Table of Contents
Ενώ οι ομοσπονδιακοί και κρατικοί φόροι λαμβάνουν το μερίδιο της προσοχής του λέοντος, οι φόροι που επιβάλλονται από την πόλη σας, την κομητεία, σχολική περιφέρεια, και ειδικές φορολογικές αρχές μπορούν να διαμορφώσουν ήσυχα τον προϋπολογισμό σας, τις επιλογές στέγασης σας, και ακόμη και την καριέρα σας κινείται. Κατανόηση πώς λειτουργούν αυτοί οι φόροι, γιατί διαφέρουν τόσο δραματικά από έναν κώδικα ZIP στην επόμενη, και τι μπορείτε να κάνετε για να ελαχιστοποιήσετε τον αντίκτυπό τους είναι απαραίτητο για όποιον θέλει να κρατήσει περισσότερα από τα σκληρά κερδισμένα χρήματά τους.
Τι Είναι οι Τοπικοί Φόροι και Γιατί Έχουν Σημασία;
Οι τοπικοί φόροι επιβάλλονται από δήμους, κομητείες, δημοτικά διαμερίσματα, σχολικές περιφέρειες, και άλλες υποκρατικές κυβερνητικές οντότητες. Σε αντίθεση με τους κρατικούς ή ομοσπονδιακούς φόρους, που χρηματοδοτούν ευρύτατα προγράμματα όπως εθνική άμυνα ή διακρατικές εθνικές λεωφόρους, οι τοπικές φορολογικές επιβαρύνσεις πληρώνουν για τις υπηρεσίες που χρησιμοποιείτε καθημερινά: δημόσια σχολεία, αστυνομία και πυροπροστασία, συντήρηση οδών, πάρκα, βιβλιοθήκες, αποχέτευση, και επεξεργασία νερού.
Η σημασία των τοπικών φόρων για το πορτοφόλι σας δεν μπορεί να υπερεκτιμηθεί. Συνδυασμένη, τοπική ιδιοκτησία, πωλήσεις, και φόρους εισοδήματος μπορεί να ανέρχεται σε χιλιάδες δολάρια ετησίως για ένα τυπικό νοικοκυριό. Σε ορισμένες επαρχίες υψηλού φόρου, η συνολική φορολογική επιβάρυνση υπερβαίνει το 12% του εισοδήματος των νοικοκυριών, ενώ σε περιοχές χαμηλού φόρου μπορεί να είναι κάτω από 3%. Αυτή η διαφορά σημαίνει ότι η επιλογή του πού να ζήσουν είναι τόσο μια οικονομική απόφαση όσο είναι ένας τρόπος ζωής.
Οι κύριοι τύποι τοπικών φόρων
Ανάλογα με την τοποθεσία σας, μπορεί να συναντήσετε οποιοδήποτε συνδυασμό των παρακάτω φόρων. Κατανόηση κάθε είδους σας βοηθά να προβλέψετε το κόστος και να προσδιορίσετε τις ευκαιρίες για εξοικονόμηση.
Φόροι Περιουσίας
Οι φόροι ιδιοκτησίας είναι ο σημαντικότερος τοπικός φόρος για τους περισσότερους ιδιοκτήτες ακινήτων. Επινοημένοι σε ακίνητα ⁇ γη και κτίρια ⁇ οι φόροι αυτοί βασίζονται στην εκτιμώμενη αξία του ακινήτου. Τα έσοδα κυρίως χρηματοδοτούν δημόσια σχολεία, αλλά επίσης υποστηρίζουν υποδομές, υπηρεσίες έκτακτης ανάγκης, και τοπικές κυβερνητικές επιχειρήσεις.
Οι τιμές εκφράζονται ως εισφορά μύλων (το ποσό ανά 1.000 δολάρια της εκτιμώμενης αξίας). Για παράδειγμα, μια εισφορά 20 μύλων σημαίνει 20 δολάρια σε φόρο για κάθε 1.000 δολάρια της φορολογητέας αξίας. Οι δείκτες εκτίμησης διαφέρουν κατά κράτος: ορισμένοι αξιολογούν σε πλήρη αγοραία αξία, άλλοι σε ποσοστό. Σε πολλές δικαιοδοσίες, οι ιδιοκτήτες σπιτιών μπορούν να διεκδικήσουν απαλλαγή από το σπίτι που μειώνει τη φορολογητέα αξία για μια κύρια κατοικία.
Βασικές στρατηγικές: Τακτική αναθεώρηση της εκτίμησης της περιουσίας σας για λάθη. Αν πιστεύετε ότι η εκτιμώμενη αξία του σπιτιού σας υπερβαίνει την αγοραία αξία, μπορείτε να υποβάλετε έφεση. Οι περισσότερες περιοχές αξιολόγησης έχουν μια επίσημη διαδικασία για αυτό. Επιπλέον, πολλά κράτη προσφέρουν προγράμματα φορολογικής ελάφρυνσης ακινήτων για ηλικιωμένους, βετεράνους, ή χαμηλού εισοδήματος ιδιοκτήτες σπιτιών.
Μάθετε περισσότερα για το πώς λειτουργούν οι φόροι ιδιοκτησίας από το Κέντρο Φορολογικής Πολιτικής.
Φόροι επί των Πωλήσεων
Οι φόροι πωλήσεων εφαρμόζονται στην αγορά αγαθών και, σε ορισμένες δικαιοδοσίες, υπηρεσίες. Οι τοπικοί φόροι πωλήσεων προστίθενται πάνω από το κρατικό επιτόκιο, οδηγώντας σε συνδυασμένες τιμές που μπορεί να υπερβαίνει το 10% σε πόλεις όπως το Σικάγο, το Μέμφις, ή το Σιάτλ. Το τοπικό τμήμα μπορεί να εισπράττεται από κομητείες, πόλεις και ειδικές περιφέρειες όπως οι αρχές διαμετακόμισης ή οι τουριστικές επιτροπές.
Επειδή οι φόροι πωλήσεων είναι οπισθοδρομικοί ⁇ τα νοικοκυριά με χαμηλότερο εισόδημα ξοδεύουν ένα υψηλότερο ποσοστό του εισοδήματός τους σε υποκείμενα αγαθά ⁇ μπορούν να επηρεάσουν δυσανάλογα εκείνους με αυστηρότερους προϋπολογισμούς. Ωστόσο, τα περισσότερα αναγκαία όπως τα τρόφιμα και τα συνταγογραφούμενα φάρμακα εξαιρούνται, αν και αυτό ποικίλλει ανάλογα με την τοποθεσία.
Συμβουλές για την ελαχιστοποίηση των επιπτώσεων: Κατάστημα σε γειτονικές δικαιοδοσίες με χαμηλότερους συντελεστές εάν είναι πρακτικό. Επωφεληθείτε από τα αφορολόγητα Σαββατοκύριακα για σχολικές προμήθειες ή ενεργειακά αποδοτικές συσκευές. Για μεγάλες αγορές, σκεφτείτε το χρονοδιάγραμμα αγοράς σας όταν θα ταξιδεύετε σε μια περιοχή χαμηλού φόρου.
Τοπικοί Φόροι Εισοδήματος
Ενώ οι περισσότερες πολιτείες επιβάλλουν ένα φόρο εισοδήματος, μερικές πόλεις και κομητείες επιβάλλουν επίσης το φόρο εισοδήματος τους στους κατοίκους - και μερικές φορές σε μη κατοίκους που εργάζονται εντός της δικαιοδοσίας. Αξιοσημείωτα παραδείγματα περιλαμβάνουν τη Νέα Υόρκη, Φιλαδέλφεια, Ντιτρόιτ, και πολλούς δήμους στο Οχάιο, Πενσυλβάνια, και Κεντάκι. Αυτοί οι φόροι είναι συνήθως ένα επίπεδο ποσοστό των μισθών και μισθών, αν και μερικές τοποθεσίες χρησιμοποιούν προοδευτικά ποσοστά.
Αν ζείτε σε μια πόλη με τοπικό φόρο εισοδήματος, αλλά εργάζονται σε ένα χωρίς, μπορεί να εξακολουθεί να οφείλει φόρο στην πόλη διαμονής σας. Μερικές τοπικές κοινότητες προσφέρουν πιστώσεις για φόρους που καταβάλλονται σε μια άλλη πόλη για να αποτρέψει τη διπλή φορολογία.
Βήματα δράσης: Ελέγξτε αν η πόλη ή η κομητεία σας έχει τοπικό φόρο εισοδήματος. Αν τηλεπικοινωνείτε, κατανοήστε πώς η θέση του εργοδότη σας και η διεύθυνση κατοικίας σας επηρεάζουν την παρακράτηση.
Πρωτοβουλία για τους τοπικούς φόρους εισοδήματος.
Φόροι επί των επιχειρήσεων και επί των επαγγελματικών
Για τους επιχειρηματίες και τους ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων, οι τοπικοί φόροι επεκτείνονται πέρα από την προσωπική περιουσία και το εισόδημα. Πόλεις και κομητείες συχνά επιβάλλουν τέλη άδειας λειτουργίας, ακαθάριστους φόρους εισπράξεων, και φόρους επαγγελματικών προνομίων.
Ένας φούρνος σε ένα προάστιο μπορεί να πληρώσει ένα επίπεδο ετήσιο τέλος άδειας, ενώ μια παρόμοια επιχείρηση σε όλη την γραμμή της πόλης μπορεί να οφείλει ένα ποσοστό των ακαθάριστων εσόδων.
Διαχειρισμός φόρων επιχειρήσεων: Έρευνα τοπικών απαιτήσεων πριν από το άνοιγμα μιας τοποθεσίας επιχειρήσεων. Κρατήστε σχολαστικά αρχεία των ακαθάριστων εισπράξεων και των λεπτομερειών των εργαζομένων.
Φόροι χρησιμότητας
Οι φόροι χρησιμότητας είναι προσαυξήσεις σε υπηρεσίες όπως η ηλεκτρική ενέργεια, το φυσικό αέριο, το νερό, οι υπονόμους, η συλλογή απορριμμάτων, και οι τηλεπικοινωνίες. Συχνά κρύβονται στους μηνιαίους λογαριασμούς σας, καθιστώντας τους εύκολο να παραβλέψουν. Οι τοπικές κυβερνήσεις χρησιμοποιούν αυτούς τους φόρους για να χρηματοδοτήσουν γενικές λειτουργίες, υποδομές, ή συγκεκριμένα προγράμματα όπως πρωτοβουλίες ενεργειακής απόδοσης.
Οι τιμές μπορεί να είναι ένα κατ 'αποκοπήν τέλος ανά μήνα, ένα ποσοστό του λογαριασμού, ή ένα κλιμακωτό ποσοστό με βάση τη χρήση. Για παράδειγμα, μια πόλη μπορεί να προσθέσει ένα 5% φόρο χρησιμότητας σε ηλεκτρικούς λογαριασμούς. Σε συνδυασμό με τα τέλη πολιτείας και Franchise, αυτά τα πρόσθετα μπορούν να αυξήσουν το συνολικό κόστος χρησιμότητας σας κατά 10% ή περισσότερο.
]Οι προσπάθειες για τη μείωση του αντικτύπου: Μειώστε την κατανάλωση για να μειώσετε το βασικό ποσό που υπόκειται σε φόρο. Αν έχετε μια επιχείρηση με βάση το σπίτι, μπορεί να είστε σε θέση να αφαιρέσετε ένα μέρος του κόστους κοινής ωφέλειας ως δαπάνη επιχείρησης, το οποίο μπορεί να αντισταθμίσει τη φορολογική επιβάρυνση σε ομοσπονδιακό επίπεδο.
Οι Πραγματικές Επιπτώσεις των Τοπικών Φόρων στα Οικονομικά Σας
Πέρα από τα προφανή στοιχεία της φορολογικής σας δήλωσης, οι τοπικοί φόροι επηρεάζουν την οικονομική σας ζωή με διάφορους διακριτικούς αλλά ισχυρούς τρόπους.
Διαθέσιμα έσοδα και δαπανώ δύναμη
Κάθε δολάριο που πηγαίνει σε τοπικούς φόρους είναι ένα δολάριο που δεν μπορείτε να αποθηκεύσετε, να επενδύσετε, ή να δαπανήσετε σε διακριτικά στοιχεία. Σε υψηλής φορολογίας δικαιοδοσίες, το σωρευτικό αποτέλεσμα μπορεί να είναι σημαντικό. Ένα νοικοκυριό που κερδίζει $80.000 που πληρώνει 10% σε συνδυασμό τοπικούς φόρους χάνει $ 8.000 ετησίως ⁇ αρκετά για να χρηματοδοτήσει μια διακοπές, μια πληρωμή αυτοκινήτου, ή ένα έτος των αποταμιεύσεων κολλεγίων. Αυτή η μείωση του διαθέσιμου εισοδήματος μπορεί να περιορίσει τις επιλογές του τρόπου ζωής και να καθυστερήσει σημαντικούς οικονομικούς στόχους, όπως η ιδιοκτησία ή η συνταξιοδότηση.
Κόστος της προσιτότητας στη ζωή και τη στέγαση
Οι τοπικοί φόροι επηρεάζουν άμεσα το κόστος ζωής. Οι υψηλοί φόροι ακινήτων αυξάνουν τις μηνιαίες πληρωμές υποθήκης για ιδιοκτήτες σπιτιού και μεταβιβάζονται σε ενοικιαστές με τη μορφή υψηλότερων ενοικίων. Ομοίως, οι υψηλοί φόροι πωλήσεων κάνουν τις καθημερινές αγορές πιο ακριβές. Κατά τη σύγκριση των επιλογών στέγασης, είναι σημαντικό να κοιτάξετε πέρα από την τιμή αυτοκόλλητου ενός σπιτιού και παράγοντα στον ετήσιο φόρο ακίνητης περιουσίας και τον τοπικό συντελεστή φόρου πωλήσεων στα αγαθά και τις υπηρεσίες που αγοράζετε συχνά.
Ένα σπίτι με χαμηλότερη τιμή αγοράς, αλλά υψηλό φόρο ιδιοκτησίας μπορεί πραγματικά να κοστίσει περισσότερο με την πάροδο του χρόνου από ένα ελαφρώς ακριβότερο σπίτι σε μια περιοχή χαμηλού φόρου. Online αριθμομηχανές μπορεί να σας βοηθήσει να υπολογίσετε το συνολικό κόστος στέγασης, συμπεριλαμβανομένων των φόρων, ασφάλιση, και τη συντήρηση.
Προϋπολογισμός και δημοσιονομικός προγραμματισμός
Οι τοπικοί φόροι δεν είναι στατικοί. Αλλάζουν καθώς οι τοπικές κυβερνήσεις προσαρμόζουν τους συντελεστές, επαναξιολογούν τις αξίες των ακινήτων ή εφαρμόζουν νέες εισφορές. Μια ξαφνική αύξηση μπορεί να ανοίξει μια τρύπα στον προσεκτικά προγραμματισμένο μηνιαίο προϋπολογισμό σας. Για συνταξιούχους με σταθερά εισοδήματα, η αύξηση των φόρων ακινήτων μπορεί να γίνει μια σοβαρή οικονομική πίεση.
Αποφάσεις για επενδύσεις και μετεγκατάσταση
Υψηλοί φόροι ακινήτων μπορεί να αποθαρρύνουν τις επενδύσεις ακινήτων σε ορισμένες γειτονιές, ενώ οι χαμηλοί φόροι μπορούν να προσελκύσουν επιχειρήσεις και κατοίκους. Για τους επενδυτές, η κατανόηση των τοπικών φορολογικών κλίματων είναι ζωτικής σημασίας κατά την αξιολόγηση των αποδόσεων ακινήτων ή εμπορικών επιχειρήσεων. Ομοίως, οι απομακρυσμένοι εργαζόμενοι έχουν πρωτοφανή ευελιξία για να επιλέξουν τις χώρες χαμηλού φόρου ⁇ μια τάση που αναδιαμορφώνει τις τοπικές οικονομίες.
Εάν σκέφτεστε να μετεγκατασταθείτε, συγκρίνετε όχι μόνο τους φόρους εισοδήματος και πωλήσεων αλλά και τους φόρους ιδιοκτησίας, τους φόρους χρησιμότητας και τυχόν ειδικές αξιολογήσεις.Το Φορολογικό Ίδρυμα Κρατικός Δείκτης Φόρου Επιχειρήσεων Κλίματο περιλαμβάνει τοπικά φορολογικά δεδομένα για πολλά κράτη και μπορεί να χρησιμεύσει ως σημείο εκκίνησης για συγκρίσεις.
Πώς να Πλοηγηθείτε τοπικοί φόροι σαν υπέρ
Η πλοήγηση των τοπικών φόρων απαιτεί προνοητική προσπάθεια, αλλά οι πληρωμές ⁇ χαμηλότεροι φόροι και λιγότερες εκπλήξεις ⁇ αξίζουν τον κόπο.
Μείνετε ενημερωμένοι σχετικά με τις αλλαγές των τιμών
Οι τοπικοί φορολογικοί συντελεστές καθορίζονται από τα δημοτικά συμβούλια, τις επιτροπές της κομητείας, και τα συμβούλια των σχολείων. Οι δημόσιες ακροάσεις και οι ψήφοι για νέους φόρους ή αυξήσεις των συντελεστών συνήθως ανακοινώνονται εκ των προτέρων. Εγγραφείτε σε ενημερωτικά δελτία της τοπικής αυτοδιοίκησης, ακολουθήστε τα κανάλια κοινωνικής δικτύωσης της πόλης σας, ή ελέγξτε την ιστοσελίδα του δήμου τριμηνιαία. Γνωρίζοντας ότι μια αύξηση των τιμών έρχεται σε έξι μήνες σας δίνει χρόνο για να προσαρμόσετε τον προϋπολογισμό σας ή να διερευνήσετε στρατηγικές μετριασμού.
Συμβουλευτείτε έναν Εφοριακό
Αυτό είναι ιδιαίτερα πολύτιμο αν έχετε μια επιχείρηση, έχουν ακίνητα ενοικίασης, ή να κινηθεί μεταξύ δικαιοδοσίες. Ένας επαγγελματίας μπορεί να σας βοηθήσει να προσδιορίσετε τις εκπτώσεις που μπορεί να χάσετε ⁇ όπως εκπτώσεις φόρου ιδιοκτησίας στην ομοσπονδιακή σας απόδοση (υπό την προϋπόθεση των $ 10.000 SALT ανώτατο όριο) ⁇ και να βεβαιωθείτε ότι συμμορφώνεστε με όλες τις τοπικές απαιτήσεις αρχειοθέτησης.
Μεγιστοποίηση των Μειώσεων, των Πίστωσης και των Εξαιρέσεων
Πολλά προγράμματα υπάρχουν για να μειωθεί το κεντρί των τοπικών φόρων.
- Απαλλαγές από το στεγαστικό ίδρυμα που μειώνουν τη φορολογητέα αξία των ακινήτων για τις πρωτεύουσες κατοικίες.
- Ο ηλικιωμένος πολίτης ή η αναπηρία παγώνει[ ότι το ανώτατο όριο αυξάνει για άτομα που πληρούν τις προϋποθέσεις.
- Απαλλαγές από βετεράνους για βετεράνους με αναπηρία ή επιζώντες συζύγους.
- Πιστώσεις ενεργειακής απόδοσης για εγκατάσταση ηλιακών συλλεκτών ή συσκευών υψηλής απόδοσης, που μερικές φορές προσφέρονται από τοπικές επιχειρήσεις κοινής ωφέλειας ή κυβερνήσεις.
- Χρησιμοποιώντας φορολογικές απαλλαγές για ορισμένες αγορές (π.χ., εξοπλισμός μεταποίησης, γεωργικές προμήθειες).
Πολλά δεν διαφημίζονται ευρέως, έτσι ίσως χρειαστεί να επικοινωνήσετε με το γραφείο του φοροτιμητή ή τον οργανισμό οικονομικής ανάπτυξης για να μάθετε τι είναι διαθέσιμο.
Σχέδιο για τις Εφέσεις και τα Δρομολόγια Πληρωμών Φόρου Περιουσίας
Εάν έχετε ένα σπίτι, να κατανοήσουν τον κύκλο αξιολόγησης ακινήτων στην περιοχή σας. Οι αξιολογήσεις συνήθως συμβαίνουν ετησίως ή κάθε λίγα χρόνια. Αν πιστεύετε ότι η αξιολόγησή σας είναι πολύ υψηλή ⁇ ίσως λόγω μιας φθίνουσας αγοράς ή λάθη στο αρχείο ακινήτων ⁇ συγκεντρώστε συγκρίσιμα στοιχεία πωλήσεων και να υποβάλει επίσημη έκκληση. Η διαδικασία είναι συνήθως χαμηλό κόστος και μπορεί να σας σώσει εκατοντάδες δολάρια για τα επόμενα χρόνια.
Μερικές δικαιοδοσίες επιτρέπουν τριμηνιαίες ή μηνιαίες πληρωμές αντί για μια ενιαία ετήσια πληρωμή, η οποία μπορεί να διευκολύνει τις ταμειακές ροές.
Παράγοντας Τοπικοί Φόροι σε Σημαντικές Αποφάσεις Ζωής
Για τους ιδιοκτήτες ακινήτων, ζητήστε τους πρόσφατους φορολογικούς λογαριασμούς του πωλητή και ⁇ για τυχόν επερχόμενες ειδικές αξιολογήσεις (π.χ. για νέα σχολεία ή βελτιώσεις του δρόμου). Για προσφορές εργασίας, συγκρίνετε τις καθαρές αμοιβές μετά την λογιστική των τοπικών φόρων εισοδήματος και των εξόδων μετακίνησης (που μπορεί να επηρεάζονται από τους τοπικούς φόρους αερίου ή τέλη στάθμευσης).
Συγκρίνοντας τα τοπικά φορολογικά βάρη σε διάφορες δικαιοδοσίες
Σύμφωνα με τα τελευταία στοιχεία από το Φορολογικό Ίδρυμα, ο μέσος συνδυασμένος κρατικός και τοπικός φόρος πωλήσεων στις Ηνωμένες Πολιτείες είναι περίπου 8,5%, αλλά τα ποσοστά κυμαίνονται από περίπου 4% σε μέρη της Χαβάης σε πάνω από 10% στις μεγάλες πόλεις. Οι συντελεστές φορολογίας ακινήτων είναι ακόμα πιο μεταβλητοί: οι αποτελεσματικοί συντελεστές (συνολικός φόρος ως ποσοστό της εγχώριας αξίας) κυμαίνονται από 0,3% στη Χαβάη σε πάνω από 2% στο Νιου Τζέρσεϊ και το Ιλινόις.
Οι τοπικοί φόροι εισοδήματος, ενώ λιγότερο συνηθισμένοι, μπορούν να προσθέσουν 1% στο 4% ή περισσότερο πάνω από τους κρατικούς φόρους εισοδήματος. Σε πόλεις όπως η Φιλαδέλφεια, ο φόρος μισθών είναι περίπου 4% για τους κατοίκους. Για έναν υψηλό εισόδημα που κερδίζει, αυτό μπορεί να σημαίνει χιλιάδες δολάρια ετησίως.
Κατά τη σύγκριση των περιοχών, δεν εξετάζει μόνο ένα φορολογικό τύπο. Μια χαμηλή περιοχή φόρου ιδιοκτησίας μπορεί να έχει υψηλές πωλήσεις και φόρους εισοδήματος, και αντίστροφα. Ο συνολικός αποτελεσματικός φορολογικός συντελεστής -το άθροισμα όλων των τοπικών φόρων ως μερίδιο του εισοδήματος - είναι το πιο σημαντικό μετρικό.
Συμπέρασμα: Πάρτε τον έλεγχο της τοπικής φορολογικής σας κατάστασης
Οι τοπικοί φόροι αποτελούν μόνιμο μέρος του χρηματοοικονομικού τοπίου, αλλά δεν χρειάζεται να είναι πηγή άγχους ή περιττών δαπανών. Κατανοώντας τους τύπους φόρων που αντιμετωπίζετε, παρακολουθώντας τις αλλαγές, χρησιμοποιώντας τις διαθέσιμες εξαιρέσεις και μειώσεις, και αναζητώντας επαγγελματική καθοδήγηση όταν χρειάζεται, μπορείτε να μειώσετε το βάρος σας και να πάρετε εξυπνότερες οικονομικές αποφάσεις.
Να θυμάστε ότι μικρές δράσεις ⁇ που απαιτούν αξιολόγηση, ψώνια σε μια γραμμή της κομητείας, ή που ισχυρίζονται ότι μια εξαίρεση από το σπίτι-μπορεί να ενωθούν σε σημαντικές εξοικονομήσεις με την πάροδο του χρόνου. Μείνετε ενημερωμένοι, μείνετε προνοητικός, και θα πλοηγηθείτε στον τοπικό φορολογικό λαβύρινθο με εμπιστοσύνη.