Kako australijska riznica obrača nejednakost prihoda kroz fiskalnu politiku

Kako australijska riznica obrača nejednakost prihoda kroz fiskalnu politiku

Australijska riznica služi kao centralna ekonomska agencija odgovorna za pružanje savjeta vladi o fiskalnoj politici, upravljanju budžetom i ekonomskoj reformi. Jedan od njenih trajnih prioriteta je rješavanje nejednakosti prihoda nejednake raspodjele prihoda širom stanovništva. Kroz kombinaciju progresivnog oporezivanja, ciljanih transfernih plaćanja, i socijalnih investicija, Riznica radi na umjerenim nejednakostima, jačanju društvene mobilnosti i podržavanju ekonomske stabilnosti. Ovaj članak ispituje mehanizme, utjecaje, i buduće pravce pristupa trezora nejednakosti prihoda u Australiji.

Razumijevanje Nejednakosti prihoda u Australiji

Nejednakost prihoda mjeri jaz između domaćinstava visokog dohotka i niskih prihoda. U Australiji je najčešće korišten metrički koeficijent Gini, gdje 0 predstavlja savršenu jednakost i 1 predstavlja savršenu nejednakost. Prema Australski zavod za statistiku (ABS)], australski Gini koeficijent za ekvivalentni raspoloživi prihod domaćinstva bio je 0,316 u 201920. Dok je ovo mjesto Australije neznatno ispod OECD-ovog prosjeka od oko 0,39, odražava period relativno stabilne nejednakosti nakon godina proširenih praznina u 1980-ima i 1990-ima.

Pokretači nejednakosti prihoda su složeni i međusobno povezani:

• Polarizacija tržišta Labour:] Globalizacija i tehnološke promjene smanjile su potražnju za rutinskom proizvodnjom i kleričkim radnicima, dok su se povećavali povratci na visokokvalificiranim profesionalnim ulogama. Ovoodbacivanje“ radnih mjesta srednjih prihoda bila je velika sila koja stoji iza rastuće nejednakosti u prihodima tržišta.
• Koncentracija bogatstva: Rast cijena imovine, posebno u stanovanju i superanuaciji, ima nesrazmjerno koristi starijim, bogatijim domaćinstvima. najbogatijih 20% australijskih domaćinstava drži više od 60% ukupnog privatnog bogatstva, prema Gratanskom institutu.
• Edukativne razlike: Pristup kvalitetnom obrazovanju i obučavanju utiče na potencijal zarade.Oni sa tercijarnim kvalifikacijama zarađuju znatno više u prosjeku nego oni bez, a premija je vremenom porasla.
• Demografski trendovi:] starenje, rastuća domaćinstva samaca, i sve veća ležernost rada doprinijeli su rastu prihoda.
• Privatnost stanovanja: Rastu cijene kuća i najamnina stišću domaćinstva niskih i srednjih prihoda, posebno u većim gradovima, smanjujući raspoloživi prihod i povećavajući nejednakost mogućnosti.

Razumijevanje tih glavnih uzroka je od ključne važnosti za dizajniranje efikasnih fiskalnih odgovora. Kutija za alate trezorske politike se fokusira na redistribuciju prihoda ex post, ali ima za cilj i rješavanje strukturnih nejednakosti kroz ulaganja u ljudski kapital i socijalnu infrastrukturu.

Fiskalna politika koju je izvršila Riznica

Primarni instrumenti trezora za rješavanje nejednakosti prihoda djeluju kroz sistem poreza i transfera. Umjesto oslanjanja na jednu mjeru, koristi slojevit pristup koji cilja različite grupe prihoda i životne faze.

Napredno oporezivanje

Australijski sistem poreza na dohodak je progresivni: marginalne porezne stope se povećavaju sa prihodima. Za 202425 godina, stope počinju sa 0% za prag bez poreza (do 18,200 dolara) i porastom do 45% za prihode iznad 190.000 dolara. Porezni transfer s niskim prihodima smanjuje efektivnu poresku stopu za niže zarade. Riznica također upravlja Medicare Levy (2% poreznog prihoda, uz izuzeće) i Medicare Levy Surcharge za visoke prihode bez privatnog bolničkog pokrova.

Progresivno oporezivanje direktno smanjuje nejednakost raspoloživih prihoda jer visoki zaradnici doprinose većem udjelu svog prihoda za finansiranje javnih usluga i transfera. Modeliranje Australski institut sugerira da bi bez progresivnih poreskih skala Gini koeficijent bio znatno veći. Međutim, porezni izdaci kao što je koncesiono postupanje kapitalnih dobitaka (popust od 50%), doprinosi superannuacije, i negativno zupčanje nesrazmjerno koristi visoko-dohodne dobitke, djelomično odvraćajući napredak.

Financije redovno razmatraju poreznu mješavinu kako bi osigurale da ostane pravedna i efikasna. Nedavne reforme su uključivale zatvaranje koncesionog zatvarača superanuacije i ograničavanje upotrebe podjele prihoda od povjerenja. Ipak, porezna reforma ostaje politički osjetljiva, a savjeti trezora naglašavaju trampa između vlasničkog, efikasnog i jednostavnog.

Trošenje socijalne skrbi

Transferi u domaćinstva čine najveću kategoriju vladine potrošnje izvan zdravstvene i staračke skrbi. Riznica blisko surađuje sa Ministarstvom socijalne službe na dizajnu i troškovnom programu koji podiže prihode za ranjive grupe:

• Godina penzije: Sredstva testirana uplata za seniore, pružanje sigurnosne mreže i smanjenje siromaštva starih godina. penzija je indeksirana na plaće ili cijene, što god je više, i uključuje dodatke za najam i komunalije.
• Plaćanje tražitelja posla: Glavna korist od nezaposlenosti. Njegova adekvatnost je dugogodišnja rasprava stopa je privremeno povećana tokom pandemije ali je od tada smanjena, iako je dodat stalan dodatak. Analiza trezora pokazuje da više stope JobSeekera smanjuju nejednakost, ali i da trebaju račun za fiskalnu održivost i podsticaje rada.
• Porodična porezna naknada (FTB): Dvije komponente pomažu porodicama sa djecom: FTB dio A (na temelju prihoda) i FTB dio B (za porodice sa jednim prihodom). Ovi transferi su pokazali da značajno smanjuju siromaštvo djece.
• Podrška za nestabilnost penzija (DSP)] i Njegovateljsko plaćanje: Pružati podršku prihodima onima koji ne mogu raditi zbog invaliditeta ili brižnih odgovornosti.
• Sheme osiguranja nacionalne invalidnosti (NDIS): Dok ne čisto novčani transfer, fondovi NDIS-a podržavaju koji omogućavaju socijalno i ekonomsko učešće, indirektno utječući na nejednakost prihoda smanjenjem finansijskog opterećenja domaćinstava.

Transferi su visoko efikasni u smanjenju nejednakosti. OECD je procijenio da je sistem poreza i transfera Australije smanjio Gini koeficijent tržišnog dohotka sa oko 0,47 na 0,32 krajem 2010-ih jedno od najvećih smanjenja među zemljama OECD-a. Riznica je uloga da osigura da ti programi budu dobro ciljani i održivi u suočavanju s demografskim pritiscima.

Porezni krediti i povlastice

Za razliku od SAD, Australija nema veliki porez na dohodak, ali koristi niz ciljanih poreznih sredstava i beneficija za podršku porodicama sa niskim i srednjim prihodima:

• Niski i srednji porez na dohodak Offset (LMITO) je bila privremena mjera uvedena 2018. godine i uklonjena nakon 202122. Njen rok je kritiziran zbog povećanja marginalnih efektivnih poreznih stopa na niže zarade.
• Seniori i penzioneri Porezni pomak (SAPTO): Smanjuje porezne obveze za starosne penzije primaoce penzija sa skromnim prihodima.
• Privatni rebat zdravstvenog osiguranja: Dok je prvenstveno usmjeren na podsticanje preuzimanja privatnog zdravstvenog pokrivača, sredstvom testiranog rebata podržava domaćinstva srednjih prihoda.
• subvencija za dječju njegu: Državna isplata koja smanjuje troškove izvan džepa za skrb o djeci, omogućavajući učešće radne snage za roditelje, posebno majke. To ima indirektne efekte koji smanjuju nejednakost podržavajući porodične prihode i razvoj ranog djetinjstva.

U međugeneracijskom izvještaju iz 2023. godine istaknuto je da mnogi porezni izdaci neodrživo rastu ako ne i zakače ili reformiraju.

Minimalna pravila plaćanja

Dok Komisija za fer rad određuje nacionalnu minimalnu plaću, Riznica pruža ekonomsku analizu utjecaja odluka o plaćama. Trenutna minimalna plaća (od jula 2024) iznosi 24,10 dolara po satu, ili 915,90 dolara po 38-satnoj sedmici. Podnošenje blagajničkih usluga na godišnjem pregledu plaća naglašava ravnotežu između zaštite nisko plaćenih radnika i održavanja rasta zaposlenosti. Minimalno povećanje plaća može direktno smanjiti nejednakost domaćinstava, ali ako se postavi previsoko, može dovesti do gubitaka radnih mjesta koji šteti istim ranjivim grupama.

Pored katazne plaće, Riznica podržava i politike kojima se promovira kolektivno pregovaranje, obuka vještina i diversifikacija industrije sve to može ojačati rast plaća za radnike s nižim primanjima. Međutim, sistem pregovaranja o poduzeću u Australiji je opao u pokrivenosti, a nedavni rad trezora usmjeren je na modernizaciju industrijskih odnosa kako bi se bolje podržali nisko plaćeni radnici uz jačanje produktivnosti.

Utjecaj fiskalnih politika

Kombinirani efekat progresivnog oporezivanja i velikodušnih transfera stavlja Australiju među zemlje koje postižu veliko smanjenje nejednakosti prihoda sa tržišta na raspoloživi dohodak. Podaci OECD-a iz 2023. rangirali su Australiju kao da ima četvrto najveće smanjenje nejednakosti među svojim članicama, s tim da je Gini pao za 32% nakon poreza i transfera. Stopa siromaštva za radnodobnu populaciju pada sa 24% (tržišni dohodak) na 11% (nepostojan prihod).

Međutim, i dalje postoje značajni izazovi:

• Bogataška nejednakost je mnogo veća od nejednakosti prihoda. Gini koeficijent za bogatstvo domaćinstva je oko 0,62, prema ABS-u. Rizni fiskalni instrumenti imaju ograničen direktan utjecaj na akumulaciju imovine, iako su nasljedni porezi (ublaženi 1979.) predloženi ali ne i provedeni. Porezni rashodi Izjava pokazuje da koncesije na superannuaciju i kapitalne dobitke pretežno koriste najboljih 10% nositelja bogatstva.
• Stanodavstvena dostupnost je erodirala dobit od transfera. Renteri na niske prihode troše veliki udio svojih prihoda na stambene, a stope vlasništva kod kuće među mlađim kohortama su pale. Politika stambene pristupačnosti trezora kao što su Prvi kućni garancija i ulaganja u socijalno stanovanje postoje uz porezne koncesije koje napuhavaju potražnju.
• Intergeneracijski kapital se povećava. Mlađi Australijanci suočavaju se s većim troškovima stanovanja, stagnirajući rast plaća u odnosu na produktivnost, i izgledima za veće poreze za finansiranje starenja populacije. Međugeneracijski izvještaj 2023 predviđa da će vlade koje troše na zdravstvo, skrb o starim osobama, a NDIS će u 2021. do 10,4% po 206263. godine porasti sa 5,9% BDP-a, čime će se vršiti pritisak na redistributivne kapacitete.
• Nedostaci tržišta u Labouru traju za Indigenozne Australijance, ljude s invaliditetom, i one koji žive u regionalnim i udaljenim područjima. Glavne fiskalne politike često ne dopiru do tih grupa efikasno, zahtijevajući ciljane programe.

Komisija za trezor i objavljuje istraživanja o tim pitanjima. Naprimjer, njena Radna serija papira uključuje analize trendova nejednakosti, poreske incidencije i distribucijske efekte budžetskih mjera. Ova baza dokaza obavještava o oblikovanju politike.

Buduće Smjerovi

Australijska riznica aktivno istražuje reforme za održavanje ili poboljšanje vlasničkih ishoda u promjenjivoj ekonomiji.

Porezna reforma za ekvivalent

Trenutna mešavina poreza se oslanja na porez na lične prihode, koji postaje manje efikasan po višim marginalnim stopama.

• Broadiranje baze smanjenjem poreznih izdataka (npr. faza-down kapitalnih dobitaka popusta, ograničavanje negativnog zupčanja, ili pooštravanje superanuacija kapica). 202223 Porezna izdataka Izjava identificirana preko 180 milijardi dolara godišnje koncesije, s top dvije (super koncesione doprinose i popust kapitalnih dobitaka) teško skvrnjen na visoke prihode.
• Porezna reforma: Zamjena carine maraka s širokom osnovicom poreza na zemljište mogla bi smanjiti narušavanje tržišta stambenog prostora i finansirati bolje usluge, iako je progresivna jer je vlasništvo nad zemljištem koncentrirano među bogatima.
• Bogatstvo porezi: Dok politički teško, o neto porezu na bogatstvo ili sveobuhvatnijem porezu na nasljedstvo raspravljalo se. o reviziji trezora 2022 multinacionalnog oporezivanja i korporativnog izbjegavanja također se dodiruju koncepti poreza na bogatstvo, ali progresivni tvrde da će bez takvih mjera nejednakost bogatstva i dalje rasti.

Modernizacija socijalnog osiguranja

Riznica je dio vladinog pregleda sistema socijalne sigurnosti, s fokusom na podržavanje ljudi kroz životne tranzicije i plaćanje rada. Ključne oblasti uključuju:

• Povećanje osnovne stope JobSeekera Savjetodavni odbor za ekonomsku inkluziju 2023 preporučio je povećanje od 29 dolara dnevno (iznad trenutnog dodatka). modeliranje trezora sugerira da bi takav porast smanjio siromaštvo, ali da bi se trebao finansirati većim poreznim prihodima ili smanjenjem potrošnje drugdje.
• Streamlinding sistem plaćanja Mnoga plaćanja u radnom dobu imaju složene stope tapera koje stvaraju visoke efektivne marginalne poreske stope (EMTR), zarobljavaju ljude u dobrobiti. Riznica radi na reformama na smanjenju EMTR-a i unaprjeđivanju finansijskih podsticaja za rad.
• Univerzalno rano djetinjstvo obrazovanje i skrb širenje slobodne ili subvencionirane skrbi za djecu moglo bi dugoročno povećati učešće ženske radne snage i smanjiti nejednakost.

Ulaganje u ljudski kapital

Obraćanje nejednakosti prihoda na izvoru zahtijeva poboljšanje obrazovnih ishoda i obuke vještina.

• Potrebno je finansiranje škola u okviru Nacionalnog školskog sporazuma o reformi.
• Slobodna TAFE mjesta i finansirana univerzitetska mjesta u visokim područjima.
• Model Novih službi za zapošljavanje, koji pruža više prilagođene podrške za dugotrajno nezaposlene Australijance.

Međugeneracijski izvještaj trezora naglašava da je jačanje produktivnosti kroz obrazovanje i tehnologiju od ključne važnosti i za fiskalnu održivost i za smanjenje nejednakosti.

Klimatizacija i nejednakost

Prelazak na neto-nula ekonomiju imat će distribucijske učinke. domaćinstva sa niskim prihodima će prije živjeti u slabo izoliranim domovima i potrošiti veći udio prihoda na energiju. Riznica je uključena u projektiranje samo tranzicijske politike, kao što su podrška dohotku raseljenih radnika, ulaganja u zelene vještine i fondovi za društveno dobro. Nultna ekonomska uprava, najavljeno u 2023, bit će smještena u trezoru kako bi koordinirala ovaj rad.

Jačanje podataka i procjena

Riznica ulaže u svoju analitičku sposobnost da bolje razumije dinamiku nejednakosti. To uključuje povezivanje skupova podataka (npr. porezni zapisi, podaci o socijalnoj pomoći, i podaci o popisu stanovništva) za modeliranje distribucijskih učinaka politika. Upotreba administrativnih podataka omogućava preciznije ciljanje i vrednovanje programa. Riznica Nejednakost i Porezni mikrosimulacijski model (ITAX)] se koristi za procjenu kako porezne i transferne promjene utječu na različite grupe prihoda.

Zaključak

Fiskalne politike australijskog trezora imaju centralnu ulogu u umerenoj nejednakosti prihoda. Kroz progresivno oporezivanje, ciljane transfere i ulaganja u socijalnu infrastrukturu, Riznica je pomogla da se australijska nejednakost prihoda relativno niska po međunarodnim standardima. Ipak strukturne snage tehnološke promjene, troškovi stanovanja i demografski pritisci predstavljaju trenutačne izazove. Budućnost trezora će zavisiti od njene sposobnosti da prilagodi fiskalne instrumente novim ekonomskim realnostima, proširi poreznu bazu, i osigura da socijalna sigurnosna mreža ostane adekvatna i efikasna. Kako će međugeneracijski izvještaj 2023. godine jasno, postizanje ekvivalentnih ishoda dok održavanje fiskalne održivosti zahtijeva teške trgovinske olakšice. Riznica je rigorozna analiza i savjeti politike ostati ključni u usmjeravanju Australije prema inkluzivnijem i otpornijim privredi.