اهمیت دانستن حقوق مالیاتی شما

درک حقوق مالیاتی شما برای هر شهروند ضروری است، به افراد این امکان را می دهد که پیچیدگی های سیستم مالیاتی را هدایت کنند و تضمین می کنند که از حق خود آگاه هستند، این مقاله حقوق مالیاتی اساسی را که مالیات دهندگان باید بدانند، فراتر از اصول اولیه برای ارائه راهنمایی های عملی برای شرایط واقعی مالیات، دانستن حقوق شما می تواند پول، استرس و اشتباهات هزینه ای را در طول تعاملات مالیاتی صرفه جویی کند، از بین می رود.

حقوق مالیاتی برای محافظت از مالیات دهندگان از درمان ناعادلانه و اطمینان از شفافیت در روند مالیات طراحی شده است. خدمات درآمد داخلی (IRS) به طور رسمی این حفاظت ها را در ]Taxpayer Bill of Rights [FLT 1] تأیید می کند که هر مالیات دهندگان هنگام برخورد با IRS دارند.

  • تعهدات و حق های خود را درک کنید.
  • اطمینان از رفتار منصفانه توسط مقامات مالیاتی
  • محافظت در برابر حسابرسی های غلط و مجازات
  • حقوق خود را به طور موثر تمرین کنید اگر اختلافات بوجود بیاید، از جمله حق درخواست و حق نمایندگی.
  • از مشکلات رایج مانند موافقت با یک طرح پرداخت که نمی توانید حقوق درخواست تجدید نظر خود را بدون اطلاع پرداخت کنید یا از آن اجتناب کنید.

بدون این دانش، مالیات دهندگان ممکن است به طور ناخواسته از حفاظت خود استفاده کنند یا از مزایای درمان های موجود در قانون بهره مند شوند، به عنوان مثال، بسیاری از مالیات دهندگان متوجه نمی شوند که می توانند درخواست (FLT:0) فرایند کاهش سرعت بخشیدن به شنوایی [FLT 1] قبل از IRS حساب بانکی خود را یا دستمزد این واحد را می تواند زمان ارزشمندی برای مذاکره و یا توافق نامه ای ارزشمند ارائه دهد.

حقوق مالیات دهندگان کلیدی: لایحه مالیات دهندگان حقوق

در اینجا برخی از حقوق اساسی که هر مالیات دهنده باید از آن آگاه باشد، همانطور که در لایحه حقوق مالیات دهندگان IRS ذکر شده است، درک این ده حقوق اولین گام برای محافظت از خود است.

  • حق تشکیل شده است؛ مالیات دهندگان حق دارند در مورد تعهدات مالیاتی خود مطلع شوند و توضیحات روشنی از قوانین مالیاتی دریافت کنند، این شامل حق دانستن آنچه که IRS از شما نیاز دارد، چه مهلت هایی اعمال می شود و چه گزینه هایی برای پرداخت یا اختلاف. IRS همچنین باید تصمیمات خود را به شیوه ای روشن توضیح دهد.
  • حق خدمات کیفیت: [FLT 1] شما حق دریافت سریع، دادگاه و کمک حرفه ای از IRS دارید، این شامل دسترسی به ارتباطات روشن و آسان برای درک و توانایی صحبت با سرپرست در صورت لزوم است.
  • حق پرداخت بیش از مقدار صحیح مالیات: شما حق پرداخت فقط مقدار مالیات به دلیل قانونی، از جمله منافع و مجازات، شما حق به چالش IRS اگر شما اعتقاد دارید که شما بیش از حد شارژ.
  • حق چالش موقعیت IRS: مالیات دهندگان می توانند ارزیابی مالیات را مورد بحث قرار دهند و به دنبال یک شنوایی منصفانه باشند اگر IRS یک اصلاح یا کمبود را پیشنهاد دهد، شما حق دارید که به اعتراض و ارائه شواهد خود را در یک انجمن بی طرف.
  • حق حریم خصوصی: اطلاعات مالیاتی شما محرمانه است و بدون رضایت شما فاش نمی شود، مگر به عنوان قانون مجاز است. IRS باید حقوق خود را در طول حسابرسی، مجموعه ها و سایر تعاملات به حریم خصوصی احترام بگذارد.
  • حق نهایی بودن: شما حق دارید حداکثر مقدار زمانی را که شما باید به چالش کشیدن موقعیت IRS و یا به IRS کامل بررسی از بازده خود را به محض اینکه IRS پایان حسابرسی، آن را به طور کلی باید نزدیک به پرونده در یک زمان معقول.
  • حق درمان منصفانه: مالیات دهندگان حق دارند که به طور منصفانه و بدون تبعیض درمان شوند. IRS باید شرایط شخصی شما را در هنگام تصمیم گیری در مورد فعالیت های جمع آوری در نظر بگیرد و نمی تواند شما را به طور متفاوتی بر اساس نژاد، مذهب یا سایر ویژگی های محافظت شده درمان کند.
  • حق درخواست تجدید نظر: [FLT1] شما می توانید تصمیم گیری های مقامات مالیاتی را که شما باور دارید نادرست است، درخواست کنید، اکثر تصمیم های IRS می تواند به دفتر درخواست های مالیاتی ایالات متحده یا فدرال رزرو درخواست شود.
  • حق نمایندگی مجدد: شما ممکن است نماینده مجاز انتخاب خود را برای نمایندگی از شما قبل از IRS حفظ کنید، این می تواند یک حسابدار عمومی گواهی شده (CPA)، یک عامل ثبت نام (EA)، یا یک وکیل مالیاتی است.
  • حق داشتن یک سیستم مالیاتی عادلانه و عادلانه: شما حق دارید انتظار داشته باشید که سیستم مالیاتی حقایق و شرایطی را که ممکن است بر بدهی های اساسی شما، توانایی پرداخت یا توانایی ارائه اطلاعات به موقع تاثیر بگذارد، در صورتی که شما با سختی مواجه هستید، IRS ممکن است قادر به ارائه تسکین مانند وضعیت فعلی یا توافق نامه قسطی باشد.

برای متن کامل از لایحه مالیات دهندگان، از IRS مالیات دهندگان] صفحه حقوق بازدید کنید [[FLT: 1]

حمایت های اضافی فراتر از لایحه حقوق

علاوه بر ده حقوق ذکر شده در بالا، چندین حفاظت دیگر در کد مالیاتی وجود دارد که هر مالیات دهنده باید بداند:

  • همسر بی گناه: [FLT1] اگر شما یک بازگشت مشترک و همسر خود را (یا همسر سابق) تحت عنوان مالیات اعلام, شما ممکن است واجد شرایط برای تسکین از مسئولیت مشترک ارائه می دهد سه نوع از تسکین: سنتی همسر امداد، جدایی از مسئولیت و تسکین عادلانه.
  • عدم رضایت از مجازات: اگر شما یک علت معقول برای شکست فایل و یا پرداخت در زمان، شما ممکن است درخواست کنید که مجازات برداشته شود. IRS اغلب پرداخت مجازات مجازات برای مالیات دهندگان که سابقه انطباق تمیز دارند.
  • در Compromise (OIC): در شرایط خاص، شما می توانید بدهی مالیاتی خود را برای کمتر از مقدار کامل بدهکار است.
  • در حال حاضر وضعیت جمع آوری نشده (سلولی): اگر شما نمی توانید بدهی مالیاتی خود را به دلیل سختی مالی پرداخت، IRS ممکن است به طور موقت فعالیت جمع آوری را متوقف کند و حساب خود را در وضعیت CNC قرار دهد.

چگونه حقوق مالیاتی خود را تمرین کنیم

افزایش حقوق مالیاتی شما برای اطمینان از اینکه شما به طور منصفانه درمان می شود، بسیار مالیات دهندگان از اقدام خودداری می کنند زیرا آنها از روش ها بی اطلاع هستند یا توسط بوروکراسی مرعوب می شوند، در اینجا گام های مشخصی هستند که می توانید انجام دهید:

  • به شکل غیرشکلی عمل کنید: به طور منظم خود را در قوانین مالیاتی و تغییراتی که ممکن است بر شما تأثیر بگذارد، به اشتراک گذاری e-newsletter IRS یا مشورت با یک تغییر کلیدی مالیاتی قابل اعتماد برای نظارت شامل تنظیمات برای براکت های مالیاتی، مقادیر کسر استاندارد و اعتبارات مانند مالیات بر درآمد یا مالیات بر درآمد.
  • همه چیز را مستند کنید: سوابق تمام ارتباطات با مقامات مالیاتی و هر گونه اسناد مربوطه، از جمله اطلاعیه ها، نامه ها، موافقت نامه های امضا شده، و یادداشت ها از مکالمات تلفنی استفاده از یک پوشه اختصاصی (فیزیکی یا دیجیتال) برای هر سال مالیات، اگر IRS شما را تماس می گیرد، درخواست نام تماس گیرنده، شماره شناسایی و یک شماره مرجع برای درک زمان و تاریخ تماس و ارسال یک تاریخ تماس و تاریخ تماس.
  • پرسش بپرسید: تردید نکنید که در مورد مسائل که نمی دانید توضیح دهید، سوال بپرسید، اگر متوجه شدید که گیج کننده است، با استفاده از شماره تلفن ذکر شده در اطلاع، حق توضیح در زبان ساده را دارید.
  • کمک حرفه ای را جستجو کنید [FLT1] اگر شما در مورد حقوق و تعهدات خود مطمئن نیستید، استخدام حرفه ای مالیات مانند CPA، نماینده ثبت نام شده یا وکیل مالیاتی را در نظر بگیرید، هزینه اغلب با صرفه جویی بالقوه از اجتناب از مجازات و بهره برداری پایین تر است.
  • زمان بر است اما فکر می کنم: هنگامی که شما یک اطلاع از IRS دریافت کنید، مهلت پاسخگویی را یادداشت کنید.
  • [در این باره] اگر شما احساس می کنید که شکایت یا درخواست لازم برای شنیدن دارید، اگر شما حقوق خود را نقض کرده اید، می توانید شکایتی را با سرویس Advocateer (TALT3) ارسال کنید. © یک سازمان مستقل در IRS است که به افراد مالیات دهنده کمک می کند تا مشکلات مالی را حل کنند یا از طریق کانال های معمولی حل و فصل نشده اند.
  • از فرایند درخواست استفاده کنید: اگر با تصمیم IRS مخالف هستید (مانند افزایش مالیات پیشنهادی یا انکار بازپرداخت)، شما به طور کلی 30 روز از تاریخ اطلاع رسانی به پرونده درخواست تجدید نظر با اداره درخواست IRS از درخواست می کنید.

سناریوهای مالیاتی مشترک و حقوق شما

درک حقوق خود در سناریوهای مالیاتی مشترک می تواند به شما کمک کند تا به طور مناسب پاسخ دهید و از اشتباهات رایج در زیر اجتناب کنید، چندین موقعیت واقعی با راهنمایی های خاص وجود دارد.

دریافت یک حسابرسی مالیاتی

حسابرسی یک بررسی از بازگشت شما برای تأیید اینکه درآمد و کسرها به درستی گزارش شده اند، شما حق اطلاع رسانی در مورد فرآیند حسابرسی و ارائه اسناد ضروری بدون ترس از تلافی جویی در حقوق مهم در طول حسابرسی را دارید:

  • معاینه باید در یک زمان و مکان معقول انجام شود و شما حق دارید که درخواست انتقال به یک دفتر IRS مختلف را در صورت ناراحتی محل کار داشته باشید.
  • شما ممکن است نماینده خود را (مانند یک CPA) با تمام ارتباطات با حسابرس اداره کنید، شما مجبور نیستید که حسابرس را بی نظیر ببینید.
  • اگر با نتایج حسابرسی مخالف هستید، می توانید کنفرانسی را با سرپرست حسابرسان یا پرونده درخواست کنید که درخواست تجدید نظر با اداره درخواست IRS را داشته باشید، همچنین حق دارید پرونده خود را برای دادگاه FLT:0 Tax (FLT 1 بدون پرداخت مبلغ مورد بحث اول) در نظر بگیرید.
  • شما حق دارید توضیحی کتبی درباره هر گونه تغییرات پیشنهادی ارائه دهید. IRS همچنین باید با انتشار 3498 (روند آزمون) که حقوق شما را مشخص می کند، ارائه دهد.

در مواجهه با یک لایحه مالیاتی یا مالیات لی

اگر شما یک اطلاع از مالیات دریافت می کنید، می توانید یک شکست از لایحه و توضیح از هزینه های خود را درخواست کنید.

  • شما می توانید با این مقدار اختلاف کنید اگر باور دارید که اشتباه است، اما باید این کار را در نوشتن در چارچوب زمانی مشخص شده در این اطلاعیه انجام دهید (معمولا 30 یا 60 روز).
  • اگر نتوانید به طور کامل پرداخت کنید، می توانید از یک قرارداد ارزیابی درخواست کنید (برنامه پرداخت) شما حق دارید که IRS وضعیت مالی فعلی خود را هنگام تنظیم شرایط پرداخت در نظر بگیرید.
  • قبل از اینکه IRS یک اطلاعیه از فدرال مالیات لین (که به اموال شما متصل می شود) را ثبت کند، شما حق دارید که درخواست یک (FLT:0) فرایند کاهش (CDP) را دریافت کنید ، شما ممکن است قادر به جلوگیری از دروغ با پرداخت کامل یا با واجد شرایط برای وضعیت OIC یا CNC.
  • همچنین می توانید درخواست کنید که IRS پس از پرداخت بدهی، یک دروغ را آزاد کند یا وارد یک توافق نامه مستقیم بدهی شود.

عدم ارزیابی مالیات

اگر شما معتقد هستید که IRS مالیات اضافی را به اشتباه ارزیابی کرده است، می توانید درخواست کنید (این فرایند معمولاً با ارسال نامه رسمی به IRS در زمان محدود اعلام شده در اطلاع شما آغاز می شود، شما حق دارید پرونده خود را قبل از یک افسر درخواست کننده بی طرف ارائه دهید، اگر نمی توانید مسئله را در درخواست مورد بحث حل کنید، می توانید درخواست کنید (FLT:0 ایالات متحده مالیات).

معامله با جمع آوری مالیات (Levies and Seizures)

اگر شما به مالیات ها بدهکار هستید، IRS دارای قدرت است تا دستمزدها، حساب های بانکی یا دارایی های خود را حفظ کند، اما تنها پس از پیگیری روش های دقیق حقوق شما شامل موارد زیر می شود:

  • شما باید حداقل 30 روز قبل از صدور یک لوکیشن، همراه با شرح حقوق خود را به یک جلسه استماع CDP دریافت کنید.
  • شما می توانید یک جلسه را با درخواست یک جلسه سی پی در نوشتن در عرض ۳۰ روز از اطلاع متوقف کنید، در طول جلسه، فعالیت های جمع آوری به طور کلی به حالت تعلیق درآمده اند.
  • شما می توانید یک برنامه پرداخت را مذاکره کنید، یک OIC را ارسال کنید یا درخواست وضعیت CNC برای جلوگیری از یک levy را داشته باشید.
  • اگر لوکیشن باعث مشکلات مالی فوری می شود (به عنوان مثال، نمی توانید برای غذا، مسکن یا مراقبت های پزشکی هزینه کنید)، می توانید با تی تی تی تماس بگیرید تا سریع تر تسکین دهید.

هویت: بازگشت مالیات شما

اگر شما اعتقاد دارید که کسی با استفاده از شماره امنیت اجتماعی شما یک بازگشت جعلی را ثبت کرده است، شما دارای حقوق خاص هستید ( IRS دارای یک واحد تخصصی حفاظت از هویت اختصاصی است.شما حق دارید که پرونده خود را در یک چارچوب زمانی معقول حل کنید، برای دریافت شماره شناسایی شخصی (IP PIN) برای پرونده های آینده، و برای حذف بازپرداخت های جعلی از حساب خود، شما می توانید هویت را با تکمیل سرقت (شکل 1، شماره 1، شماره شناسایی شخصی (ILTILTI 140) گزارش کنید.

درخواست های مجازات

اگر شما مجازات دیرهنگام یا دیر پرداخت را به عهده داشته باشید، حق دارید که درخواست جبران خسارت کنید، مانند یک بیماری جدی، فاجعه طبیعی یا عدم اجتناب ناپذیر، شما همچنین می توانید درخواست کنید (FLT:0 مجازات مجازات اول)

منابع مالیات دهندگان

منابع مختلفی برای کمک به مالیات دهندگان در درک حقوق و کمک گرفتن وجود دارد. دانستن اینکه در چه مکانی می تواند همه تفاوت ها را ایجاد کند.

  • وب سایت (irs.gov) یک منبع جامع برای درک قوانین مالیاتی و حقوق شما استفاده از ابزار جستجو برای پیدا کردن نشریات خاص، فرم ها و دستورالعمل های کلیدی شامل ترجمه 1 (حقوق شما به عنوان مالیات پرداخت کننده) و [FLT4: [F94] جمع آوری اطلاعات عمومی (52LT2)
  • خدمات Advocateer (TAS): یک سازمان مستقل که به مالیات دهندگان کمک می کند تا مسائل مربوط به IRS را حل کنند، به ویژه مفید است اگر شما در حال تجربه مشکلات مالی هستید یا اگر مورد شما شامل مشکلات سیستمیک است.
  • کلینیک های مالیات بر درآمد پایین (LITC): این کلینیک ها نمایندگی رایگان یا کم هزینه برای مالیات دهندگان با درآمد پایین که اختلافات با IRS دارند، ارائه می دهند.
  • [Volunteer درآمد مالیات (VITA) و مشاوره مالیاتی برای سالمندان (TCE): این برنامه ها کمک آماده سازی مالیاتی رایگان برای افرادی که درآمد 600،000 دلار یا کمتر، دارای معلولیت، و یا بسیاری از سایت ها همچنین کمک به مسائل بحث مالیاتی.
  • آماده سازی مالیات حرفه ای: استخدام یک آماده کننده مالیاتی گواهی شده، مانند CPA یا یک نماینده ثبت نام، می تواند کمک های شخصی سازی شده توسط دولت فدرال مجوز و مجاز به نمایندگی از مالیات دهندگان قبل از IRS.شما می توانید برای یک آماده سازی معتبر از طریق IRS بازگشت مالیات فدرال جستجو کنید.
  • دادگاه مالیات ایالات متحده: اگر شما مایل به گرفتن پرونده خود را به دادگاه، دادگاه مالیاتی ارائه می دهد یک روش ساده برای اختلافات تا 500،000 $، شما می توانید خود را نمایندگی (pro se) و یا استخدام یک وکیل.

علاوه بر این، منابع شخص ثالث معتبر مانند راهنمای حسابرسی مالیاتی نولو را در نظر بگیرید برای توضیحات ساده و انگلیسی حقوق خود در طول حسابرسی.

نتیجه گیری

درک حقوق مالیاتی شما برای اطمینان از اینکه شما به طور منصفانه درمان می شوید و می توانید از خودتان در برابر هر گونه بی عدالتی بالقوه دفاع کنید، با آگاه ماندن و دانستن اینکه چگونه حقوق خود را دقیق کنید، می توانید سیستم مالیاتی را با اطمینان به یاد داشته باشید که قانون مالیات دهندگان IRS نه تنها یک لیست از ایده آل ها است؛ این یک چارچوب قانونی است که شما می توانید به شما اعتماد کنید یا به طور موثر با یک سیستم حسابرسی حرفه ای مواجه شوید، و یا اینکه آنها را مدیریت کنید، هرگز نمی تواند به دنبال کار کند، و یا اینکه به دنبال کار باشد، به دنبال آن باشد، و یا اینکه به دنبال پیگیری کنید، هیچ وقت به دنبال پیگیری کنید، هیچ وقت به دنبال پیگیری کنید، به دنبال یک سیستم های ساده و یا اینکه آنها نیست، هیچ وقت به دنبال یک سیستم های حرفه ای برای جلوگیری از تنظیم حقوق حرفه ای برای جلوگیری از جمع آوری اطلاعات حرفه ای باشد، و یا اینکه به طور موثر باشد، و یا اینکه به دنبال آن باشد، هیچ وقت به دنبال آن باشد، هیچ وقت به دنبال آن ها نیست، و یا اینکه به دنبال پیگیری کنید، به دنبال آن است.