Kuigi föderaalsed ja riiklikud maksud saavad lõviosa tähelepanust, võivad teie linna, maakonna, koolipiirkonna ja spetsiaalsete maksuametite kogutavad maksud vaikselt kujundada teie eelarvet, teie eluasemevalikuid ja isegi teie karjäärikäike.Mõista, kuidas need maksud toimivad, miks need erinevad nii dramaatiliselt ühest sihtnumbrist teise ja mida saate teha nende mõju minimeerimiseks, on oluline kõigile, kes soovivad hoida rohkem oma raskelt teenitud raha.

Mis on kohalikud maksud ja miks need on olulised?

Kohalikud maksud kehtestavad omavalitsused, maakonnad, alevid, koolipiirkonnad ja muud liidumaavälised valitsusasutused. Erinevalt osariigi või föderaalmaksudest, millega rahastatakse laialdasi programme, nagu riigikaitse või riikidevahelised maanteed, tasuvad kohalikud maksud iga päev kasutatavate teenuste eest: avalikud koolid, politsei ja tuletõrje, teehooldus, pargid, raamatukogud, kanalisatsioon ja veepuhastus. Kuna neid teenuseid rahastatakse kohalikult, võib maksukoormus isegi naaberkogukondade vahel väga erineda.

Kohalike maksude tähtsust rahakotile ei saa üle hinnata. Kombineeritud, kohaliku omandi, müügi- ja tulumaksud võivad tüüpilise leibkonna puhul ulatuda tuhandetesse dollaritesse aastas. Mõnes kõrge maksumääraga maakonnas ületab kohalik maksukoormus 12% leibkonna sissetulekust, madala maksumääraga piirkondades aga alla 3%. See varieeruvus tähendab, et elukoha valimine on samavõrd rahaline kui elustiili valik.

Peamised kohalike maksude tüübid

Kohalikud maksusüsteemid ei ole ühtsed. Sõltuvalt asukohast võib esineda järgmisi kombinatsioone. Iga tüübi mõistmine aitab kulusid ette näha ja leida säästmisvõimalusi.

Kinnisvaramaksud

Omandimaksud on enamiku majaomanike jaoks kõige olulisem kohalik maks.Kinnisvarale – maale ja hoonetele – kehtestatud maksud põhinevad vara hinnatud väärtusel.Tuludest rahastatakse peamiselt riigikoole, kuid toetatakse ka infrastruktuuri, hädaabiteenuseid ja kohalike omavalitsuste tegevust.

Hinnad on väljendatud veskimaksuna (summa 1000 dollari kohta). Näiteks 20 mill maks tähendab 20 dollarit maksu iga 1000 dollari maksustatava väärtuse kohta. Hindamissuhted on riigiti erinevad: mõned hindavad seda täieliku turuväärtuse alusel, teised protsendina. Paljudes jurisdiktsioonides võivad majaomanikud taotleda kodumaksuvabastust, mis vähendab esmase elukoha maksustatavat väärtust.

Võtmestrateegiad:] Kontrollige regulaarselt oma kinnisvara hinnangut vigade suhtes. Kui arvate, et teie kodu hinnatud väärtus ületab turuväärtuse, võite esitada apellatsiooni. Enamikus hindamispiirkondades on selleks ametlik protsess. Lisaks pakuvad paljud riigid kinnisvaramaksu vähendamise programme eakatele, veteranidele või madala sissetulekuga majaomanikele.

Lisateavet selle kohta, kuidas kinnisvaramaksud toimivad maksupoliitika keskusest.]

Müügimaksud

Müügimaksud kehtivad kaupade ja mõnes jurisdiktsioonis teenuste ostmisel. Kohalikud müügimaksud lisatakse riiklikule määrale, mille tulemusel võib kombineeritud määr ületada 10% linnades nagu Chicago, Memphis või Seattle. Kohalikku osa võivad nõuda maakonnad, linnad ja eripiirkonnad, näiteks transiidiasutused või turismiametid.

Kuna müügimaksud on regressiivsed – madalama sissetulekuga leibkonnad kulutavad suurema osa oma sissetulekust maksustatavatele kaupadele – võivad nad ebaproportsionaalselt mõjutada neid, kellel on kitsam eelarve.

]Näpunäited mõju minimeerimiseks: ] Osta naaberpiirkondades madalamate hindadega, kui see on praktiline. Kasuta ära maksuvaba nädalavahetusi koolitarvete või energiatõhusate seadmete jaoks. Suurte ostude puhul kaaluge ostu ajastamist, kui reisite madala maksumääraga piirkonda.

Vaadake maksuameti viimaseid kombineeritud riiklikke ja kohalikke müügimaksumäärasid.]

Kohalikud tulumaksud

Kuigi enamik riike kehtestab tulumaksu, nõuavad mõned linnad ja maakonnad ka ise tulumaksu residentidelt – ja mõnikord ka mitteresidentidelt, kes töötavad jurisdiktsioonis. Märkimisväärsed näited on New York City, Philadelphia, Detroit ja paljud Ohio, Pennsylvania ja Kentucky omavalitsused. Need maksud on tavaliselt kindel protsent palkadest, kuigi mõned paikkonnad kasutavad progresseeruvaid määrasid.

Kohalikud tulumaksud võivad olla üllatuseks kaugtöötajatele või linnade vahel liikuvatele inimestele. Kui elad linnas, kus on kohalik tulumaks, kuid töötad linnas, kus seda ei ole, võid siiski olla maksuvõlglane oma elukohalinnale. Mõned paigad pakuvad topeltmaksustamise vältimiseks krediiti teise linna makstud maksude eest.

Tegevusetapid: ] Kontrollige, kas teie linnas või maakonnas kehtib kohalik tulumaks. Kui te suhtlete telekommunikatsiooniga, siis mõistate, kuidas teie tööandja asukoht ja teie kodune aadress mõjutavad kinnipidamist. Maksuspetsialist aitab teil navigeerida vastastikkuse kokkulepetes jurisdiktsioonide vahel.

IRS-i juhised kohalike tulumaksude kohta.

Ettevõtlus- ja töömaksud

Ettevõtjate ja väikeettevõtete omanike jaoks ulatuvad kohalikud maksud kaugemale isiklikust varast ja sissetulekust.Linnad ja maakonnad kehtestavad sageli ettevõtluslitsentsi tasud, brutolaekumise maksud ja kutseprivileegimaksud.Mõned jurisdiktsioonid maksustavad ettevõtte inventari, seadmeid või isegi töötajate arvu.

Need maksud võivad olla keerulised ja väga erinevad. Ühes äärelinnas asuv pagaritöökoda võib maksta kindlat aasta litsentsitasu, samas kui sarnane äri üle linnaliini võib olla võlgu protsendi brutotulust. Kui seda ei järgita, võib see kaasa tuua trahvid, litsentsi tühistamise või intressiga maksude tagastamise.

Ettevõtlusmaksude haldamine: ] Uurige kohalikke nõudeid enne ettevõtte asukoha avamist. Hoidke täpset arvestust brutotulude ja töötajate andmete kohta. Kaaluge maksukuulekuse teenuse või kohaliku CPA kasutamist, kes on spetsialiseerunud teie piirkonna ettevõtlusmaksule.

Kommunaalmaksud

Kommunaalmaksud on lisatasud sellistelt teenustelt nagu elekter, maagaas, vesi, kanalisatsioon, prügivedu ja telekommunikatsioon. Need on sageli peidetud sinu igakuistesse arvetesse, mistõttu on neid lihtne mööda vaadata. Kohalikud omavalitsused kasutavad neid makse üldiste toimingute, infrastruktuuri või konkreetsete programmide, näiteks energiatõhususe algatuste rahastamiseks.

Hinnad võivad olla kas kindel tasu kuus, protsent arvest või astmeline määr vastavalt kasutamisele. Näiteks võib linn lisada elektriarvetele 5% kommunaalmaksu. Koos riiklike ja frantsiisitasudega võivad need lisandmoodulid suurendada kommunaalkulusid 10% või rohkem.

]Võimalused mõju vähendamiseks: Vähenda tarbimist, et vähendada maksustatavat baassummat. Kui teil on kodune ettevõte, võite osa kommunaalkuludest ärikuluna maha arvata, mis võib kompenseerida maksukoormust föderaalsel tasandil. Mõned paikkonnad pakuvad väikese sissetulekuga leibkondadele maksuvabastusi või vähendatud määrasid.

Kohalike maksude tegelik mõju teie rahandusele

Lisaks ilmsetele ridadele teie maksudeklaratsioonis mõjutavad kohalikud maksud teie rahalist elu mitmel peenel, kuid võimsal viisil.

Kasutatav tulu ja kulutatav võimsus

Iga dollar, mis läheb kohalikele maksudele, on dollar, mida ei saa säästa, investeerida ega kulutada suvaliste asjade peale. Kõrge maksumääraga jurisdiktsioonides võib kumulatiivne mõju olla märkimisväärne. 80 000 dollarit teeniv leibkond, kes maksab 10% kohalikest maksudest, kaotab 8000 dollarit aastas – piisavalt, et rahastada puhkust, automakset või kolledži sääste. Kasutatava tulu vähendamine võib piirata elustiili valikuid ja lükata edasi suuri rahalisi eesmärke, nagu koduomand või pensionile jäämine.

Elukallidus ja eluaseme taskukohasus

Kõrged kinnisvaramaksud suurendavad majaomanike igakuiseid hüpoteegimakseid ja kanduvad üle üürnikele kõrgemate üüride näol. Samamoodi muudavad kõrged müügimaksud igapäevased ostud kallimaks. Eluasemevalikute võrdlemisel on oluline vaadata kaugemale kodu kleebishinnast ja arvestada iga-aastase kinnisvaramaksu arve ning sageli ostetavate kaupade ja teenuste kohaliku müügimaksu määraga.

Madalama ostuhinnaga, kuid kõrgete kinnisvaramaksudega kodu võib tegelikult maksta aja jooksul rohkem kui veidi kallim kodu madala maksumääraga piirkonnas. Online-kalkulaatorid aitavad teil arvutada eluaseme kogukulusid, sealhulgas makse, kindlustust ja hooldust.

Eelarvestamine ja finantsplaneerimine

Kohalikud maksud ei ole staatilised. Need muutuvad, kui kohalikud omavalitsused kohandavad maksumäärasid, hindavad ümber vara väärtuse või rakendavad uusi lõivusid. Äkiline tõus võib puhuda augu sinu hoolikalt planeeritud igakuisesse eelarvesse. Kindla sissetulekuga pensionäride jaoks võib kinnisvaramaksu tõus saada tõsiseks finantssurveks. Võimalike maksutõusude planeerimine eelarvesse puhvri loomise või maksude edasilükkamise programmide uurimisega (mis on mõnedes riikides eakatele kättesaadavad) võib anda meelerahu.

Investeerimis- ja ümberpaigutamisotsused

Kõrged kinnisvaramaksud võivad pärssida kinnisvarainvesteeringuid teatud linnaosadesse, samas kui madalad maksud võivad meelitada ettevõtteid ja elanikke. Investorite jaoks on kohaliku maksukliima mõistmine üürikinnisvara tulu või äriettevõtete hindamisel ülioluline. Samamoodi on kaugtöötajatel enneolematu paindlikkus madala maksumääraga jurisdiktsioonide valimisel – suundumus, mis kujundab ümber kohalikku majandust.

Kui kaalute ümberpaigutamist, võrdlege mitte ainult tulu- ja müügimakse, vaid ka omandimakse, kommunaalmakse ja mis tahes erihinnanguid. Maksufondi ]Riigi ettevõtlusmaksu kliimaindeks ] sisaldab kohalike maksude andmeid paljude riikide kohta ja võib olla võrdluste lähtepunktiks.

Kuidas navigeerida kohalike maksude nagu Pro

Kohalike maksudega navigeerimine nõuab ennetavat pingutust, kuid väljamakse - väiksemad maksuarved ja vähem üllatusi - on seda väärt.

Hoia end kursis hinnamuutustega

Kohalikud maksumäärad määravad linnavolikogud, maakonnakomisjonid ja koolinõukogud. Avalikest aruteludest ja hääletustest uute maksude või maksumäärade tõstmise üle teatatakse tavaliselt ette. Telli kohaliku omavalitsuse uudiskirjad, jälgi oma linna sotsiaalmeediakanaleid või kontrolli kohaliku omavalitsuse veebisaiti kord kvartalis. Teades, et kuue kuu pärast on tulemas hinnatõus, on sul aega oma eelarvet kohandada või uurida leevendusstrateegiaid.

Konsulteerige maksuprofessionaaliga

Sertifitseeritud raamatupidaja või registreeritud esindaja, kes on spetsialiseerunud sinu riigile või asukohale, võib pakkuda kohandatud nõu. See on eriti väärtuslik, kui sul on ettevõte, sul on rendipinnad või sa liigud jurisdiktsioonide vahel. Professionaal aitab sul tuvastada mahaarvamisi, mis võivad vahele jääda, näiteks kinnisvaramaksu mahaarvamised föderaalsel tulul (mille suhtes kehtib 10 000 dollari suurune SALT ülempiir) ning tagada, et sa täidad kõiki kohalikke esitamisnõudeid.

Maksimeerida mahaarvamisi, krediite ja erandeid

Kohalike maksude määrimise vähendamiseks on mitmeid programme. Tavalised näited on:

  • ]Eraeluasememaksuvabastused ], mis vähendavad vara maksustatavat väärtust esmaste eluruumide puhul.
  • Vanemaealine kodanik või puue külmutab , et kvalifitseeruvate isikute ülempiir tõuseb.
  • Veteranide erandid] puuetega veteranidele või üleelanud abikaasadele.
  • ]Energiatõhususe ühikud päikesepaneelide või suure tõhususega seadmete paigaldamiseks, mida mõnikord pakuvad kohalikud kommunaalettevõtted või valitsused.
  • ]Müügimaksuvabastused ] teatud ostude puhul (nt tootmisseadmed, põllumajandustarvete puhul).

Uuri välja sinu asukohas saadaolevad konkreetsed programmid. Paljusid neist ei reklaamita laialdaselt, mistõttu võib olla vaja ühendust võtta maksuhindaja büroo või majandusarengu agentuuriga, et teada saada, mis on saadaval.

Kinnisvaramaksude apellatsioonide ja maksegraafikute kava

Kui sul on kodu, mõista oma piirkonna kinnisvara hindamise tsüklit. Hinnangud toimuvad tavaliselt kord aastas või iga paari aasta tagant. Kui arvad, et su hinnang on liiga kõrge – võib-olla kahaneva turu või kinnisvararegistri vigade tõttu – kogu võrreldavad müügiandmed ja esita ametlik apellatsioon. See protsess on tavaliselt odav ja võib säästa sadu dollareid veel aastaid.

Samuti kaalu oma maksevõimalusi. Mõned jurisdiktsioonid lubavad ühe aastamakse asemel teha kvartali- või kuumakseid, mis võib lihtsustada rahavoogu. Kui sul on raskusi maksmisega, uuri raskuste edasilükkamise või osamaksete plaanide kohta.

Kohalike maksude mõju elu tähtsamatele otsustele

Kodu ostmisel, ettevõtte asutamisel või uues linnas tööle võtmisel lisa oma otsustusprotsessi kohalik maksuanalüüs. Kasuta maksuandmeid sisaldavaid elukalkulaatoreid. Koduostjate puhul küsi müüjalt viimaseid maksuarveid ja küsi ka eelseisvaid erihinnanguid (nt uute koolide või teeparanduste puhul). Tööpakkumiste puhul võrdle netopalka pärast kohalike tulumaksude arvestamist ja sõidukulusid (mida võivad mõjutada kohalikud gaasimaksud või parkimistasud).

Maksukoormuse võrdlemine jurisdiktsioonide lõikes

Kohalike maksude perspektiivi vaatamiseks aitab see näha, kuidas need riigiti kokku kuhjuvad. Maksufondi viimaste andmete kohaselt on Ameerika Ühendriikide keskmine osariigi ja kohaliku müügimaksu kombineeritud määr ligikaudu 8,5%, kuid määrad ulatuvad umbes 4%-st Hawaii osades kuni üle 10%-ni suuremates linnades. Omandimaksu määrad on veelgi muutlikumad: tegelikud määrad (kogumaks protsendina kodu väärtusest) ulatuvad 0,3%-st Hawaiil kuni üle 2%-ni New Jerseys ja Illinoisis.

Kohalikud tulumaksud, mis on küll vähem levinud, võivad riiklikele tulumaksudele lisada 1% kuni 4% või rohkem.Linnades nagu Philadelphia on palgamaks elanikele ligi 4%. Kõrge sissetulekuga töötaja jaoks võib see tähendada tuhandeid dollareid aastas.

Piirkondade võrdlemisel ei ole vaja vaadata ainult ühte maksutüüpi. Madala kinnisvaramaksuga piirkonnas võib olla kõrge müügi- ja tulumaksumäär ning vastupidi. Kõige mõttekam on tegelik kogumaksumäär – kõigi kohalike maksude summa tuluosana. Mitmed veebilehed pakuvad maakonnatasandi võrdlusi kogu maksukoormuse kohta.

Järeldus: kontrollige oma kohalikku maksuolukorda

Kohalikud maksud on finantsmaastiku püsiv osa, kuid need ei pea olema ärevuse või tarbetu kulu allikaks. Mõistdes, milliseid makse sa näed, jälgides muutusi, kasutades olemasolevaid vabastusi ja mahaarvamisi ning otsides vajadusel professionaalset juhendamist, saad vähendada oma koormust ja teha targemaid finantsotsuseid. Olenemata sellest, kas oled majaomanik, rentnik, ettevõtte omanik või kaugtöötaja, läheb väike kohalik maksukirjaoskus rahakoti kaitsmisel kaugele.

Pidage meeles, et väikesed toimingud – hinnangu vaidlustamine, üle maakonna kaupluste ostmine või koduabilise erandi taotlemine – võivad aja jooksul oluliselt säästa. Olge informeeritud, olge proaktiivne ja navigeerige kindlalt kohalikus maksulabürindis.