مالیات چیست؟

اعتبارات مالیاتی از مقدار مالیاتی که به دولت بدهکار هستید، بر خلاف کسر مالیات، که درآمد مالیات شما را کاهش می دهد، مالیات بر مبلغ مالیات شما را کاهش می دهد، به عنوان مثال، یک اعتبار مالیاتی 1000 دلاری شما را در مالیات 1000 دلار صرفه جویی می کند، در حالی که یک کسر 1000 دلاری ممکن است تنها 220 دلار صرفه جویی کند اگر شما در 22٪ این اعتبارات به طور کلی ارزشمند است و بازپرداخت نشده است.

  • مالیات های غیر قابل استرداد: این می تواند بدهی مالیاتی شما را به صفر کاهش دهد، اما هرگز کمتر از صفر نیست، اگر اعتبار بزرگتر از مالیات شما بدهکار است، نمونه های اضافی شامل مراقبت از کودک و اعتبار وابسته و اعتبار یادگیری زمان زندگی است.
  • اعتبار مالیاتی قابل استرداد: این می تواند بدهی مالیاتی شما را در زیر صفر کاهش دهد، به این معنی که شما تفاوت را به عنوان بازپرداخت دریافت می کنید، حتی اگر شما هیچ مالیاتی بدهکار نیستید، می توانید پول دریافت کنید.

درک این تفاوت زمانی مهم است که برنامه ریزی برای امور مالی خود را به ویژه برای خانواده های با درآمد پایین تر قدرتمند است زیرا آنها می توانند پول نقد را حتی زمانی که هیچ مالیاتی بدهکار نیست.

چگونه اعتبار مالیاتی از Deductions

بسیاری از مالیات دهندگان اعتبار مالیاتی را با کسر مالیات اشتباه می گیرند، اما آنها بسیار متفاوت عمل می کنند. A کسر درآمد ناخالص تنظیم شده (AGI) را قبل از محاسبه مالیات کاهش می دهد، به عنوان مثال، اگر شما $ 500.000 را دریافت کنید، شما مالیات بر $ 48،000.A اعتباری، با این حال، به طور مستقیم مالیات شما پس از پرداخت مالیات پرداخت می شود.

برخی از اعتبارات نیز "غیر قابل استرداد" هستند، به این معنی که آنها فقط می توانند مالیات شما را به صفر کاهش دهند، دیگران "به طور جزئی بازپرداخت پذیر"، مانند اعتبار مالیاتی کودک، که به شما اجازه می دهد تا یک بخش را ادعا کنید حتی اگر شما هیچ مالیاتی برای مقایسه دقیق، IRS اعتبار و صفحه تخفیف ارائه می دهد یک مرور جامع.

انواع اعتبار مالیاتی

صدها اعتبار مالیاتی فدرال و ایالتی وجود دارد، اما رایج ترین و تاثیرگذارترین آنها در زیر ذکر شده اند.هر کدام از آنها به یک هدف خاص از حمایت از خانواده ها برای تشویق آموزش و بهره وری انرژی کمک می کنند.

1- اعتبار مالیات بر درآمد (EITC)

EITC یک اعتبار بازپرداخت شده است که برای کارگران با درآمد کم به متوسط طراحی شده است (این مقدار بستگی به درآمد کسب شده، ثبت نام و تعداد فرزندان واجد شرایط دارد. برای سال مالیاتی 2024، حداکثر اعتبار از 600 دلار (بدون فرزند) به 7،830 دلار (سه یا بیشتر کودکان) برای واجد شرایط، شما باید درآمد زیر آستانه خاص (به طور مشترک برای ثبت نام EITF) دریافت کنید.

۲- اعتبار مالیاتی کودکان (CTC)

CTC تا حدودی بازپرداخت پذیر و در دسترس برای مالیات دهندگان با کودکان وابسته تحت سن 17 سال 2024، اعتبار تا 2000 دلار در هر فرزند واجد شرایط است، با حداکثر 1700 $ بازپرداخت به عنوان اعتبار مالیاتی اضافی کودک شروع می شود. فاز خارج از آن در 200،000 AGI (400،000 دلار برای ثبت نام مشترک ازدواج) شما باید شماره امنیت اجتماعی معتبر برای هر کودک ادعا می کند که این اعتبار کلیدی برای حمایت از خانواده است.

اعتبار مالیاتی فرصت های آمریکایی (AOTC)

AOTC هزینه های تحصیلی واجد شرایط را برای چهار سال اول کالج پوشش می دهد.این ارائه می دهد حداکثر اعتبار از 2500 $ در هر دانش آموز، که 40٪ (تا 1000) بازپرداخت قابل بازپرداخت است، دانش آموز باید حداقل نیم بار در یک برنامه واجد شرایط و یا گواهی ثبت نام کنید. مراحل اعتباری برای مالیات دهندگان با درآمد بالاتر (AGI 90٪ بالاتر از $، 80،000 $، به طور مشترک ثبت نام می تواند آن را به عنوان مالیات بر اساس چهار سال.

اعتبار یادگیری زمان زندگی (LLC)

LLC غیر قابل استرداد است اما می تواند برای تعداد نامحدود سال ادعا می شود که در دوره های کارشناسی، فارغ التحصیل و حرفه ای و همچنین دوره هایی برای بهبود مهارت های شغلی، حداکثر اعتبار 2000 دلار برای بازگشت مالیات (20٪ تا 10،000 دلار در هزینه های واجد شرایط) کاهش می یابد.

۵- اعتبار مالیاتی (PTC)

این اعتبار بازپرداخت کمک می کند تا افراد و خانواده ها برای بیمه درمانی خریداری شده از طریق بازار بیمه سلامت پرداخت کنند.این اعتبار بر اساس اندازه و درآمد خانوار نسبت به سطح فقر فدرال است.شما می توانید اعتبار را از قبل (به طور مستقیم به بیمه گر خود پرداخت کنید) یا آن را در بازگشت مالیات خود ادعا کنید، شما باید درآمد خانوار بین 100٪ و 400٪ خط فقر داشته باشید.

۶- اعتبار مراقبت های بهداشتی و وابسته

این اعتبار غیر قابل استرداد به پوشش هزینه های مراقبت از کودکان زیر 13 یا معلول وابسته کمک می کند تا شما بتوانید کار کنید یا به دنبال کار باشید.برای 2024، حداکثر اعتبار به 1،050 دلار برای یک فرد واجد شرایط (20٪ از 5000 هزینه) یا 2،100 دلار برای دو یا بیشتر (20٪ از 100.000 هزینه) کاهش می یابد.

اعتبار ذخیره کننده (Retirement پس انداز کمک های اعتباری)

این اعتبار غیر قابل استرداد افراد کم درآمد و متوسط را تشویق می کند تا برای بازنشستگی صرفه جویی کنند.شما می توانید آن را برای کمک به 401 (k) ، IRAs و برنامه های مشابه درخواست کنید. مبلغ اعتباری 10، 20٪ یا 50٪ از کمک به 2000 $ (4،000 $ در صورت ازدواج)، بسته به AGI. 2024، حداکثر اعتبار 1000 دلار برای فایل مشترک است.

8. اعتبار مالکیت کارآمد انرژی مسکونی

همچنین به عنوان اعتبار مالیاتی خورشیدی شناخته می شود، این مقدار هزینه برای نصب پانل های خورشیدی، بخاری های آب خورشیدی، توربین های بادی و دیگر سیستم های انرژی تجدید پذیر در خانه شما را پوشش می دهد.برای سال 2024، 30 درصد از هزینه بدون محدودیت دلار (مثبت) است.شما می توانید هر بخش استفاده نشده را به سال های آینده منتقل کنید.

۹- اعتبار مالیاتی (EV) (اعتبار خودرو پاک)

برای وسایل نقلیه الکتریکی جدید که در خدمت قرار می گیرند، شما ممکن است واجد شرایط برای اعتبار تا 7،500 دلار باشید. واجد شرایط بودن بستگی به محل مونتاژ نهایی خودرو، اجزای باتری و محدودیت های منابع مواد معدنی حیاتی اعمال می شود (AGI تا 3000000 دلار ثبت شده به طور مشترک) همچنین اعتبارات برای EVs (تا 4000 دلار) و برای وسایل نقلیه تجاری وجود دارد.

الزامات واجد شرایط

هر اعتبار مالیاتی دارای معیارهای واجد شرایط خاص است که شما باید با آن روبرو شوید، این موارد اغلب شامل محدودیت های درآمد، الزامات وضعیت، محدودیت های سن و الزامات واجد شرایط بودن وابسته هستند.همیشه قوانین کامل در وب سایت IRS را بررسی کنید یا قبل از ادعای یک حرفه ای مالیاتی مشورت کنید.

محدودیت های درآمد

اکثر اعتبارات درآمد ناخالص (AGI) آستانه را تنظیم کرده اند، به عنوان مثال، مراحل EITC در سطوح مختلف بر اساس تعداد کودکان تنظیم شده است. اعتبار مالیاتی کودک شروع به مرحله در 2000000 دلار (4400،000 ازدواج کرد) برخی از اعتبارات، مانند اعتبار پس انداز، دارای درآمد بسیار پایین است.

وضعیت داوری

برخی از اعتبارات نیاز به وضعیت خاص ثبت نام دارند، به عنوان مثال، EITC برای ثبت مشترک، سر خانواده، واجد شرایط بیوه (er)، یا مجرد، ثبت نام ازدواج کرده به طور جداگانه شما را از بسیاری از اعتبارات جدا می کند. کودک و اعتبار مراقبت های وابسته نیز دارای محدودیت برای ثبت نام جداگانه ازدواج است مگر اینکه شما شرایط خاصی (به عنوان مثال، جدا از قانون و یا جدا از زندگی).

کودکان و وابستگان

بسیاری از اعتبارات وابسته به داشتن فرزند واجد شرایط یا وابسته است. IRS تعریف یک کودک واجد شرایط از طریق رابطه، سن، اقامت و آزمون های پشتیبانی برای اعتبار مالیاتی کودک، کودک باید زیر 17 سال باشد، پسر شما، دختر، فرزند، فرزند، فرزند پرورش، برادر، و یا نسل باید با شما برای بیش از نیمی از نیمی از سال به طور دائم زندگی می کنند. EITC تعریف را گسترش می دهد تا شامل کودکان تمام وقت (یا کمتر از کودکان معلول)

چگونه به ادعای مالیات

درخواست اعتبار مالیاتی نیاز به آماده سازی دقیق و دقیق دارد، این فرآیند به طور کلی این مراحل را دنبال می کند، اما همیشه دستورالعمل های خاصی را برای هر اعتبار می خوانند.

1- جمع آوری مستندات ضروری

جمع آوری تمام رسید ها و فرم های مربوطه برای اعتبارات آموزشی، شما نیاز به فرم 1098-T از موسسه خود را. برای اعتبار کودک، شما نیاز به شماره های امنیتی اجتماعی برای هر کودک. برای اعتبار EV، شما نیاز به VIN خودرو و بیانیه ای از سازنده، نگه داشتن دریافت و گواهینامه های تولید کننده.

۲- فرم های مالیاتی صحیح یا برنامه ریزی را تکمیل کنید

هر اعتبار نیاز به یک فرم خاص دارد.

  • [در این باره] [[[۱]] [۱۰] [۱۰] [۱۰]] [۱۰]] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰]] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۲] [۱] [۲] [۳] [۳] [۳] [۲] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۱] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۳] [۱] [۱] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۱] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۲] [۳] [۲] [۲] [۱۰] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۱] [۳] [۳] [۳] [۲] [۲] [۳] [۳] [۲] [۲] [۲] [۳] [۳
  • [[ویرایش] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۸] [۸] [۸] [۸] [۸] [۸] [۸] [۸] [۱] [۱] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱] [۱] [۱] [۸] [۸] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱] [۱] [۱۳] [۱] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱] [۱] [۱] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۱۳] [۸] [۸] [۸] [۱۳] [۸] [۸] [۱] [۱۳] [۱۳]
  • اعتبار تحصیلی (AOTC /LLC) : فرم 8863
  • [[ویرایش] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۲] [۱] [۲] [۲] [۲] [۲] [۱] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۱] [۱] [۱] [۲] [۱] [۲] [۲] [۲] [۲] [۱] [۱] [۲] [۲] [۲] [۱] [۱] [۱] [۲] [۲] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۲] [۱] [۱] [۲] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۲] [۲] [۲] [۲] [۱] [۲] [۲] [۲] [۲] [۱]
  • [[ویرایش] [۱] [۱۰]
  • [[ویرایش] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱] [۲] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۲] [۲] [۲] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۲] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]
  • [[ویرایش] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۵] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۲] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱]
  • [[ویرایش] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۳] [۳] [۱] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۱] [۱] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳]

اکثر نرم افزار های مالیاتی شما را از طریق این فرم ها راهنمایی می کنند اگر به سوالات مصاحبه پاسخ دهید.

۳- بازگشت مالیات خود را

شما می توانید فایل الکترونیکی (e-file) یا با پست الکترونیکی. E-filing سریع تر و کاهش خطا است. IRS پردازش بازگشت الکترونیکی در حدود 21 روز اگر سپرده مستقیم انتخاب شده است.اگر شما ادعا می کنید که یک اعتبار بازپرداخت پذیر، e-filing با سپرده مستقیم سریع ترین راه برای دریافت پول خود را.

۴- نگه داشتن رکورد برای حداقل ۳ سال

IRS به طور کلی سه سال از تاریخ ثبت تا حسابرسی بازگشت مالیاتی خود، تمام اسناد پشتیبانی، دریافت و مکاتبات است که شامل حمل و نقل جلو (مانند اعتبارات انرژی)، نگه داشتن سوابق برای کل دوره حمل و نقل به علاوه سه سال.

اشتباهات رایج برای اجتناب از

حتی فایل های دقیق هم می توانند از بین بروند، در اینجا خطاهای مکرری وجود دارد که می تواند بازپرداخت شما را به تاخیر بیندازد یا یک حسابرسی را آغاز کند:

  • عدم بررسی محدودیت های درآمد به روز شده؛ [FLT 1] محدودیت های تغییر در سال گذشته ممکن است منجر به کاهش اعتبار.
  • [در این باره]: [و] [و] [و] اگر [از حق] پاداشی دریافت کنید، [و] [و [از این رو] اعتبار [و] پاداشی جز پرداخت مالیات بر صفر به شما نمی دهد.
  • برای ارائه شماره های معتبر اجتماعی: وابسته و همسران باید اسN معتبر برای اکثر اعتبارات.
  • با استفاده از فرم های سال مالیاتی اشتباه: هر سال مالیات دارای اشکال خاص است.استفاده از فرم 2023 برای بازگشت 2024 باعث رد شدن می شود.
  • برای پرداخت هزینه های شما اعتبار می دهد؛ برای آموزش و پرورش، تنها پرداخت های انجام شده توسط شما شمارش - و نه وام های پرداخت شده به مدرسه.
  • از دست دادن مهلت: مهلت ثبت استاندارد 15 آوریل است. File پسوند در صورت لزوم، اما توجه داشته باشید که افزونه ها برای فایل پسوند نیستند.
  • تشخیص اعتبارهای سطح دولتی: بسیاری از ایالت ها اعتبارات اضافی ارائه می دهند که می تواند مالیات های دولتی را کاهش دهد.

حداکثر اعتبار مالیات خود را

برنامه ریزی استراتژیک می تواند به شما کمک کند تا حداکثر مقدار را در اینجا ذکر کنید:

  • [در این صورت] اگر نزدیک به محدودیت مرحله ای هستید، درآمد را کاهش دهید یا کاهش سرعت را برای کاهش AGI و واجد شرایط بودن برای اعتبارات کاهش دهید.
  • اعتبارهای تعیین کننده: بسیاری از اعتبارات را می توان با هم ادعا کرد، به عنوان مثال، شما می توانید هر دو اعتبار مالیاتی کودک و اعتبار مراقبت های بهداشتی وابسته و وابسته را اگر شما با تمام قوانین مطابقت داشته باشید.
  • استفاده از نرم افزار مالیاتی یا حرفه ای: نرم افزار چک برای تمام اعتبارات شما ممکن است واجد شرایط برای به روز رسانی در تغییرات.
  • فقط با اشاره به: اگر شما دریافت اعتبارات بازپرداخت مانند EITC، تنظیم W-4 خود را برای کاهش و دریافت بیشتر در هر چک پرداخت، اما مراقب باشید که مالیات بدهکار نیست.
  • تقسیم بندی به بازنشستگی؛ مشارکت به یک IRA سنتی یا 401 (k) شما را پایین تر می کند، به طور بالقوه شما را برای اعتبارات بیشتر مانند اعتبار ذخیره کننده یا EITC واجد شرایط.

تغییرات در قوانین اعتباری مالیاتی

قوانین مالیاتی به طور مکرر تغییر می کنند، برای سال های اخیر، تغییرات قابل توجه شامل:

  • ]2021 گسترش موقت: اعتبار مالیاتی کودک به 3600 دلار در هر کودک زیر 6 و 3000 دلار برای سن 6 تا 17 سال گسترش یافت و به طور کامل بازپرداخت شد اما برخی از مقررات ممکن است بازگشت.
  • تغییرات اعتباری خودرو پاک: شروع به سال 2024، اعتبار دارای الزامات دقیق تر از منبع باتری است. خریداران باید گزارش از فروشنده دریافت و با محدودیت درآمد ملاقات کنند.
  • تنظیمات EITC: تعدیل تورم سالانه IRS بر محدودیت درآمد و مقدار اعتباری تاثیر می گذارد.
  • اعتبار انرژی: قانون کاهش تورم اعتبار خورشیدی را به 30٪ افزایش داد و آن را از طریق 2032 گسترش داد و اعتبارات جدید برای حسابرسی انرژی خانگی و ذخیره سازی باتری معرفی کرد.

همیشه اخبار اصلاح مالیاتی را بررسی کنید [FLT 1 ] و برای آخرین به روز رسانی ها با یک حرفه ای مالیاتی مشورت کنید.

اعتبار مالیاتی دولتی-Level

علاوه بر اعتبار فدرال، اکثر ایالت ها اعتبار خود را ارائه می دهند.

  • ] بسیاری از ایالت ها (به عنوان مثال، کالیفرنیا، نیویورک، ایلینوی) یک نسخه دولتی از EITC، معمولا درصد از اعتبار فدرال ارائه می دهند.
  • اعتبار مراقبت های غذایی و وابسته: برخی از ایالت ها اعتبارات اضافی برای هزینه های مراقبت از کودکان فراهم می کنند.
  • اعتبار تحصیلی: دولتها ممکن است اعتبارات مالیاتی یا کسرهای تحصیلی را برای کمک به برنامه های 529 ارائه دهند.
  • اعتبار انرژی تجدید پذیر: [FLT 1] ایالات مانند نیویورک و ماساچوست مشوق های ذخیره سازی انرژی یا خورشیدی خود را ارائه می دهند.
  • اعتبار تاریخی حفظ: [FLT 1] برای بازسازی خواص تاریخی، برخی از ایالت ها اعتبارات ارائه می دهند.

تحقیق در مورد بخش درآمد سایت ایالتی خود برای پیشنهادات خاص.نرم افزار مالیاتی شما اغلب شما را برای اعتبار دولتی در صورت ورود به اقامت خود را به شما می دهد.

منابع و ابزار

برای ماندن در بالای اعتبارات مالیاتی، از این منابع قابل اعتماد استفاده کنید:

به یاد داشته باشید که در حالی که این مقالات راهنمایی ارائه می دهند، وضعیت مالیاتی خاص شما ممکن است نیاز به مشاوره حرفه ای داشته باشد.همیشه قوانین فعلی را با IRS یا یک آماده کننده مالیاتی مجاز تأیید کنید.

با درک چشم انداز کامل اعتبارات مالیاتی - از سطوح فدرال و ایالتی برای بازپرداخت قابل استرداد و غیر قابل استرداد - شما می توانید با اطمینان و به حداکثر رساندن بازپرداخت خود و یا کاهش صورتحساب مالیاتی خود را شروع کنید، سوابق خوب را حفظ کنید و فایل را به درستی به استفاده از تمام هر اعتباری که برای آن واجد شرایط هستید.