How the Australian Treasury addresses Income Inequality through Fiscal Policy

وتعمل الخزانة الأسترالية بوصفها الوكالة الاقتصادية المركزية المسؤولة عن إسداء المشورة للحكومة بشأن السياسة المالية وإدارة الميزانية والإصلاح الاقتصادي، ومن بين أولوياتها الدائمة معالجة عدم المساواة في الدخل - التوزيع غير المتساوي للدخل على نطاق السكان - من خلال مزيج من الضرائب التدريجية، ومدفوعات التحويل المستهدفة، والاستثمار الاجتماعي، تعمل الخزانة على تحقيق تفاوتات معتدلة، وتعزيز التنقل الاجتماعي، ودعم الاستقرار الاقتصادي، وتدرس هذه المادة آليات وتأثيرات وتوجهات المستقبل في نهج عدم المساواة في الدخل في أستراليا.

فهم عدم المساواة في الدخل في أستراليا

ويحد التفاوت في الدخل من الفجوة بين الأسر المعيشية المرتفعة الدخل والأسر المعيشية المنخفضة الدخل، ففي أستراليا، يمثل معامل جيني الأكثر شيوعا، حيث يمثل صفرا المساواة الكاملة، ويمثل أحدهما عدم المساواة المثالية، ووفقا لما جاء في ] مكتب الإحصاءات الأسترالي ، فإن معامل جيني في أستراليا يقل قليلا عن متوسط الدخل الأسري المتوازن الذي لا يوجد فيه أي مساواة.

إن أسباب عدم المساواة في الدخل معقدة ومتشابكة:

  • Labour market polarisation:] Globalisation and technological change have reduced demand for routine production and clerical workers while increasing returns on high-skilled professional roles. This “hollowing out” of middle-income jobs has been a major force behind rising market income inequality.
  • Wealth concentration:] Asset price growth, particularly in housing and superannuation, has disproportionately benefited older, wealthier households. The richest 20% of Australian households hold more than 60% of total private wealth, according to the ]Grattan Institute.
  • Educational disparities:] Access to quality education and training affects earning potential. Those with tertiary qualifications earn significantly more on average than those without, and the instalment has grown over time.
  • Demographic trends:] elderly, rising single-person households, and the increasing casualisation of work have all contributed to income dispersion.
  • Housing affordability:] Rising house prices and rents squeeze low- and middle-income households, especially in major cities, reducing disposable income and increasing inequality of opportunity.

وفهم هذه الأسباب الجذرية أمر أساسي لتصميم استجابات مالية فعالة، ويركز صندوق أدوات السياسة العامة للخزينة على إعادة توزيع الدخل على البريد السابق، ولكنه يهدف أيضا إلى معالجة أوجه عدم المساواة الهيكلية من خلال الاستثمارات في رأس المال البشري والهياكل الأساسية الاجتماعية.

السياسات المالية التي تنفذها الخزانة

وتطبق الأدوات الرئيسية للخزانة لمعالجة عدم المساواة في الدخل من خلال نظام الضرائب والنقل، بدلا من الاعتماد على تدبير واحد، فإنها تستخدم نهجا مطبقا يستهدف فئات مختلفة من الدخل ومراحل دورة الحياة.

الضرائب التدريجية

نظام ضريبة الدخل الشخصي في أستراليا هو نظام تدريجي: ارتفاع معدلات الضرائب الهامشية مع الدخل، وبالنسبة للسنة 2024-25 سنة، تبدأ المعدلات بنسبة ٪ بالنسبة للعتبة الخالية من الضرائب (حتى 200 18 دولار) وترتفع إلى 45 في المائة بالنسبة للإيرادات التي تتجاوز 000 190 دولار، ويخفض التعويض الضريبي المنخفض الدخل المعدل الضريبي الفعال بالنسبة للمكسبين الأدنى، وتدير الخزانة أيضاً الدخل [العاملة في الفئة " هاء: " )

فالضرائب التدريجية تقلل بصورة مباشرة من عدم المساواة في الدخل المتاح لأن كبار المكسبين يسهمون في زيادة نصيبهم من الدخل لتمويل الخدمات العامة والتحويلات.() ويشير وضع النماذج من جانب معهد أستراليا ] إلى أنه بدون جداول ضريبية تدريجية، فإن معامل جيني سيكون أعلى بكثير، غير أن النفقات الضريبية - مثل المعاملة التساهلية للمكاسب الرأسمالية (الخصم بنسبة 50 في المائة) والمساهمات في الأجور الزائدة، والمبالغ العائدة، والمبالغ السلبية -

وتستعرض الخزانة بانتظام المزيج الضريبي لضمان استمراره منصفا وفعالا، وشملت الإصلاحات الأخيرة تحديد الحد الأقصى للبدلات التساهلية والحد من استخدام تقسيم الدخل الاستئماني، ومع ذلك، لا يزال الإصلاح الضريبي حساسا سياسيا، وتبرز مشورة الخزانة المفاضلة بين الإنصاف والكفاءة والساطة.

الرعاية الاجتماعية

وتشكل التحويلات إلى الأسر المعيشية أكبر فئة من الإنفاق الحكومي خارج نطاق الصحة والرعاية العمرية، وتعمل الخزانة بشكل وثيق مع إدارة الخدمات الاجتماعية لوضع برامج للتكاليف التي ترفع دخل الفئات الضعيفة:

  • Age pension: ] A means-tested payment for seniors, providing a safety net and reducing old-age poverty. The pension is indexed to wages or prices, whichever is higher, and includes supplements for rent and utilities.
  • JobSeeker Payment:] The main unemployment benefit: Its adequacy has been a long-running debate — the rate was temporarily increased during the epidemic but has since been reduced, though a permanent supplement was added.خزينة analysis shows that higher JobSeeker rates reduce inequality but also need to account for fiscal sustainability and work incentives.
  • Family Tax Benefit (FTB): ] Two components assist families with children: FTB Part A (based on income) and FTB Part B (for single-income families). These transfers have been shown to reduce child poverty significantly.
  • ] [DSP] Disability Support Pension (] and ]Carer Payment:] Provide income support to those unable to work due to disability or caring responsibilities.
  • National Disability Insurance Scheme (NDIS): ] While not purely a cash transfer, the NDIS funds supports that enable social and economic participation, indirectly affecting income inequality by reducing the financial burden on households.

فالنقلات فعالة للغاية في الحد من عدم المساواة، وقدرت منظمة التعاون والتنمية في الميدان الاقتصادي أن نظام الضرائب والنقل في أستراليا قد خفض معامل جيني للدخل في السوق من حوالي 0.47 إلى 0.32 في أواخر عام 2010 - وهو أحد أكبر التخفيضات في بلدان منظمة التعاون والتنمية في الميدان الاقتصادي، وأن دور الخزانة هو ضمان أن تكون هذه البرامج موجهة بشكل جيد ومستدامة في مواجهة الضغوط الديمغرافية.

الائتمانات والاستحقاقات الضريبية

وخلافا للولايات المتحدة، لا تملك أستراليا ائتمانا ضريبيا للدخل مستحقا على نطاق واسع، غير أنها تستخدم مجموعة من المعاوضات والفوائد الضريبية المستهدفة لدعم الأسر المنخفضة الدخل والمتوسطة الدخل:

  • Low and Middle Income Tax Offset (LMITO)] was a temporary measure introduced in 2018 and removed after 2021 - 22 and Its expiry has been criticised for increasing marginal effective tax rates on lower earners.
  • Seniors and Pensioners Tax Offset (SAPTO): ] Reduces tax liability for age pension recipients with modest incomes.
  • Private Health Insurance Rebate:] While primarily aimed at encouraging take-up of private health cover, the means-tested rebate supports middle-income households.
  • Child Care Subsidy:] A government payment that reduces out-of-pocket care costs, enabling workforce participation for parents, especially mothers. This has indirect inequality-reducing effects by supporting family incomes and early child development.

وتقيِّم الخزانة هذه المبالغ مقابل فعاليتها من حيث التكلفة، وقد أبرز تقرير الجيل المشترك بين الأجيال لعام 2023 أن كثيرا من النفقات الضريبية تنمو بشكل غير مستدام إذا لم تُخصَّص أو تُعاد صياغتها.

سياسات الحد الأدنى للأجور

وفي حين تضع لجنة العمل المنصف الحد الأدنى الوطني للأجور، تقدم الخزانة تحليلا اقتصاديا عن أثر قرارات الأجور، ويبلغ الحد الأدنى الحالي للأجور (حتى تموز/يوليه 2024) 24.10 دولارا في الساعة، أي 915.90 دولارا في الأسبوع الذي يبلغ 38 ساعة، وتؤكد تقارير الخزانة المقدمة إلى الاستعراض السنوي للأجور على التوازن بين حماية العمال ذوي الأجور المنخفضة والمحافظة على نمو العمالة، ويمكن أن تؤدي الزيادات في الأجور الدنيا إلى الحد من عدم المساواة في الأسر المعيشية بصورة مباشرة، وإن كانت مرتفعة جدا، قد تؤدي إلى خسائر في الوظائف.

وبالإضافة إلى الحد الأدنى للأجور، تدعم الخزانة أيضا السياسات التي تعزز المساومة الجماعية، والتدريب على المهارات، وتنويع الصناعة - وكلها يمكن أن تعزز نمو الأجور للعمال ذوي الدخل المنخفض، غير أن نظام التفاوض على المشاريع في أستراليا قد انخفض في نطاق التغطية، وقد ركّز العمل الذي قامت به الخزينة مؤخرا على تحديث العلاقات الصناعية من أجل تحسين دعم العمال ذوي الأجور المنخفضة مع تعزيز الإنتاجية.

أثر السياسات الضريبية

ويضع الأثر المشترك للضرائب التدريجية والتحويلات السخية أستراليا بين البلدان التي تحقق انخفاضا كبيرا في التفاوت في الدخل من السوق إلى الدخل المتاح، وقد صنفت بيانات منظمة التعاون والتنمية في الميدان الاقتصادي من عام 2023 أستراليا على أنها تحقق أكبر تخفيض في التفاوت بين أعضائها، حيث انخفضت نسبة جيني بنسبة 32 في المائة بعد الضرائب والتحويلات، وانخفض معدل الفقر بالنسبة للسكان الذين هم في سن العمل من 24 في المائة (دخل السوق) إلى 11 في المائة (دخل قابل للتصرف).

غير أنه لا تزال هناك تحديات كبيرة:

  • (أ) عدم المساواة في الثروة أعلى بكثير من عدم المساواة في الدخل، حيث يبلغ معامل جيني لثروة الأسر المعيشية حوالي 0.62، وفقاً لنظام المحاسبة البيئية - باء.() وتؤثر الأدوات المالية للخزينة تأثيراً مباشراً محدوداً على تراكم الأصول، رغم أن الضرائب على الميراث (التي تم تقليصها في عام 1979) قد اقتُرحت ولكن لم تنفذ.() ويبين بيان النفقات في إطار الفوائد القصوى()([FLTax).
  • وقد أدى منح القروض إلى تدني المكاسب المتأتية من التحويلات، حيث أن المستأجرين من ذوي الدخل المنخفض ينفقون حصة كبيرة من دخلهم في الإسكان، كما انخفضت معدلات الملكية المنزلية بين الشرائح الأصغر سنا، وتوجد سياسات القدرة على تحمل تكاليف السكن - مثل الضمان المنزلي والاستثمار في السكن الاجتماعي - جنبا إلى جنب مع الامتيازات الضريبية التي تضعف الطلب.
  • ويتزايد القلق الذي يساور أبناء أستراليا، ويواجهون ارتفاعاً في تكاليف الإسكان، ونمواً في الأجور الرطبة مقارنة بالإنتاجية، واحتمالات ارتفاع الضرائب لتمويل السكان المسنين، وقد هبط تقرير الجيل المشترك لعام 2023 إلى أن الحكومات تنفق على الصحة والرعاية القديمة، وأن نظام المعلومات الاقتصادية الوطنية سيرتفع من 5.9 في المائة من الناتج المحلي الإجمالي في عام 2021 إلى 10.4 في المائة من الضغط على عام 2062.
  • Labour market gaps persist] for Indigenous Australians, people with disability, and those living in regional and remote areas. Mainstream fiscal policies often do not reach these groups effectively, necessitating targeted programs.

وتشمل لجان الخزانة ونشر البحوث المتعلقة بهذه المسائل، على سبيل المثال، سلسلة ورقاتها [(FLT:0]) [(FLT:1])] تتضمن تحليلات لاتجاهات عدم المساواة، والمعدلات الضريبية، والآثار التوزيعية لتدابير الميزانية، وتسترشد قاعدة الأدلة هذه بتصميم السياسات.

الاتجاهات المستقبلية

وتقوم الخزانة الأسترالية بنشاط باستكشاف الإصلاحات الرامية إلى الحفاظ على نتائج الإنصاف أو تحسينها في الاقتصاد المتغير، ومن المرجح أن تشكل عدة مجالات رئيسية السياسة المستقبلية:

إصلاح الضرائب من أجل الإنصاف

ويعتمد مزيج الضرائب الحالي اعتمادا كبيرا على ضريبة الدخل الشخصي، التي تصبح أقل كفاءة بالمعدلات الهامشية المرتفعة، وقد عومفت الخزانة إصلاحات مثل:

  • Broadening the base] by reducing tax expenditures (e.g., phase-down of the capital gains opponents, limiting negative gearing, or tightening superannuation caps). The 2022-23 Tax Expenditures Statement identified over 180 billion in annual concessions, with the top two (super concessional contributions and the capital gains discount) heavily skewers to high-income
  • Land tax reform:] Replacing stamp duty with a broad-based land tax could reduce housing market distortions and fund better services, while being progressive because land ownership is concentrated among the wealthy.
  • Wealth taxes:] While politically difficult, a net wealth tax or a more comprehensive inheritance tax has been debated. The cabinet’s 2022 review of multinational taxation and corporate avoidance also touches on wealth tax concepts, but progressives argue that without such measures, wealth inequality will continue to rise.

تحديث الضمان الاجتماعي

والخزانة جزء من استعراض الحكومة لنظام الضمان الاجتماعي، مع التركيز على دعم الناس من خلال التحولات في الحياة ودفع أجر العمل، وتشمل المجالات الرئيسية ما يلي:

  • Increasing the base rate of JobSeeker] – the 2023 Economic Inclusion Advisory Committee recommended a $29 per day increase (beyond the current supplement).الخزانة تقترح أن هذا الارتفاع سيقلل من الفقر ولكن يلزم تمويله من إيرادات ضريبية أعلى أو تخفيضات في الإنفاق في أماكن أخرى.
  • Streamlining the payment system - many working-age payments have complex taper rates that create high effective marginal tax rates (EMTRs), trapping people in welfare. The cabinet is working on reforms to reduce EMTRs and improve financial incentives for work.
  • Universal early child education and care] — expanding free or subsidised Child could boost female workforce participation and reduce inequality over the long term.

الاستثمار في رأس المال البشري

وتتطلب معالجة التفاوت في الدخل في مصدره تحسين النتائج التعليمية والتدريب على المهارات، وقد خصصت ميزانيات الخزانة مزيدا من التمويل لما يلي:

  • تمويل المدارس القائمة على الاحتياجات بموجب الاتفاق الوطني لإصلاح المدارس.
  • فأماكن مجانية في هذه المنطقة، وممولة في الأماكن الجامعية في الميادين ذات الأهمية العالية.
  • The New Employment Services model, which provides more tailored support for long-term unemployed Australians.

ويؤكد تقرير الخزانة المشترك بين الأجيال أن تعزيز الإنتاجية عن طريق التعليم والتكنولوجيا أمر أساسي لتحقيق الاستدامة المالية والحد من عدم المساواة على حد سواء.

Climate Transition and Inequality

وسيترتب على التحول إلى اقتصاد صافي الزيرو آثار توزيعية، ومن المرجح أن تعيش الأسر المعيشية ذات الدخل المنخفض في بيوت غير مجهزة بظروف سيئة وأن تنفق حصة أكبر من الدخل على الطاقة، وتشترك الخزانة في وضع سياسات انتقالية عادلة، مثل دعم الدخل للعمال المشردين، والاستثمارات في المهارات الخضراء، وصناديق الاستحقاقات المجتمعية.

تعزيز البيانات والتقييم

وتستثمر الخزانة في قدرتها التحليلية على فهم ديناميات عدم المساواة فهما أفضل، ويشمل ذلك ربط مجموعات البيانات (مثل السجلات الضريبية، وسجلات الرعاية، وبيانات التعداد) بالآثار النموذجية لتوزيع السياسات، ويسمح استخدام ]] البيانات الإدارية بتحديد وتقييم البرامج على نحو أكثر دقة.

خاتمة

إن السياسات المالية للخزينة الأسترالية تؤدي دورا محوريا في معالجة التفاوت في الدخل، ومن خلال الضرائب التدريجية، وعمليات التحويل المستهدفة، والاستثمارات في الهياكل الأساسية الاجتماعية، ساعدت الخزانة على إبقاء عدم المساواة في الدخل في أستراليا منخفضا نسبيا وفقا للمعايير الدولية، ومع ذلك فإن القوى الهيكلية - التغير التكنولوجي، وتكاليف الإسكان، والضغوط الديمغرافية - ستشكل تحديات مستمرة، وسيتوقف نجاح الخزانة في المستقبل على قدرتها على تكييف الأدوات المالية مع الحقائق الاقتصادية الجديدة، وتوسيع قاعدة الضرائب، وكفالة استمرار وجود جو منصف من الأمان الاجتماعي(23).