداد بالنسبة للأفراد والأسر العاملين ذوي الدخل المنخفض أو المتوسط، ويبلغ الحد الأقصى للائتمانات لعام 2024 830 7 دولاراً للأسر التي لديها ثلاثة أطفال أو أكثر مؤهلين، وتتوقف الأهلية على الدخل المكتسب وحالة تقديم الإقرارات، وقد يكون العديد من المواطنين الجدد ذوي الدخل المنخفض مؤهلين، حتى وإن لم يكن لديهم دخل أمريكي في السنوات السابقة.

ائتمانات التعليم

(أ) يوفر American Opportunity Tax Credit (AOTC) ما يصل إلى 500 2 دولار للطالب المؤهل للسنوات الأربع الأولى من التعليم بعد الثانوي.

ائتمانات الـ(سيفر) (إئتمانات المحافظات)

إذا ساهمت في حساب تقاعدي مثل 401 (ك) أو في وكالة الإيرادات الآيرلندية، يمكنك أن تُمنح ائتماناً يصل إلى 000 1 دولار (000 2 دولار إذا تزوجنا من إيداع مشترك) بناء على مساهماتكم، وهذا الائتمان متاح لدافعي الضرائب ذوي الدخل المنخفض والمتوسط.

الخصومات الأخرى

ويمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص أن يخصموا أقساط التأمين الصحي، ومساهمات خطط التقاعد، ونصف ضريبة العمل الذاتي، بالإضافة إلى ذلك، قد تخصم نفقات النقل إذا تحركت للعمل (مقتصرة على أفراد القوات المسلحة).

ملء ضرائبك: خيارات ومواعيد نهائية

والموعد النهائي الموحد لتقديم ضرائب الدخل الاتحادي هو 15 نيسان/أبريل ] كل سنة، وإذا وقعت 15 نيسان/أبريل في عطلة نهاية الأسبوع أو عطلة، فإن الموعد النهائي ينتقل إلى يوم العمل التالي، ويمنح المواطنون الجدد الذين يعيشون في الخارج تمديدا آليا لمدة شهرين لتقديم الطلبات (حتى 15 حزيران/يونيه) ولكن يجب عليهم دفع أي ضرائب مستحقة بحلول 15 نيسان/أبريل لتجنب فرض عقوبات وفوائد متأخرة 4868.

لديك عدة خيارات للتسجيل

• IRS Free File: ] If your adjusted gross income is $79,000 or less (2024), you can use guided tax software for free through the IRS Free File program.
• Commercial Tax Software:] Products like TurboTax, HIRR Block, or TaxSlayer can handle complex situations, including foreign income and FBAR reporting.
• volunteer Income Tax Assistance (VITA): ] Free tax help for individuals with low to moderate income, disabilities, or limited English proficiency. VITA sites are often located in community centers and Library.
• Tax Counseling for the elderly (TCE): ] Free tax help for those aged 60 and older.
• ][Professional Tax Preparer: If your tax situation is complex — for example, you own a foreign business or have significant investments abroad - a Certified Public Accountant (CPA) or Enrolled agent (EA) with experience in international taxation can be invaluable.

عندما تقدم إلكترونياً، يمكنك اختيار الإيداع المباشر لاسترداد أموالك، والذي هو أسرع وأأمن من تلقي فحص ورقي.

حالات سوء معاملة المواطنين الجدد

تجنب هذه الأخطاء المتكررة سيوفر لك الوقت والمال والمراجعة المحتملة:

• Failing to report all foreign income:] Some new citizens mistakenly think only U.S.-source income is taxable. remember that worldwide income must be reported, even if you never brought the money into the United States.
• Missing the FBAR filing:] Even if you have no tax due, the FBAR is a separate filing requirement. The IRS treats failure to file the FBAR seriously, with penalties as high as $157,180 (adjusted forتضخم) for willful violations.
• Incorrect filing status:] Your marital status depends on state law as of December 31. If you were legally married under foreign law, you are considered married for U.S. tax purposes, even if you live apart. Married couples can file jointly or separately, but special rules apply if one husband is a nonresident alien.
• ] Claiming the Foreign Earned Income Exclusion incorrectly:] You must meet either the bona fide residence test or the physical presence test. If you do not qualify, you cannot take the exclusion. Also, you must actively elect the exclusion by filing Form 2555.
• not keeping adequate records:] keep receipts, bank statements, and records of foreign taxes paid for at least three years (or longer for certain situations) without proof, the IRS may disallow credits or exclusions.
• Ignoring state tax obligations:] Most states also have income taxes. If you live in a state, you may need to file a state return as well. Some states conform to federal rules, but others have different definitions of income.

الموارد اللازمة لمساعدة سيارات الدفع الجديدة

وتقدم دائرة الهجرة واللاجئين منشورات وأدوات عديدة تصمم خصيصا للمواطنين الجدد والأجانب غير المقيمين:

• IRS Publication 519] — U.S. Tax Guide for aliens: Explains residency rules, dual-status returns, and special provisions for new citizens.
• IRS Publication 901] - Tax Treaties: helps you understand how a treaty with your former country may affect your U.S. tax liability.
• IRS Publication 54] - Tax Guide for U.S. Citizens and Resident aliens Abroad: Covers foreign earned income exclusion, foreign housing exclusion, and foreign tax credit.
• IRS.gov/filing]: البوابة الرسمية لخيارات وأشكال وتعليمات مجانية للملفات.
• Taxpayer Advocate Service (TAS) : An independent organization within the IRS that helps taxpayers resolve problems. You can contact TAS if you are experiencing significant hardship due to tax issues.
• Community Nonprofit Organizations]: Groups like the National Association of Latino Elected and Appointed Officials (NALEO) and United Ways often offer free tax preparation assistance for naturalized citizens.

وبالإضافة إلى ذلك، تستضيف العديد من المكتبات العامة مواقع في أمريكا اللاتينية وتقدم نماذج ضريبية، وتقدم منظمة المواطنين الأمريكيين في الخارج التوجيه والدعوة لمواطني الولايات المتحدة في الخارج.

خاتمة

إن فرض الضرائب كمواطن جديد في الولايات المتحدة لا يجب أن يكون ساحقاً، إذ أن من خلال فهمك أنه يجب أن تبلغ عن الدخل في جميع أنحاء العالم، وأن تتعرف على الأشكال والمواعيد النهائية الرئيسية، وأن تستفيد من التخفيضات والائتمانات المتاحة، يمكنك أن تبحر النظام بثقة، وتبدأ في وقت مبكر، وتجمع وثائقك، وتستخدم الموارد المجانية عند الإمكان، وإذا كانت حالتك المالية صحيحة، فإن البرامج الحاسوبية الإلكترونية أو برنامج التحويلات المالية في حالة ازدواجية