Miten Australian valtionkassan käsitellään tulojen epätasa-arvo veropolitiikan

Miten Australian valtionkassan käsitellään tulojen epätasa-arvo veropolitiikan

Australian valtiovarainministeriö toimii keskustalousvirastona, joka vastaa hallituksen neuvonnasta finanssipolitiikassa, talousarvion hallinnassa ja talousuudistuksessa. Yksi sen jatkuvista painopisteistä on puuttua tuloeroon . Tulojen epätasainen jakautuminen koko väestön. Yhdisttämällä progressiivinen verotus, kohdennetut siirtomaksut ja sosiaaliset investoinnit, valtionkassa toimii maltillisia eroja, parantaa sosiaalista liikkuvuutta, ja tukea talouden vakautta. Tässä artikkelissa tarkastellaan mekanismeja, vaikutuksia ja tulevia suuntiin valtiovarainministeriön lähestymistapa tuloero Australiassa.

Tulojen eriarvoisuuden ymmärtäminen Australiassa

Tuloerot mittaavat suurten tulojen ja pienituloisten kotitalouksien välistä eroa. Australiassa yleisimmin käytetty metri on Gini-kerroin, jossa 0 edustaa täydellistä tasa-arvoa ja 1 edustaa täydellistä eriarvoisuutta. Mukaan Australian Bureau of Statistics (ABS)[[], Australia. Gini-kerroin tasa-arvoisille kotitalouden tuloille oli 0,316 vuonna 2019. Vaikka Australiassa tämä on hieman alle OECD:n keskiarvon noin 0,39, se kuvastaa suhteellisen vakaata eriarvoisuutta vuosien kasvuerojen jälkeen 1980- ja 1990-luvulla.

Tuloerojen tekijät ovat monimutkaisia ja toisiinsa liittyviä:

• Työmarkkinoiden polarisoituminen:[ Globalisaatio ja teknologian muutokset ovat vähentäneet rutiininomaisten tuotanto- ja toimistotyöntekijöiden kysyntää ja lisänneet korkean ammattitaidon ammattitehtävissä olevien tuottoa.
• Varainhoidon keskittyminen:[ Omaisuuden hinnan nousu, erityisesti asunto- ja asuntotuotanto, on hyötynyt suhteettomasti vanhemmista ja varakkaimmista kotitalouksista. Australian rikkaimpien kotitalouksien osuus yksityisistä varoista on yli 60 prosenttia, mukaan Grattan Institute[.
• Koulutuserot:[ Laatukoulutuksen saatavuus vaikuttaa ansioihin. Korkea-asteen koulutuksen suorittaneiden keskimääräinen ansiotaso on huomattavasti suurempi kuin muiden, ja palkkio on kasvanut ajan myötä.
• Väestönkehitys:[] Ikääntyminen, yhden hengen kotitalouksien kasvu ja työn yhä paheneva ohimenevämpi soveltaminen ovat kaikki vaikuttaneet tulohajoavuuteen.
• Kotitalouksien kohtuuhintaisuus:[] Asuntojen hintojen nousu ja vuokrat puristavat pieni- ja keskituloisia kotitalouksia, erityisesti suurkaupungeissa, vähentäen käytettävissä olevia tuloja ja lisääen mahdollisuuksia.

Näiden syiden ymmärtäminen on olennaisen tärkeää tehokkaiden finanssipoliittisten toimien suunnittelussa.Talousarvion toimintapolitiikan työkalupaketti keskittyy tulojen uudelleenjakoon jälkikäteen, mutta sen tavoitteena on myös puuttua rakenteelliseen eriarvoisuuteen investoimalla inhimilliseen pääomaan ja sosiaaliseen infrastruktuuriin.

Finanssipolitiikka, jota valtiovarainministeriö toteuttaa

Valtiokonttorin tärkeimmät tuloerojen torjuntavälineet toimivat vero- ja siirtojärjestelmän kautta. Sen sijaan, että ne käytettäisiin yhtä toimenpidettä, niissä sovelletaan tasoitettua lähestymistapaa, joka kohdistuu eri tuloryhmiin ja elinkaarivaiheisiin.

Progressiivinen verotus

Australian tuloverojärjestelmä on progressiivinen: marginaaliveroasteet nousevat tulojen kanssa. Vuodeksi 2024.25 vuoden, hinnat alkavat 0% verottoman kynnyksen (enintään 18 200 dollaria) ja nousee 45% tuloista yli 190,000 dollaria. Alhaisten tulojen verohyvitys vähentää efektiivistä veroastetta alemman tulonsaajan. Valtiokonttori hallinnoi myös [] Medicare Levy[] (2% verotettavasta tulosta, poikkeukset) ja Medicare Levy Surcharge korkean tulotason tuloille ilman yksityisen sairaalan.

Edistyvä verotus vähentää suoraan käytettävissä olevien tulojen epätasa-arvoa, koska korkeapalkkaiset maksavat suuremman osan tuloistaan julkisten palvelujen ja siirtojen rahoittamiseen. Australian instituutin mallinnus[ ehdottaa, että ilman progressiivisia veroasteikkoja Gini-kerroin olisi huomattavasti korkeampi. Veromenot, kuten pääomavoittojen suotuisa kohtelu (50 prosentin alennus), ylikurssimaksut ja negatiivinen nettovelkaantuminen, hyödyttäisivät suhteettoman paljon tuloja tuottavia yrityksiä, mikä osittain kompensoisi edistystä.

Valtiokonttori tarkistaa verovalikoimaa säännöllisesti varmistaakseen, että se pysyy oikeudenmukaisena ja tehokkaana. Viimeaikaisiin uudistuksiin on kuulunut myönnytyksiin perustuvan enimmäiskoron rajaaminen ja luottamustulojen jakamisen rajoittaminen. Verouudistus on kuitenkin edelleen poliittisesti arkaluonteinen, ja valtiovarainministeriön lausunnossa korostetaan oman pääoman, tehokkuuden ja yksinkertaisuuden välisiä kompromisseja.

Sosiaalihuolto

Siirtoihin kotitalouksiin kuuluvat suurin yksittäinen valtion menojen luokka terveydenhuollon ja vanhustenhoidon ulkopuolella. Valtiovarainministeriö työskentelee tiiviisti sosiaaliministeriön kanssa suunnitellakseen ja kustannusohjelmia, jotka nostavat tuloja heikossa asemassa oleville ryhmille:

• Ikäeläke:[] A-maksu eläkeläisille, turvaverkon tarjoaminen ja vanhuusköyhyyden vähentäminen. Eläke on indeksoitu palkkoihin tai hintoihin sen mukaan, kumpi on suurempi, ja sisältää lisät vuokran ja yleishyödylliset palvelut.
• JobSeekerin maksu:[] Tärkein työttömyyskorvaus. Sen riittävyys on ollut pitkäaikainen keskustelu .Noin on lisätty tilapäisesti pandemian aikana, mutta sitä on sittemmin alennettu, vaikka siihen lisättiin pysyvä lisä. Valtiovaran analyysi osoittaa, että korkeampi JobSeekerin osuus vähentää epätasa-arvoa, mutta myös on otettava huomioon julkisen talouden kestävyys ja työnteon kannustimet.
• Perheen veroetuus (FTB):[] Kaksi osatekijää, jotka auttavat lapsiperheitä: FTB:n A-osa (tuloihin perustuva) ja FTB:n B-osa (yksituloisille perheille). Näiden siirtojen on osoitettu vähentävän merkittävästi lasten köyhyyttä.
• Käsittelykyvyn tuki Eläke (DSP) ja Henkilöstön maksu: Tarjoaa toimeentulotukea niille, jotka eivät kykene työskentelemään vammaisuuden tai hoitovastuun vuoksi.
• Kansallinen vammaisvakuutusjärjestelmä (NDIS):[] NDIS-rahastoista tuetaan sellaisia varoja, jotka eivät ole pelkästään rahansiirtoja, jotka mahdollistavat sosiaalisen ja taloudellisen osallistumisen ja vaikuttavat välillisesti tuloeroihin vähentämällä kotitalouksien taloudellista taakkaa.

Siirtojen avulla voidaan vähentää epätasa-arvoa. OECD arvioi, että Australian vero- ja siirtojärjestelmä laski Gini-tulokertoimen noin 0,47 prosentista 0,32 vuoden 2010 lopulla. . ... yksi suurimmista vähennyksistä OECD-maiden keskuudessa.

Verohyvitykset ja -edut

Toisin kuin Yhdysvalloissa, Australialla ei ole laajamittaista ansiotuloverohyvitystä. Se käyttää kuitenkin erilaisia kohdennettuja verohyvityksiä ja -etuja pieni- ja keskituloisten perheiden tukemiseen:

• Matalan ja keskituloveron hyvitys oli väliaikainen toimenpide, joka otettiin käyttöön vuonna 2018 ja poistettiin vuoden 2021 jälkeen.
• Väestö- ja eläkeläisten verovähennys (SAPTO): vähentää verovelkoja, joita aiheutuu pienituloisille eläkkeensaajille.
• Yksityisen sairausvakuutuslaitoksen maksukyvyttömyys: Vaikka tarkoituksena on ensisijaisesti kannustaa yksityisen terveydenhuollon käyttöön, tarveharkintainen hyvitys tukee keskituloisia kotitalouksia.
• Lapsenhoidon tuki:[ Valtion tuki, joka vähentää lastenhoidon kustannuksia, mahdollistaa vanhempien, erityisesti äitien, osallistumisen työvoimaan. Tällä on välillisiä eriarvoisuutta vähentäviä vaikutuksia tukemalla perhetuloja ja varhaista kehitystä.

Valtiovarainministeriö arvioi näitä hyvityksiä kustannustehokkuudensa vuoksi.

Vähimmäispalkkapolitiikka

Vaikka Fair Work Commission asettaa kansallisen minimipalkka, valtionkassa tarjoaa taloudellisen analyysin vaikutuksista palkkapäätökset. Nykyinen vähimmäispalkka (heinäkuussa 2024) on 24.10 dollaria tunnissa, tai 915.90 dollaria 38-tunti viikossa. Valtiovarainministeriö huomautukset vuotuisessa palkkakatsauksessa korostetaan tasapainoa suojelun matalapalkkaisten työntekijöiden ja ylläpitää työllisyyden kasvua. Vähimmäispalkan korotukset voivat vähentää kotitalouksien eriarvoisuutta suoraan, mutta jos asetetaan liian korkea, voi johtaa työpaikkojen menetyksiä, jotka vahingoittavat samoja haavoittuvia ryhmiä.

Lattiapalkan lisäksi valtionkassa tukee myös politiikkaa, jolla edistetään työehtosopimusneuvotteluja, ammattitaitoista koulutusta ja elinkeinoelämän monipuolistamista. Kaikki nämä toimet voivat vahvistaa matalapalkkaisten työntekijöiden palkkakasvua. Australian yritysneuvottelujärjestelmä on kuitenkin heikentynyt, ja valtiovarainministeriö on hiljattain työskennellyt työmarkkinasuhteiden nykyaikaistamiseksi, jotta matalapalkkaisten työntekijöiden asemaa voidaan tukea paremmin ja tuottavuutta lisätä.

Finanssipolitiikan vaikutukset

Edistyksellisen verotuksen ja avokätisten siirtojen yhteisvaikutus asettaa Australian niiden maiden joukkoon, jotka saavuttavat suuren tuloneron vähenemisen markkinoilta käytettävissä oleviin tuloihin. OECD:n vuoden 2023 tiedot luokittelivat Australian neljänneksi suurimmaksi eriarvoisuuden vähenemiseksi sen jäsenten keskuudessa, kun Gini laski 32% verojen ja siirtojen jälkeen. Työikäisen väestön köyhyysaste laskee 24%:sta (markkinatulo) 11%:iin (disposable entulo).

Jäljellä on kuitenkin vielä merkittäviä haasteita:

• Wealth eriarvoisuus on paljon suurempi[] kuin tuloerot. Gini-kerroin kotitalouksien varallisuuden on noin 0,62 ABS. Valtiokonttorin välineet ovat rajoitettuja suoria vaikutuksia varojen kertymiseen, vaikka perintöveroja (poistettu vuonna 1979) on ehdotettu mutta ei toteutettu. Veromenot selvitys osoittaa, että myönnytykset superannuation ja pääomavoittojen ylivoimainen hyötyä alkuun 10% vaurauden haltijoille.
• Huonohintaisuuden hyödyntäminen[ on vähentänyt tulonsiirtojen tuottoja. Pienituloiset vuokralaiset käyttävät suuren osan tuloistaan asuntoon ja nuorten asuntojen omistusosuus on laskenut. Valtiokonttorin asuntojen kohtuuhintaisuuspolitiikka .
• Sukupolvikohtainen pääoma[] on kasvussa. Nuorilla australialaisilla on korkeammat asumiskustannukset, palkkojen kasvu on pysähtynyt suhteessa tuottavuuteen ja väestön ikääntymisen rahoittamiseen mahdollisesti perittävien verojen nousunäkymät. Vuoden 2023 sukupolvien välisen raportin mukaan terveydenhuoltoon, ikään ja NDIS-järjestelmään kohdistuvat julkiset menot nousevat 5,9 prosentista BKT:stä vuonna 2021 10,4 prosenttiin vuoteen 2062.63 mennessä, mikä aiheuttaa paineita uudelleenjakokapasiteetille.
• Kotimaisten australialaisten, vammaisten ja alue- ja syrjäseutujen asukkaiden työmarkkinavajeet ovat edelleen olemassa.

Valtiokonttorin komissio ja julkaisee näitä kysymyksiä koskevaa tutkimusta. Esimerkiksi Working Paper Series sisältää analyysit epätasa-arvosuuntauksista, verovaikutuksista ja budjettitoimenpiteiden jakautumisvaikutuksista.

Tulevaisuuden ohjeet

Australian valtiovarainministeriö tutkii aktiivisesti uudistuksia, joilla pyritään säilyttämään tai parantamaan oman pääoman ehtoisen talouden tuloksia muuttuvassa taloudessa.

Verouudistus oman pääoman ehtoista käyttöä varten

Nykyinen veroyhdistelmä on erittäin riippuvainen henkilökohtaisesta tuloverosta, joka ei ole yhtä tehokas korkeampien marginaalimaksujen vuoksi.

• Perustan laajentaminen[ vähentämällä verotuloja (esim. pääomavoittojen alennusta asteittain alaspäin, negatiivisen nettoutuksen rajoittamista tai superannuaatiokattojen tiukentamista). 2022.
• Maaverouudistus:[ leimaveron korvaaminen laajapohjaisella maaverolla voisi vähentää asuntomarkkinoiden vääristymiä ja rahoittaa parempia palveluja, vaikka se olisi progressiivinen, koska maan omistus on keskittynyt rikkaille.
• Varainhoitoverot:[) Vaikka poliittisesti on vaikea, on keskusteltu nettovarainverosta tai kattavammasta perintöverosta. Valtiovarainministeriö . 2022 katsaus monikansallisesta verotuksesta ja yritysten välttämisestä koskee myös varallisuusverotuskäsitteitä, mutta progressiiviset väittävät, että ilman tällaisia toimenpiteitä varallisuuserot kasvavat edelleen.

Sosiaaliturvan nykyaikaistaminen

Valtiovarainministeriö on osa hallituksen sosiaaliturvajärjestelmän tarkistusta, jossa keskitytään tukemaan ihmisiä elämän muutosten kautta ja tekemään työstä kannattavaa.

• JobSeekerin perusasteen korottaminen . Vuoden 2023 taloudellisen osallisuuden neuvoa-antava komitea suositteli 29 dollarin päiväkorottamista (nykyisen täydennyksen jälkeen).
• Maksujärjestelmän streamlinging the payment system[] . ...
• ]Kaikkien varhaiskasvatuksen ja -hoidon [ .

Investointi inhimilliseen pääomaan

Tulojen epätasa-arvon poistaminen sen syntylähteeltä edellyttää koulutustulosten ja ammattitaitokoulutuksen parantamista.

• Koulun uudistussopimuksen mukainen tarvepohjainen rahoitus.
• Ilmainen TAFE paikkoja ja rahoitettu yliopiston paikkoja korkea kysyntä aloilla.
• Uuden työnvälitysmallin avulla tarjotaan räätälöityä tukea pitkäaikaistyöttömille australialaisille.

Valtiovarainministeriön raportissa korostetaan, että tuottavuuden lisääminen koulutuksen ja teknologian avulla on välttämätöntä sekä julkisen talouden kestävyyden että eriarvoisuuden vähentämiseksi.

Ilmastonmuutos ja eriarvoisuus

Siirtyminen netto-nollatalouteen vaikuttaa jakautumiseen. Pienituloiset kotitaloudet asuvat todennäköisemmin huonosti eristyksissä kodeissa ja käyttävät suuremman osuuden tuloista energiaan. Valtiokonttori on mukana suunnittelemassa oikeudenmukaista siirtymäpolitiikkaa, kuten toimeentulotukea siirtymään joutuneille työntekijöille, investointeja vihreisiin taitoihin ja yhteisöllisiin etuuksiin. Vuonna 2023 ilmoitettua nollatason talousviranomainen[ sijoitetaan valtiovarainministeriöön koordinoimaan tätä työtä.

Tietojen ja arvioinnin vahvistaminen

Valtiovarainministeriö investoi analyysikykyynsä, jotta eriarvoisuuden dynamiikkaa voitaisiin paremmin ymmärtää. Tähän sisältyy tietoaineistojen (esim. verotietojen, sosiaaliturvatietojen ja väestölaskennan) yhdistäminen politiikkojen hajautettuihin malleihin. -hallintotietojen [] käyttö mahdollistaa ohjelmien tarkemman kohdentamisen ja arvioinnin. Valtiokonttori -laatu- ja vero-mikrosimulaatiomalli (ITAX)[ -mallia käytetään arvioitaessa, miten vero- ja siirtomuutokset vaikuttavat eri tuloryhmiin.

Päätelmä

Australian valtiovarainministeriöllä on keskeinen rooli tuloerojen hillitsemisessä. Edistyvän verotuksen, kohdennettujen siirtojen ja sosiaalisten infrastruktuuri-investointien ansiosta valtiokonttori on auttanut pitämään Australian tuloerot suhteellisen alhaisina kansainvälisten standardien mukaan. Silti rakenteelliset voimat . teknologiset muutokset, asumiskustannukset ja väestöpaineet . ... aiheuttavat jatkuvia haasteita.Tulevaisuus riippuu valtionkassan kyvystä mukauttaa finanssipolitiikan välineitä uusiin taloudellisiin realiteetteihin, laajentaa veropohjaa ja varmistaa, että sosiaalinen turvaverkko pysyy riittävänä ja tehokkaana. Kuten vuoden 2023 raportissa todetaan, tasapuolisten tulosten saavuttaminen ja julkisen talouden kestävyyden säilyttäminen edellyttävät vaikeita vaihto-ongelmia.Talousarvion tiukka analyysi ja politiikkaneuvonta ovat edelleen olennaisen tärkeitä Australian ohjaamiseksi kohti osallistavampaa ja joustavampaa taloutta.