مالیات بر عنوان یک شهروند جدید: آنچه شما باید بدانید

درک تعهدات مالیاتی شما به عنوان یک شهروند جدید ایالات متحده

تبدیل شدن به یک شهروند آمریکایی یک دستاورد برجسته است که هر دو حقوق و مسئولیت را به ارمغان می آورد، یکی از مهمترین مسئولیت های جاری، ثبت مالیات درآمد فدرال با خدمات درآمد داخلی (IRS) به عنوان یک شهروند جدید، شما به طور کلی به همان قوانین مالیاتی به عنوان هر شهروند دیگر ایالات متحده، به این معنی است که شما باید درآمد خود را در سراسر جهان گزارش دهید، نه فقط درآمد از منابع ایالات متحده به توضیح این کلید برای شهروندان جدید مالیات، و توضیح می دهد.

بنیاد قانون مالیات آمریکا این است که تمام شهروندان و بیگانگان ساکن ایالات متحده بر درآمد جهانی خود مالیات می دهند، صرف نظر از اینکه کجا زندگی می کنند، این متفاوت از بسیاری از کشورهای دیگر است که تنها درآمد حاصل از مرزهای خود را برای شهروندان جدید مالیات می دهند، این اغلب به عنوان یک تعجب است، به ویژه اگر شما حساب های بانکی خارج از کشور یا کسب و کار خود را حفظ کنید، درک این قوانین از شروع می تواند به استفاده از مزایای مالیاتی کمک کند.

تعیین اقامت مالیاتی و وضعیت پناهندگی

حتی قبل از ثبت اولین بازگشت خود به عنوان یک شهروند، شما باید وضعیت اقامت مالیاتی خود را تایید کنید.برای اکثر شهروندان جدید، تاریخ طبیعی سازی نیز نقطه کلیدی است.اگر شما در طول سال مالیاتی به عنوان یک شهروند تبدیل شوید، شما به عنوان یک مقیم ایالات متحده برای کل سال برای اهداف مالیاتی درمان می شوید، به شرطی که شما همچنین آزمون حضور قابل توجه را ملاقات کنید یا یک مقیم دائمی قانونی برای بخشی از سال است که شما باید به این معنی بازگشت کامل پرونده باشد.

با این حال، اگر شما برای کل سال ساکن نیستید، زیرا شما در اواسط سال به عنوان یک مقیم دائم قانونی ( دارنده کارت سبز) وارد کشور شده اید و سپس به صورت طبیعی شده اید، ممکن است یک سال مالیات دوگانه داشته باشید (در صورت وجود یک مشاور دوگانه) برای اولین بار در سال تحصیلی، به شما نیاز دارد که درآمد را به طور متفاوتی گزارش کنید، مدت غیر مقیم و دوره ای که اقامت داشته اید، ساده تر است.

فرم های مالیاتی کلیدی برای شهروندان جدید

هر کس مالیات دهندگان ایالات متحده مالیات بر درآمد سالانه خود را با استفاده از فرم 1040 (بازگشت مالیات بر درآمد استاندارد) به عنوان یک شهروند جدید، شما باید با این فرم و برنامه های همراه آن آشنا شوید:

• [[۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱]] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱]] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]]] [۱]]]]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [
• [FLT 1: 1 ] درآمد و تنظیمات اضافی برای درآمد، مانند مالیات خود اشتغال، سود و یا هزینه های آموزشی.
• [[۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] برای گزارش سود یا زیان از مالکیت واحد یا LLC تک نفره.
• [FLT1] برای گزارش درآمد املاک و مستغلات اجاره یا درآمد از مشارکت، شرکت های S، املاک و مستغلات یا اعتماد.
• [[۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]] برای گزارش سود و زیان سرمایه از فروش سرمایه گذاری.
• فرم W-2 [FLT1]] توسط کارفرمای شما نشان دهنده دستمزد و مالیات های فراموش شده است.
• [[۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]] برای گزارش علاقه، سود سهام، درآمد آزاد و سایر پرداخت ها [۱۰]

علاوه بر این، اگر حساب های مالی خارجی با ارزش کل بیش از 10،000 دلار در هر زمان در طول سال داشته باشید، باید فایل (FLT:0) فرم 114 (FBAR) را به صورت الکترونیکی با وزارت خزانه داری ثبت نکنید، FBAR با بازگشت مالیات شما ثبت نشده است، اما یک پرونده جداگانه به دلیل 15 آوریل با پسوند خودکار به 15 اکتبر است.

گزارش درآمد جهانی شما

به عنوان یک شهروند جدید ایالات متحده، شما باید درآمد از تمام منابع در سراسر جهان را گزارش کنید:

• دستمزد، حقوق و راهنمایی های اشتغال در ایالات متحده یا خارج از کشور.
• درآمد خود اشتغال از هر کسب و کار شما کار می کند، صرف نظر از محل.
• تقسیم و علاقه بانک های خارجی، حساب های کارگزاری یا سرمایه گذاری.
• درآمد اجاره از املاک شما در خارج از کشور.
• سود سرمایه از فروش سهام خارجی یا املاک و مستغلات
• درآمد بازنشستگی و بازنشستگی از منابع خارجی
• علی و علی و سایر درآمد های متنوع (در صورت لزوم) دریافت کردند.

بسیاری از شهروندان جدید نگران مالیات دوگانه هستند – مالیات بر ایالات متحده و از طرف کشور خارجی در همان درآمد، کد مالیاتی ایالات متحده از طریق دو مکانیسم اصلی تخفیف می دهد: Foreign Tax] برای شما نیاز به دریافت مالیات از $ 1 (FLT 1) و محرومیت (F:2 فورigneigne درآمد اضافی برای پرداخت مالیات غیر اختصاصی (هزینه مالیات).

اگر شما دارایی های مالی خارجی با ارزش کل بیش از 500.000 دلار ( آستانه های بالاتر برای ثبت نام مشترک ازدواج)، شما همچنین ممکن است نیاز به فایل (FLT:0) فرم 8938 [FLT 1 ] (وضعیت دارایی های مالی خارجی متمایز) با بازگشت مالیات خود را گزارش جزئیات در مورد حساب های خارجی، اوراق بهادار و سایر دارایی ها.

ملاحظات ویژه برای شهروندان جدید با روابط خارجی

اگر شما در خارج از کشور خانه یا کسب و کار خود را حفظ کنید، ممکن است واجد شرایط برای مسکن انحصاری مسکن واجد شرایط باشید این اجازه می دهد تا شما را به حذف برخی از هزینه های مسکن (مشروط، خدمات، بیمه) که بیش از مقدار پایه است که محرومیت در دسترس است که همچنین به ادعا درآمد خارجی از جزئیات درآمد اضافی.

علاوه بر این، برخی از کشورها معاهدات مالیاتی با ایالات متحده دارند که می توانند مالیات آمریکا را در انواع خاصی از درآمد کاهش دهند، مانند توزیع بازنشستگی یا سلطنتی، به عنوان یک شهروند جدید، شما هنوز هم می توانید از مقررات معاهده ای که برای شما به عنوان یک غیر مقیم در دسترس است، بهره مند شوید، مزایای پیمان به طور معمول برای درآمد کسب شده در ایالات متحده پس از اینکه شما یک کشور خاص با بررسی مالیات خاص مشورت کنید، در دسترس نیست.

تخفیف مالیاتی و اعتباری موجود در شهروندان جدید

شهروندان جدید نباید از بسیاری از کسرها و اعتبارات که می توانند لایحه مالیاتی خود را کاهش دهند، غافل شوند، برخی از ارزشمندترین آنها عبارتند از:

کاهش استاندارد

برای سال 2024، کسر استاندارد 14600 دلار برای تک فایل ها و 29،200 دلار برای زوج های متاهل است که به طور مشترک ثبت نام می کنند، این مقدار درآمد مالیاتی شما را به طور مستقیم کاهش می دهد، اکثر شهروندان اگر کسر های مورد نظر خود را (مزامیر، دولت و مالیات محلی، کمک های خیریه) از این مقدار تجاوز نمی کنند.

اعتبار مالیاتی کودکان

اگر شما فرزندان وابسته تحت سن 17 سالگی را واجد شرایط هستید، ممکن است تا 2000 دلار در هر کودک ادعا کنید که این مبلغ ممکن است بازپرداخت شود (اعتبار مالیاتی کودک اضافی) این اعتبار می تواند به طور قابل توجهی بدهی مالیاتی شما را کاهش دهد یا حتی در صورت داشتن مالیات کم یا هیچ گونه مالیات، بازپرداخت شود.

اعتبار مالیات بر درآمد (EITC)

EITC یک اعتبار بازپرداخت برای افراد و خانواده های با درآمد متوسط است. حداکثر اعتبار برای سال 2024 7،830 برای خانواده هایی با سه یا بیشتر واجد شرایط بودن فرزندان بستگی به درآمد و ثبت نام دارد. بسیاری از شهروندان جدید با درآمد پایین تر ممکن است واجد شرایط باشند، حتی اگر آنها در سال های قبل درآمد ایالات متحده نداشتند.

آموزش اعتبار

اعتبار مالیاتی فرصت آمریکایی [TC] ارائه می دهد تا 2500 $ در هر دانش آموز واجد شرایط برای چهار سال اول آموزش و پرورش پس از دوره متوسطه. اعتبار یادگیری زمان زندگی (LLC) ارائه می دهد تا 2000 $ در ازای هر بازپرداخت مالیات برای شهریه واجد شرایط و هزینه های بالاتر.

اعتبار Saver (Retirement پس انداز کمک هزینه)

اگر شما در حساب بازنشستگی مانند 401 (k) یا IRA مشارکت می کنید، ممکن است واجد شرایط اعتبار تا 1000 دلار (در صورت ازدواج مشترک) بر اساس کمک های خود باشید.این اعتبار برای مالیات دهندگان با درآمد کم و متوسط در دسترس است.

سایر تخفیف ها

افراد خود اشتغالی می توانند بیمه درمانی، کمک های برنامه بازنشستگی و نیمی از مالیات خود اشتغالی را کاهش دهند، علاوه بر این، شما ممکن است هزینه های متحرک را کاهش دهید اگر برای کار (حدود به اعضای نیروهای مسلح) حرکت کنید.

مالیات های خود را: گزینه ها و مهلت ها

مهلت استاندارد برای ثبت مالیات بر درآمد فدرال (FLT:0 آوریل 15 هر سال است که اگر 15 آوریل در تعطیلات آخر هفته یا تعطیلات سقوط کند، مهلت به روز کسب و کار بعدی منتقل می شود. شهروندان جدید که در خارج از کشور زندگی می کنند، دو ماه اتوماتیک برای پرونده (تا 15 ژوئن) دریافت می کنند اما باید هر گونه مالیات را به دلیل 15 آوریل پرداخت کنند تا از پرداخت هزینه های اضافی و 48 اکتبر.

شما چندین گزینه برای ثبت نام دارید:

• اگر درآمد ناخالص تنظیم شده شما 79000 دلار یا کمتر (2024)، شما می توانید از نرم افزار مالیاتی هدایت شده به صورت رایگان از طریق برنامه فایل رایگان IRS استفاده کنید.
• نرم افزار مالیاتی مشترک: محصولات مانند TurboTax، H&R Block یا مالیات بر لایه می تواند موقعیت های پیچیده، از جمله درآمد خارجی و گزارش FBAR را اداره کند.
• [Volunteer درآمد مالیات بر درآمد (VITA): کمک مالیاتی رایگان برای افراد با درآمد پایین، معلولیت یا مهارت محدود انگلیسی است. VITA سایت اغلب در مراکز جامعه و کتابخانه ها واقع شده است.
• مشاوره برای سالمندان (TCE): کمک مالیاتی رایگان برای کسانی که 60 ساله و مسن تر هستند.
• آماده کننده مالیات حرفه ای: اگر وضعیت مالیاتی شما پیچیده است - به عنوان مثال، شما یک کسب و کار خارجی دارید یا سرمایه گذاری های قابل توجهی در خارج از کشور دارید - یک حساب عمومی معتبر (CPA) یا نماینده ثبت شده (EA) با تجربه در مالیات بین المللی می تواند ارزشمند باشد.

هنگامی که پرونده الکترونیکی را ثبت می کنید، می توانید سپرده مستقیم را برای بازپرداخت خود انتخاب کنید که سریعتر و امن تر از دریافت چک کاغذی است.

اشتباهات عمومی شهروندان جدید

اجتناب از این اشتباهات مکرر، زمان، پول و حسابرسی های بالقوه را برای شما ذخیره می کند:

• گزارش تمام درآمد خارجی: برخی از شهروندان جدید به اشتباه فکر می کنند که درآمد منبع ایالات متحده قابل مالیات است به یاد داشته باشید که درآمد جهانی باید گزارش شود، حتی اگر هرگز پول را به ایالات متحده نیاورده اید.
• از ثبت نام FBAR [FLT 1] حتی اگر شما هیچ مالیاتی نداشته باشید، FBAR یک الزام جداگانه است. IRS با شکست به طور جدی پرونده FBAR را با مجازات به عنوان بالا به اندازه $57،180 (تنظیم تورم) برای نقض های ناخواسته رفتار می کند.
• وضعیت ثبت نام صحیح: وضعیت زناشویی شما بستگی به قانون ایالتی از 31 دسامبر دارد، اگر شما به طور قانونی تحت قوانین خارجی ازدواج کرده اید، شما برای اهداف مالیاتی ایالات متحده ازدواج کرده اید، حتی اگر شما با هم زندگی می کنید، زوج های متاهل می توانند به طور مشترک یا به طور جداگانه، اما قوانین ویژه اگر یک همسر غیر مقیم بیگانه است.
• تعریف درآمد خارجی به اشتباه: شما باید آزمون اقامت بوکا یا آزمون حضور فیزیکی را ببینید.اگر واجد شرایط نیستید، نمی توانید از آن جدا شوید.
• ثبت های کافی را حفظ نکنید؛ دریافت، بیانیه های بانکی و سوابق مالیات های خارجی که حداقل سه سال (یا بیشتر برای شرایط خاص) پرداخت می شود، بدون اثبات، IRS ممکن است اعتبار یا محرومیت را از بین ببرد.
• نادیده گرفتن تعهدات مالیاتی دولتی: اکثر ایالت ها نیز مالیات بر درآمد دارند، اگر در یک ایالت زندگی می کنید، ممکن است نیاز به ارسال یک دولت داشته باشید و برخی از ایالت ها مطابق با قوانین فدرال هستند، اما برخی دیگر تعاریف متفاوتی از درآمد دارند.

منابع کمک به مالیات های جدید پرونده شهروندان

IRS نشریات و ابزارهای متعددی را برای شهروندان جدید و غیر مقیمگان فراهم می کند:

• انتشار 519 - راهنمای مالیات ایالات متحده برای بیگانگان: توضیح قوانین اقامت، بازده دوگانه و مقررات ویژه برای شهروندان جدید.
• انتشار 901 - معاهدات مالیاتی: کمک می کند تا شما درک کنید که چگونه یک معاهده با کشور سابق شما ممکن است بر مسئولیت مالیاتی ایالات متحده تاثیر بگذارد.
• [FLT: 1 ] - راهنمای مالیاتی برای شهروندان ایالات متحده و بیگانگان مقیم خارج از کشور: پوشش خارجی به دست آورد درآمد، محرومیت از مسکن خارجی و اعتباری مالیاتی خارجی.
• [FLT 1 ]: پورتال رسمی برای گزینه های رایگان، فرم ها و دستورالعمل ها.
• خدمات Advocateer (TAS) : یک سازمان مستقل در IRS که کمک می کند مالیات دهندگان حل مشکلات.
• سازمان های غیر انتفاعی (FLT:1) : گروه هایی مانند انجمن ملی لاتین انتخاب و مقامات منصوب (NALEO) و راه های ایالات متحده اغلب کمک های آماده سازی مالیاتی رایگان برای شهروندان طبیعی ارائه می دهند.

علاوه بر این، بسیاری از کتابخانه های عمومی میزبان VITA سایت ها و ارائه فرم های مالیاتی برای کسانی که در خارج از کشور زندگی می کنند، سازمان شهروندان آمریکایی خارج از کشور (ACA) راهنمایی و حمایت از شهروندان ایالات متحده در خارج از کشور را فراهم می کند.

نتیجه گیری

مالیات به عنوان یک شهروند جدید ایالات متحده نباید بیش از حد باشد، با درک اینکه شما باید درآمد جهانی را گزارش دهید، خودتان را با اشکال کلیدی و مهلت های کلیدی آشنا کنید و از کسر و اعتبارات موجود بهره ببرید، می توانید با اطمینان سیستم را با دقت بالا ببرید، اسناد خود را جمع آوری کنید و از منابع رایگان استفاده کنید در صورت امکان وضعیت مالی شما، نرم افزار آنلاین یا VITA کافی است که سرمایه گذاری های حرفه ای را انجام دهید، اگر شما به طور دقیق و یا سرمایه گذاری کنید، ارائه می توانید به طور دقیق پول خود را به اشتراک بگذارید.