Table of Contents

Οι φορολογικές πιστώσεις μπορούν να μειώσουν σημαντικά το ποσό του φόρου που χρωστάτε, ωστόσο πολλοί φορολογούμενοι παραβλέπουν πολύτιμες πιστώσεις που θα μπορούσαν να οδηγήσουν σε σημαντικές αποταμιεύσεις. Στην πραγματικότητα, η Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων (IRS) εκτιμά ότι εκατομμύρια επιλέξιμοι φορολογούμενοι δεν μπορούν να διεκδικήσουν πιστώσεις όπως η Πίστωση Φόρου Εισοδήματος (EITC) κάθε χρόνο, αφήνοντας ανυπόκλητα δισεκατομμύρια δολάρια. Κατανόηση αυτών των πιστώσεων είναι απαραίτητη για τη μεγιστοποίηση της φορολογικής σας απόδοσης και τη διατήρηση περισσότερων από τα χρήματα που κερδίζετε σκληρά. Σε αυτό το άρθρο, θα διερευνήσουμε ένα ευρύ φάσμα των πιστώσεων φόρου που μπορεί να χάσετε, πώς λειτουργούν, και πώς μπορείτε να επωφεληθείτε ως φορολογούμενος.

Κατανόηση των φορολογικών πιστώσεων: Τα βασικά

Οι φορολογικές πιστώσεις είναι από τα πιο ισχυρά εργαλεία στον φορολογικό κώδικα, επειδή μειώνουν άμεσα το ποσό του φόρου που οφείλεις στην κυβέρνηση — δολάριο για δολάριο. Αυτό είναι διαφορετικό από τις φορολογικές εκπτώσεις, που μόνο μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σου. Για παράδειγμα, μια πίστωση φόρου 1.000 δολαρίων μειώνει το φορολογικό σας λογαριασμό κατά 1.000 δολάρια, ενώ μια έκπτωση 1.000 δολαρίων μειώνει το φορολογητέο εισόδημά σας κατά 1.000 δολάρια, πράγμα που μπορεί να σας σώσει μόνο $220 αν είστε στο 22%.

Υπάρχουν δύο κύριοι τύποι πιστώσεων φόρου: μη επιστρεπτέες[] και επιστρέφονται[]. Οι μη επιστρεπτέες πιστώσεις μπορούν να μειώσουν τη φορολογική σας υποχρέωση σε μηδέν αλλά όχι κάτω από αυτό — κάθε πίστωση που απομένει χάνεται. Οι επιστρεπτέες πιστώσεις, από την άλλη πλευρά, μπορούν να οδηγήσουν σε επιστροφή χρημάτων ακόμα και αν δεν οφείλετε φόρους. Μερικές πιστώσεις επιστρέφονται εν μέρει, δηλαδή ένα τμήμα μπορεί να επιστραφεί ενώ το υπόλοιπο δεν επιστρέφεται. Γνωρίζοντας με ποιο τύπο που αντιμετωπίζετε είναι ζωτικής σημασίας για τον σχεδιασμό.

Συνηθισμένα Υπερπροσεχώς Φορολογικές Πιστώσεις

Πολλοί φορολογούμενοι χάνουν τις πιστώσεις απλά και μόνο επειδή δεν τις γνωρίζουν ή υποθέτουν ότι δεν πληρούν τις προϋποθέσεις. Παρακάτω είναι μερικές από τις πιο πολύτιμες και συχνά χαμένες πιστώσεις, με διευρυμένες λεπτομέρειες για να σας βοηθήσουν να καθορίσετε την επιλεξιμότητά σας.

Πιστώσεις φόρου εισοδήματος που εισπράχθηκαν (EITC)

Η ]Κληρονομική Πιστωτική Φόρος Εισοδήματος (EITC)[[LFT:1]] είναι μια πίστωση που επιστρέφεται για άτομα και οικογένειες με χαμηλό έως μέτριο εισόδημα. Το 2024, το μέγιστο πιστωτικό εύρος από περίπου 600 δολάρια για ένα άτομο χωρίς παιδιά σε πάνω από 7.800 δολάρια για μια οικογένεια με τρία ή περισσότερα παιδιά που πληρούν τις προϋποθέσεις. Η επιλεξιμότητα εξαρτάται από το εισόδημα, το εισόδημα των επενδύσεων και τον αριθμό των παιδιών που πληρούν τις προϋποθέσεις. Πολλοί εργαζόμενοι χωρίς παιδιά πληρούν τις προϋποθέσεις για μικρότερη πίστωση, αλλά συχνά δεν το διεκδικούν. Για να το διεκδικήσετε, πρέπει να έχετε κερδίσει εισόδημα από μια εργασία ή αυτοαπασχόληση και να πληρούν συγκεκριμένα όρια εισοδήματος που προσαρμόζονται ετησίως για τον πληθωρισμό. Χρησιμοποιήστε το εργαλείο IRS EITC Βοηθός για να ελέγξετε γρήγορα την επιλεξιμότητά σας.

Πιστώσεις φόρου εισοδήματος τέκνων (CTC)

Η Παιδική Tax Credit παρέχει μέχρι $ 2.000 ανά παιδί κάτω των 17 ετών. Μέχρι $1.700 του ποσού επιστρέφεται (η Πρόσθετη Tax Credit). Για να διεκδικήσετε την πλήρη πίστωση, πρέπει να έχετε ένα τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα κάτω των $200.000 ($400.000 για την κατάθεση παντρεμένων από κοινού). Οι πιστωτικές φάσεις σταδιακά πάνω από αυτά τα όρια. Αυτή η πίστωση αντισταθμίζει σημαντικά το κόστος της ανατροφής παιδιών, αλλά πολλές επιλέξιμες οικογένειες χάνουν επειδή δεν καταγράφουν φορολογική δήλωση ή δεν συνειδητοποιούν ότι πληρούν τις προϋποθέσεις για την καταβολή του εισοδήματος τους αν είναι πολύ χαμηλό.

αμερικανική πίστωση φόρου ευκαιρίας (AOTC)

Η Αμερικανική Φόρος Ευκαιρίας είναι μια μερικώς επιστρεπτέα πίστωση για τα έξοδα εκπαίδευσης κατά τη διάρκεια των πρώτων τεσσάρων ετών της μεταδευτεροβάθμιας εκπαίδευσης. Μπορείτε να διεκδικήσετε μέχρι $2,500 ανά επιλέξιμο μαθητή, και το 40% αυτού του ποσού (μέχρι $1000) επιστρέφεται. Ο μαθητής πρέπει να εγγραφεί τουλάχιστον ημιχρόνος σε ένα πρόγραμμα σπουδών ή πιστοποιητικών. Οι πιστωτικές φάσεις έξω για τους φορολογούμενους με τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα άνω των $80.000 ($160.000 για κοινούς αρχειοθέτες). Πολλοί μαθητές ή οι γονείς τους παραβλέπουν αυτή την πίστωση επειδή πιστεύουν ότι ισχύει μόνο για τα δίδακτρα — αλλά τα εξειδικευμένα έξοδα περιλαμβάνουν επίσης τέλη, υλικά μαθημάτων, και βιβλία ακόμα και αν αγοραστούν εκτός πανεπιστημιούπολης.

Πίστωση για τη διά βίου μάθηση (LLC)

Η Διαθέσιμη για οποιοδήποτε επίπεδο τριτοβάθμιας εκπαίδευσης ή επαγγελματικής ανάπτυξης, χωρίς όριο στον αριθμό των ετών που μπορείτε να την διεκδικήσετε. Μπορείτε να διεκδικήσετε μέχρι $ 2.000 ανά φορολογική δήλωση (όχι ανά φοιτητή). Τα επιλέξιμα έξοδα περιλαμβάνουν τα δίδακτρα και τα τέλη που απαιτούνται για εγγραφή ή για υλικό μαθημάτων. Δεν υπάρχει απαίτηση για πρόγραμμα σπουδών — μπορείτε να χρησιμοποιήσετε την πίστωση για μεμονωμένα μαθήματα για να βελτιώσετε τις δεξιότητες εργασίας. Ωστόσο, η LLC δεν επιστρέφεται και έχει εισοδηματικές βαθμίδες παρόμοιες με την AOTC. Πολλοί φορολογούμενοι παραβλέπουν αυτή την πίστωση επειδή την συγχέουν με την AOTC ή υποθέτουν ότι μόνο οι αιτούντες πτυχίο πληρούν τις προϋποθέσεις.

Οικιστική Ενέργεια Αποδοτική Πιστωτική Ιδιοκτησία

Οι ιδιοκτήτες οι οποίοι εγκαθιστούν συστήματα ανανεώσιμης ενέργειας μπορούν να διεκδικήσουν το Αποτελεσματική ιδιοκτησία Πιστωτική [] (συχνά ονομάζεται η ηλιακή πίστωση φόρου). Για τα συστήματα που τέθηκαν σε λειτουργία το 2024, η πίστωση είναι το 30% του συνολικού κόστους, χωρίς ανώτατο όριο δολαρίου. Οι τεχνολογίες που πληρούν τις προϋποθέσεις περιλαμβάνουν ηλιακούς συλλέκτες, ηλιακούς θερμοσίφωνες, ανεμογεννήτριες, γεωθερμικές αντλίες θερμότητας και κυψέλες καυσίμου. Αυτή η πίστωση δεν επιστρέφεται αλλά μπορεί να μεταφερθεί στα μελλοντικά φορολογικά έτη. Πολλοί ιδιοκτήτες σπιτιών πιστεύουν λανθασμένα ότι η πίστωση ισχύει μόνο για νέες κατασκευές ή ότι πρέπει να αγοράσουν το σύστημα άμεσα — στην πραγματικότητα, τα μισθωμένα συστήματα μπορεί να πληρούν τις προϋποθέσεις εάν ο ιδιοκτήτης είναι ο αρχικός χρήστης. Ελέγξτε Οδηγός της Energy.gov για λεπτομέρειες.

Πιστώσεις από αποταμιεύτες (Αποταμιεύσεις από αποταμιεύσεις)

Μια άλλη συχνά χαμένη πίστωση είναι η Πιστωτική του Saver[], η οποία ανταμείβει άτομα χαμηλού και μετρίου εισοδήματος για τη συνεισφορά σε λογαριασμούς συνταξιοδότησης όπως ένα 401(k), IRA, ή παρόμοιο σχέδιο. Η πίστωση αξίζει μέχρι και 50% των εισφορών σας, με μέγιστη πίστωση 1.000 δολάρια ($2,000 για τους κοινούς αρχειοθέτες). Πρέπει να είστε τουλάχιστον 18, όχι ένας φοιτητής πλήρους απασχόλησης, και δεν διεκδικείται ως εξαρτημένος. Πολλοί φορολογούμενοι υποθέτουν ότι κερδίζουν πολύ λίγα για να εξοικονομήσουν για συνταξιοδότηση, αλλά ακόμη και μικρές εισφορές μπορούν να πυροδοτήσουν αυτό το πολύτιμο πίστωση. Η IRS παρέχει Πιστωτική σελίδα του Saver] με όρια εισοδήματος και κανόνες επιλεξιμότητας.

Επιστρέφεται έναντι μη επιστρεπτέων: Γιατί Έχει σημασία

Αν έχετε μια χαμηλή φορολογική υποχρέωση, μια μη επιστρεπτέα πίστωση μπορεί να είναι άχρηστη, ενώ μια επιστρεφόμενη πίστωση μπορεί να παρέχει μια επιστροφή χρημάτων ακόμη και αν δεν οφείλει τίποτα. Για παράδειγμα, η πίστωση φόρου για τα παιδιά επιστρέφεται μερικώς, που σημαίνει ότι οι οικογένειες με πολύ χαμηλό εισόδημα μπορεί ακόμα να λάβει μέχρι $1.700 ανά παιδί ως επιστροφή. Η πίστωση φόρου εισοδήματος που κερδήθηκε είναι πλήρως επιστρέφεται, καθιστώντας το ένα από τα πιο πολύτιμα πιστώσεις για τους εργαζόμενους χαμηλού εισοδήματος. Μη επιστρεπτέα πιστώσεις όπως η πίστωση για τη διάρκεια ζωής ή η πίστωση ενέργειας κατοικίας εξακολουθεί να βοηθήσει εκείνους που οφείλουν φόρο, αλλά δεν μπορείτε να πάρετε μια επιστροφή της υπέρβασης. Πάντα ελέγξτε το καθεστώς επιστροφής των πιστώσεων κάθε πίστωσης που σκοπεύετε να διεκδικήσετε.

Απαιτήσεις επιλεξιμότητας σε λεπτομέρειες

Η επιλεξιμότητα για φορολογικές πιστώσεις ποικίλλει με βάση το εισόδημα, την κατάσταση κατάθεσης, την ηλικία και τις ειδικές περιστάσεις. Παρακάτω διευρυμένες κατευθυντήριες γραμμές για τις πιο συχνά χαμένες πιστώσεις, συμπεριλαμβανομένων των πρόσφατων ενημερώσεων.

Επιλεξιμότητα EITC

Για να προκριθείτε στο EITC το 2024, το εισόδημα που έχετε αποκτήσει και το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (ACI) πρέπει να είναι κάτω από ορισμένα όρια: για μεμονωμένους αρχειοθέτες χωρίς παιδιά που πληρούν τις προϋποθέσεις, η AGI πρέπει να είναι κάτω από 18.591, για κοινούς αρχειοθέτησης με τρία ή περισσότερα παιδιά, η ACI πρέπει να είναι κάτω από $63.398. Πρέπει να έχετε έγκυρο αριθμό κοινωνικής ασφάλισης, αρχείο ως μεμονωμένος, επικεφαλής του νοικοκυριού, επιλέξιμη χήρα(er), ή παντρεμένη κατάθεση από κοινού (χωριστός αρχειοθέτηση γενικά δεν πληρούν τις προϋποθέσεις). Τα έσοδα από επενδύσεις πρέπει να είναι $11.000 ή λιγότερο. Η IRS ενημερώνει αυτά τα όρια ετησίως; ελέγξτε τη σελίδα IRS EITC για τα τελευταία στοιχεία.

Επιλεξιμότητα φόρου εισοδήματος για παιδιά

Για την πίστωση φόρου παιδιών, το παιδί πρέπει να είναι κάτω των 17 ετών στο τέλος του φορολογικού έτους, να είναι εξαρτημένη σας, να έχουν έναν αριθμό κοινωνικής ασφάλισης, και να ζουν μαζί σας για περισσότερο από το μισό του έτους. Η πίστωση αρχίζει να μειώνεται σταδιακά σε τροποποιημένο AGI των 200.000 δολαρίων για μεμονωμένους αρχειοθέτες και $400.000 για κοινούς αρχάριους. Το επιστρεφόμενο μέρος (Πρόσθετη πίστωση φόρου παιδιών) απαιτεί έσοδα αξίας τουλάχιστον $2,500; η επιστροφή υπολογίζεται ως 15% των εσόδων που κερδίζουν πάνω από $ 2.500, μέχρι $1.700 ανά παιδί.

Εκπαίδευση Πιστώσεις: Βασικές διαφορές

Η Αμερικανική Φόρος Ευκαιρίας είναι διαθέσιμη μόνο για τα πρώτα τέσσερα χρόνια της μεταδευτεροβάθμιας εκπαίδευσης, απαιτεί τουλάχιστον την εγγραφή στο ημίχρονο σε ένα πτυχίο ή πρόγραμμα πιστοποιητικών, και καλύπτει τα δίδακτρα, τέλη και υλικά μαθημάτων. Η Ισόβια Μάθηση Πίστωση καλύπτει κάθε μεταδευτεροβάθμια εκπαίδευση ή κατάρτιση, συμπεριλαμβανομένων των μαθημάτων μη βαθμού, και δεν έχει όριο για τον αριθμό των ετών. Και οι δύο έχουν τα έσοδα σταδιακά: για AOTC, το φάσμα σταδιακής κατάργησης είναι $80.000-$90.000 ($160,000-$180.000 άρθρωση)· για LLC, είναι $80.000-$90.000 ($160,000-$180.000 άρθρωση).

Επιλεξιμότητα των στεγαστικών ενεργειακών πιστώσεων

Η πίστωση αυτή ισχύει για το κόστος των εξειδικευμένων συστημάτων ανανεώσιμης ενέργειας που είναι εγκατεστημένα στην κύρια κατοικία σας (ή δεύτερο σπίτι για ορισμένες τεχνολογίες). Το σύστημα πρέπει να τεθεί σε λειτουργία μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου της φορολογικής χρήσης. Η πίστωση είναι 30% του κόστους χωρίς ανώτατο όριο για τα συστήματα που έχουν τεθεί σε λειτουργία από το 2022 έως το 2032, στη συνέχεια μειώνεται μετά από αυτό.

Πώς να διεκδικήσει τις πιστώσεις φόρου σωστά

Ακολούθα αυτά τα βήματα για να μεγιστοποιήσεις τις πιστώσεις σου και να αποφύγεις τα λάθη.

  • Γαθηρική τεκμηρίωση: Συλλέξτε όλα τα απαραίτητα έγγραφα — W-2s, 1099s, δηλώσεις διδάκτρων (έντυπο 1098-T), αποδείξεις για εγκαταστάσεις ενεργειακών συστημάτων, δηλώσεις εισφορών συνταξιοδότησης και απόδειξη επιλεξιμότητας όπως πιστοποιητικά γέννησης για εξαρτώμενα άτομα.
  • Χρησιμοποιήστε το Φορολογικό Λογισμικό ή ένα Φορολογικό Επαγγελματίας: Υψηλής ποιότητας φορολογικό λογισμικό (π.χ., TurboTax, H&R Block, Free File) θα σας καθοδηγήσει σε κάθε πίστωση και θα σας θέσει ερωτήσεις που πληρούν τις προϋποθέσεις.
  • Συμπληρώστε τις κατάλληλες φόρμες: Το EITC απαιτεί Έντυπο 8862 αν προηγουμένως απορριφθεί· η παιδική πίστωση χρησιμοποιεί το Πρόγραμμα 8812· οι εκπαιδευτικές πιστώσεις χρησιμοποιούν το Έντυπο 8863· οι ενεργειακές πιστώσεις χρησιμοποιούν το Έντυπο 5695. Βεβαιωθείτε ότι επισυνάψετε τις σωστές φόρμες και χρονοδιαγράμματα.
  • Διπλός έλεγχος ορίων εισοδήματος: Επαλήθευση τροποποιημένων AGI σας έναντι των ορίων σταδιακής κατάργησης. Πολλές πιστώσεις σταδιακά - αν είστε κοντά στο όριο, μια μικρή μείωση του εισοδήματος (π.χ., αναβολή ενός μπόνους) μπορεί να σας κρατήσει επιλέξιμους.
  • Αξιολόγηση και Υποβολή: Πριν από την ηλεκτρονική εγγραφή, αναθεωρήστε την επιστροφή σας για ακρίβεια. Τα κοινά λάθη περιλαμβάνουν λανθασμένους αριθμούς κοινωνικής ασφάλισης, ελλείπουσες μορφές και λανθασμένα υπολογισμένα έσοδα. Η IRS απορρίπτει τις επιστροφές με λανθασμένες πληροφορίες, οι οποίες καθυστερούν τις επιστροφές.

Κρατικό επίπεδο Φορολογικές πιστώσεις: Μην ξεχάσετε τοπικές ευκαιρίες

Εκτός από τις ομοσπονδιακές πιστώσεις, πολλά κράτη προσφέρουν τις δικές τους φορολογικές πιστώσεις που μπορούν να μειώσουν περαιτέρω την κρατική φορολογική σας υποχρέωση ή να παρέχουν πρόσθετες επιστροφές. Για παράδειγμα, πολλά κράτη έχουν κρατικό επίπεδο Κερδισμένο Φόρο Εισοδήματος Πίστωση ότι gibbback στην ομοσπονδιακή EITC, συχνά αξίζει ένα ποσοστό της ομοσπονδιακής πίστωσης. Άλλες κοινές κρατικές πιστώσεις περιλαμβάνουν πιστώσεις για την φροντίδα των παιδιών, την εξοικονόμηση εκπαίδευσης, και ανανεώσιμες πηγές ενέργειας. Ορισμένα κράτη προσφέρουν επίσης πιστώσεις για φιλανθρωπικές εισφορές ή τις δαπάνες υιοθεσίας. Ελέγξτε την ιστοσελίδα της κρατικής φορολογικής αρχής σας ή έναν πόρο όπως η Φόροι Πιστώσεις για τους εργαζόμενους και τις οικογένειες site για τις ειδικές πληροφορίες του κράτους. Μην υποθέτε ότι επειδή οι ομοσπονδιακές πιστώσεις είναι αιτούμενες, οι κρατικές πιστώσεις αυτόματα ισχύουν — πολλές απαιτούν ξεχωριστές μορφές ή υπολογισμούς.

Πρόσφατες αλλαγές σε φορολογικές πιστώσεις (2023 ⁇ 2024)

Τα τελευταία χρόνια, αρκετές αλλαγές έχουν επηρεάσει τις βασικές πιστώσεις:

  • EITC: Για το 2024, η μέγιστη πίστωση αυξήθηκε λόγω αναπροσαρμογών πληθωρισμού. Η IRS επέκτεινε επίσης τον ορισμό των “προκριματικών παιδιών” για ορισμένες καταστάσεις που περιλαμβάνουν υιοθεσίες και θετικές τοποθετήσεις.
  • Παιδική Φορολογική Πίστωση: Ενώ η ενισχυμένη έκδοση του 2021 (αυξημένη στα $3.600 ανά παιδί) έληξε, η τρέχουσα πίστωση των $2,000 παραμένει σε ισχύ. Οι νομοθετικές προτάσεις για την επέκταση του CTC συζητούνται ετησίως — ελέγξτε την ιστοσελίδα της IRS για οποιαδήποτε ενημέρωση του μέσου του έτους.
  • Ενεργειακές Πίστωση: Ο νόμος για τη μείωση του πληθωρισμού του 2022 αύξησε την πίστωση ενέργειας σε 30% έως το 2032 και πρόσθεσε νέες κατηγορίες όπως η τεχνολογία αποθήκευσης μπαταριών. Βεβαιωθείτε ότι έχετε την τελευταία καθοδήγηση της IRS για την εγκατάστασή σας.
  • Εκπαίδευση Πίστωση: Τα όρια εισοδήματος AOTC και LLC προσαρμόζονται για τον πληθωρισμό κάθε χρόνο. Για το 2024, τα όρια σταδιακής κατάργησης είναι ελαφρώς υψηλότερα από το 2023, καθιστώντας τους περισσότερους φορολογούμενους επιλέξιμους.

Πάντα αναφέρονται στην IRS Credits & Deducations page για τις πιο τρέχουσες πληροφορίες.

Κοινές Λάθη που Αποφεύγουν όταν Απαιτούν Φορολογικές Πιστώσεις

Ακόμα και όταν γνωρίζετε για τις πιστώσεις, λάθη μπορεί να προκαλέσει καθυστερήσεις ή απορρίψεις. Αποφύγετε αυτές τις συχνές παγίδες:

  • Για να υποβάλετε μια απόδοση: Πολλοί εργαζόμενοι χαμηλού εισοδήματος χωρίς φορολογική υποχρέωση υποθέτουν ότι δεν χρειάζεται να υποβάλουν αίτηση — αλλά αυτός είναι ο μόνος τρόπος για να διεκδικήσετε επιστρεπτέες πιστώσεις όπως το EITC. Ακόμα και αν δεν χρωστάτε φόρο, αρχειοθετείτε για να λάβετε τις επιστρεπτέες πιστώσεις σας.
  • Αναφορά εισοδήματος: Η υποτίμηση του εισοδήματος που έχει αποκτηθεί μπορεί να μειώσει ή να εξαλείψει την επιλεξιμότητα της πίστωσης, ενώ η υπερεκτίμηση του μπορεί να προκαλέσει έλεγχο. Αναφορά όλων των μισθών, συμβουλών, και εισοδήματος αυτοαπασχόλησης με ακρίβεια.
  • Αγνοώντας τους κανόνες εξάρτησης: Για την πίστωση φόρου για τα παιδιά, το παιδί πρέπει να έχει έγκυρο αριθμό κοινωνικής ασφάλισης και να ζει μαζί σας για περισσότερο από το μισό του έτους. Για το EITC, τα παιδιά που πληρούν τις προϋποθέσεις πρέπει να πληρούν τις σχέσεις, την ηλικία, την κατοικία και τις κοινές δοκιμές επιστροφής.
  • Δεν ελέγχει για τις φάσεις outs: Μερικοί φορολογούμενοι κερδίζουν ελαφρώς πάνω από το όριο σταδιακής κατάργησης και υποθέτουν ότι δεν πληρούν τις προϋποθέσεις, αλλά είναι διαθέσιμες μερικές πιστώσεις. Ελέγξτε το ακριβές εύρος σταδιακής κατάργησης πριν τα παρατήσετε.
  • Διπλές δαπάνες εκπαίδευσης: Δεν μπορείτε να διεκδικήσετε τα ίδια έξοδα για τα δίδακτρα τόσο για το AOTC όσο και για το LLC, ούτε μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα ίδια έξοδα για μια υποτροφία χωρίς φόρους και μια πίστωση.

Προγραμματισμός: Πώς να μεγιστοποιήσετε τις πιστώσεις για το επόμενο έτος

Μπορείτε να κάνετε βήματα καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους για να μεγιστοποιήσετε την επιλεξιμότητα σας για πιστώσεις:

  • Ακριβώς παρακράτηση: Αν λαμβάνετε σταθερά μεγάλες επιστροφές από πιστώσεις όπως το EITC, εξετάστε την προσαρμογή του W-4 σας για να μειώσετε την παρακράτηση και την αύξηση των αμοιβών σας για το σπίτι καθ' όλη τη διάρκεια του έτους.
  • Συμβολή σε λογαριασμούς συνταξιοδότησης: Εισφορές σε παραδοσιακό IRA ή 401(k) μειώνουν την ΑΓΙ σας, η οποία μπορεί να σας κρατήσει κάτω από τα όρια σταδιακής κατάργησης για αρκετές πιστώσεις. Επιπλέον, μπορείτε επίσης να προκριθείτε για την πίστωση του Saver.
  • Σχέδιο δαπανών εκπαίδευσης στρατηγικά: Αν έχετε φοιτητή στα πρώτα τέσσερα χρόνια του κολλεγίου, μεγιστοποιήστε την AOTC πληρώνοντας για δίδακτρα και έξοδα βιβλίων σε ένα μόνο φορολογικό έτος, όταν είναι δυνατόν, αντί να τα διαδίδετε. Συντονίστε με 529 διανομές σχεδίων για την αποφυγή διπλών παροχών.
  • Βελτιώσεις της εγχώριας ενέργειας: Αν σκοπεύετε να εγκαταστήσετε ηλιακούς συλλέκτες ή άλλα ανανεώσιμα συστήματα, χρόνο η εγκατάσταση να ευθυγραμμιστεί με τα φορολογικά έτη όταν έχετε φορολογική υποχρέωση για να χρησιμοποιήσετε τη μη επιστρεπτέα πίστωση.
  • Νομοθετικές αλλαγές Monitor: Οι νέοι λογαριασμοί φόρων μπορούν να επεκτείνουν ή να τροποποιήσουν τις πιστώσεις μέσα στο έτος.

Συμπέρασμα

Οι φορολογικές πιστώσεις μπορούν να παρέχουν σημαντικά οικονομικά οφέλη, ωστόσο πολλοί φορολογούμενοι χάνουν αυτές τις ευκαιρίες λόγω της έλλειψης ευαισθητοποίησης ή περίπλοκους κανόνες επιλεξιμότητας. Κατανοώντας τις διάφορες πιστώσεις που διατίθενται — από την πίστωση φόρου εισοδήματος και φόρου για παιδιά πίστωση στην εκπαίδευση και τις ενεργειακές πιστώσεις — μπορείτε να βάλετε περισσότερα χρήματα πίσω στην τσέπη σας. Θυμηθείτε να ελέγξετε τόσο ομοσπονδιακή και κρατική πιστώσεις, χρησιμοποιήστε ακριβή τεκμηρίωση, και να μείνετε ενημερωμένοι για τις ετήσιες ενημερώσεις. Είτε κάνετε αρχείο με λογισμικό ή να προσλάβετε έναν επαγγελματία, πάρτε το χρόνο για να επανεξετάσετε όλες τις πιστώσεις που μπορεί να πληρούν τις προϋποθέσεις. Η προσπάθεια μπορεί να πληρώσει μακριά σε ένα σημαντικά μεγαλύτερο επιστροφή χρημάτων ή ένα μειωμένο φορολογικό νομοσχέδιο. Μην αφήσετε δωρεάν χρήματα στο τραπέζι - ισχυρίζονται τις πιστώσεις που σας αξίζει.