Verotus aika usein tuo sekoitus pelkoa ja sekaannusta, mutta ymmärtää, miten verovähennykset työtä on yksi tehokkaimmista tavoista vähentää laskusi. Vähennys alentaa verotettavaa tulosta, joka voi säästää sinulle satoja tai jopa tuhansia dollareita. Kuitenkin monet veronmaksajat unohtavat voimassa olevia vähennyksiä yksinkertaisesti siksi, että he eivät tiedä, että ne ovat olemassa tai oletavat, että he voittivat. Tutustumalla yleisimmin jääneet vähennykset, voit varmistaa, et jätä rahaa pöydälle, kun arkistoida paluu.

Verovähennysten ymmärtäminen

Verovähennys vähentää määrää tuloja, jotka ovat veronalaisia. Esimerkiksi, jos ansaitset 60,000 dollaria ja vaatia $ 12,000 vähennyksiä, maksat vain veroa $ 48,000. Todelliset säästöt riippuvat marginaaliveroa ryhmä . Mitä korkeampi ryhmä, sitä enemmän kunkin vähennys on arvoinen.

Kun teet hakemuksen, sinulla on kaksi vaihtoehtoa: ota [] standardivähennys[ (kiinteä määrä, joka perustuu sinun arkistointitilaan) tai []sitezeze vähennyksiä[[] (luetteloita tukikelpoiset kulut erikseen). Sinun pitäisi eritellä vain, jos kaikki eriteltyjä vähennyksiä ylittää vakiovähennys. 2023, standardivähennys on 13 850 dollaria yksi filers ja 27 700 dollaria avioparit arkistoida yhdessä. Jos omistat kodin, on suuria lääketieteellisiä laskuja, tai tehdä merkittäviä hyväntekeväisyyslahjojaa, erittely usein kannattaa.

Yleisesti ylikatsotut vähennykset

Monet vähennykset jäävät väliin, koska ne vaativat ylimääräisiä paperitöitä, ovat tulorajoja tai eivät yksinkertaisesti ole tunnettuja. Alla tutustumme arvokkaimpiin yksityiskohtaisesti, kuten kelpoisuussäännöt, rajoitukset ja kirjanpitovinkkejä.

Lääkekulut

Voit vähentää korvaamattomat sairauskulut, jotka ylittävät 7,5% mukautetuista bruttotuloistasi . Tämä raja on pienempi kuin monet ihmiset ymmärtävät, joten jos sinulla on vuosi korkeaa lääketieteellistä kustannuksia, voit saada. Tukikelpoisia menoja ovat:

  • Lääkäri, hammaslääkäri ja erikoislääkärin vierailut
  • Sairaalan oleskelu ja kirurgiset toimenpiteet
  • Reseptilääkkeet
  • Pitkäaikaishoidon vakuutusmaksut (ikäperusteisesti)
  • Sairaanhoidon kuljetuskustannukset (esim. kilometrit, pysäköinti, tietullit)
  • kuulolaitteet, silmälasit ja piilolinssit
  • Sairausvakuutuksen vakuutusmaksut, jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja (vähennettävissä linjan yläpuolella)

Pidä kuitit, tiliotteet ja terveyssuunnitelman tiivistelmät. IRS asettaa joka vuosi standardiksi lääketieteellisen kilometrimäärän (esim. 22 senttiä mailia kohti vuonna 2023). IRS:n julkaisussa 502 on täydellinen luettelo vaatimukset täyttävistä kuluista. [IRS:n julkaisu 502 (Media- ja hammaskulut).

Valtio- ja paikallisverot (SALT)

Voit vähentää valtion ja paikallisista tuloveroista tai [] valtion ja paikallisista myyntiveroista, mutta et molempia. Lisäksi valtion ja paikallisten verojen (mukaan lukien kiinteistöverot) kokonaisvähennys on rajattu 10 000 dollariin[] (5000 dollaria, jos ne on rekisteröity erikseen). Tämä yläraja on säädetty vuoden 2017 verohuojennuksista ja työpaikoista annetussa laissa ja se on voimassa vuoteen 2025 asti.

Jos asut valtiossa, jossa ei ole tuloveroa (kuten Texas, Florida tai Nevada), voit hyötyä enemmän vähentämällä liikevaihtoveroa. IRS tarjoaa valinnaisia liikevaihtoverotaulukoita tulojesi ja sijaintisi perusteella tai voit säästää todellisia tuloja suurista ostoista kuten autosta tai laivasta. Useimmille veronmaksajille helpompi reitti on käyttää taulukoita. Yksityiskohtainen ohje, katso ]IRS Aihealue 503: Vähennettävissä olevat verot.

Asuntolainavakuutus Premium

Jos olet ostanut asunnon alle 20 prosentin käsirahalla, maksat todennäköisesti yksityisen asuntolainavakuutuksen (PMI) tai FHA:n asuntolainavakuutuksen vakuutusmaksun. Nämä vakuutusmaksut ovat yleensä vähennyskelpoisia asuntolainakorkoina, jos erittelet, mutta vähennysvaihe on poistettu korkeatuloisilta veronmaksajilta (AGI yli 109 000 dollaria naimisissa olevista rekistereistä yhdessä vuonna 2023). Vähennystä jatkettiin 2023 konsolidoidulla määrärahalailla 2023.

Voit vaatia sitä, kiinnelainavakuutuksesi on oltava yhteydessä lainaan, jota käytetään ostamaan, rakentamaan tai parantamaan pääkotiasi tai toista kotiasi. Tarkista lainanantajasi lomake 1098 (tai korvaava selvitys) maksetusta määrästä. ]IRS Julkaisu 936: Asuntolainan korkovähennys[.

Hyväntekeväisyys

Rahan tai tavaroiden lahjoittaminen pätevään hyväntekeväisyysjärjestöön vähentää verotettavaa tuloa. Käteislahjoituksiin tarvitaan tiliote tai kirjallinen tunnustus hyväntekeväisyydestä. Muille kuin käteisvaroille (vaatteet, huonekalut, kotitaloustavarat) vähennys on yleensä rajattu erään.Mitä voisit myydä sen kirpputorissa. Arvokkaiden varojen, kuten osakkeiden tai kiinteistöjen lahjoitukset voivat olla vielä arvokkaampia, koska vältät pääomavoittojen verottamista.

Tärkeitä sääntöjä:

  • Ainoastaan veroviranomaisten hyväksymien 501(c)(3) organisaatioiden rahoitusosuudet ovat vähennyskelpoisia.
  • Käteislahjoitus 250 dollaria tai enemmän edellyttää kirjallisen kuitin hyväntekeväisyydestä.
  • Jos olet vapaaehtoinen, voit vähentää loppukulut (esim. 14 senttiä mailia kohti vuonna 2023, pysäköinti, tietullit) mutta et ajan arvoa.
  • Ei-käteislahjoituksia yli 500 dollaria, sinun täytyy arkistoida lomake 8283 ja voi olla pätevä arvio kohteita yli 5000 dollaria.

Yleinen virhe on unohtaa vähentää lahjoitukset, jotka on tehty palkanvähennyksen tai lahjoittajalle annetun rahaston kautta. Pidä kaikki tunnustukset ja lausunnot. Lisätietoja on [[]]IRS-hyväntekeväisyysmaksut[].

Koulutusmenot

Useilla koulutukseen liittyvillä vähennyksillä ja hyvityksillä voidaan vähentää verolaskuasi. Yleisin erittely on -kurssi ja maksut[] (maksuvähennys päättyi vuoden 2020 jälkeen, mutta muita vaihtoehtoja on olemassa). Jos maksat itsesi, puolisosi tai riippuvaisen henkilön korkea-asteen koulutuksesta, harkitse:

  • Amerikkalainen mahdollisuus verohyvitys (AOTC)[]: Arvo jopa 2500 dollaria per opiskelija neljän ensimmäisen vuoden college. 40% on palautettavissa.
  • Lifetime Learning Credit (LLC) []: Enintään 2000 dollaria per veroilmoitus tahansa keskiasteen jälkeinen koulutus, mukaan lukien jatko-koulu ja kursseja parantaa työtaidot.
  • Opintolainan korkovähennys[]: Vähennä enintään 2500 dollaria koroista, jotka maksetaan hyväksytyistä opintolainoista, vaikka et olisikaan eritellyt. Tämä on yli-line-vähennys (oikaisu tuloihin).
  • Korkeasti laskettu lukukausimaksu: Oppilaitosten työntekijöille tietyt lukukausimaksut ovat verottomia.

Pidä lomake 1098-T koulustasi ja lomake 1098-E lainahoidostasi. Huomaa, että et voi kaksoisuinnilla: et voi vaatia sekä luottoa että vähennystä samoista kustannuksista. Lisätietoja saat ]IRS Koulutusluotot ja vähennykset[.

Työhakukulut

Jos etsit työtä nykyisessä ammatissa verovuoden aikana, voit vähentää hausta aiheutuvat kulut, mutta vain jos erittelet. Edellytykset sisältävät:

  • Jatka valmistelua ja tulostamista
  • Työvoimatoimistomaksut
  • Haastattelujen matkakustannukset (mukaan lukien matkakilometrit, majoitus ja lentomatkat)
  • Valuutanvaihtopalvelut
  • Uravalmennuksen kustannukset

Fields to the operation of the operation of the operation operative work (fi) to out the figuration figuration (fi) to figuration figuration (figuration) to the figuration figuration (figuration) to figuration (figuration) to figuration (figuration) to figuration (figuration) to figuration (figuration) figuration (figuration) figuration (figuration) figuration (figuration) figuard (figuration) figuration (figuration) figuration (figuration) figuard (figuration) ] figuard (figuration) ] a figuard (figuard (figuration) figuardiance (figuration) figuidance (figuid) figuage (figuid) figuard (figuard) ].fi figuard (figuy (figuidan) ]

Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, pidä yksityiskohtaiset tiedot kilometrimäärästä, matkasta ja maksuista. Liikematkan osuus vuonna 2023 on 65,5 senttiä maililta (lääkinnälliset ja muutot ovat eri kursseja).

Kotitoimiston vähennys

The home office deduction is often misunderstood and feared because of audit concerns, but it is perfectly legitimate if you meet the requirements. To qualify, you must use a portion of your home exclusively and regularly as your principal place of business, or as a place where you meet clients or customers. The space does not need to be a separate room—a clearly defined area like a desk in a corner works, but it must be used only for business. You cannot deduct a space used for both personal and business purposes.

Vähennystä voidaan laskea kahdella tavalla:

  • Yksinkertaistettu menetelmä:[ Kertoa neliökuvaa oman kotitoimistosi 5 dollaria (enintään 300 neliömetriä, suurin vähennys 1500 dollaria). Ei tarvitse jakaa todellisia menoja.
  • Regular method:[ Laske prosenttiosuus kotisi käytetään liiketoimintaan (esim. 10% neliökuvamateriaalia) ja soveltaa tätä prosenttia todellisiin kustannuksiin: asuntolainojen korot, kiinteistöverot, vuokra, yleishyödylliset palvelut, internet, vakuutus, korjaukset, ja poistot. Sinulla on oltava yksityiskohtaiset tiedot.

Yksinkertaistettu menetelmä on helpompi, mutta usein tuottaa pienemmän vähennyksen. Säännöllinen menetelmä voi olla arvokkaampi, jos sinulla on korkeat kotikulut. Jos käytät tavallista menetelmää, sinun saattaa olla otettava uudelleen poistoja, kun myyt kotisi. Kumpaa tahansa menetelmää varten sinun täytyy olla yrityksen omistaja tai freelanceri. Työntekijät, jotka työskentelevät kotoa työnantajan mukavuuden vuoksi eivät voi saada tätä vähennystä TCJA (vuosille 2018...2025). Lisätietoja saat IRS Kotitoimisto vähennys[.

Opintolainan korko

Vaikka et olisikaan eritellyt, voit vähentää enintään [$2500[]:n koroista, jotka maksetaan hyväksytyistä opintolainoista. Tämä on yliviivaa koskeva vähennys, joka vähentää oikaistua bruttotuloasi suoraan. Vähennysvaihe on poistettu korkeatuloisilta veronmaksajilta: vuonna 2023 vaihe alkaa 75 000 dollarin AGI:n (yksittäinen) ja 150 000 dollarin (aviollinen arkistointi yhdessä). Jotta laina olisi otettu käyttöön koulutusta varten (tai puolisosi tai riippuvainen niistä) ja sitä on pitänyt käyttää vain päteviin koulutuskuluihin (opetus, palkkiot, huone ja johtokunta, kirjat, tarvikkeet ja laitteet).

Jos olet maksanut yli 600 dollaria korkoa, sinun on lähetettävä lomake; jos vähemmän, voit silti vähentää jos sinulla on omat tiedot. Huomaa, että vanhemmat, jotka ottavat lainaa maksaakseen riippuvaisen . Koulunkäynti ei voi vähentää korkoa vain opiskelija (tai lainanottaja) voi. Kuitenkin, jos opiskelija on vaatinut sitä riippuvaiseksi, vanhempi ei voi vähentää korkoa, ellei laina ole vanhemman nimi. Jos opiskelija ei ole riippuvainen, opiskelija voi vähentää korkoa, vaikka vanhempi olisi maksanut maksut (IRS kohtelee sitä kuin opiskelijaa). Aina tarkistat tilanteen IRS julkaisu 970:n kanssa.

Muut ylikatsotut vähennykset

Opettajan kulut

Opettajat (opettajat, ohjaajat, rehtorit ja affiliat) voivat vähentää jopa 300[]] vuoteen 2023 saakka (600 dollaria, jos avioliittoon liittyvät ilmoitukset yhdessä ja molemmat puolisot ovat kasvattajia). Tämä on yli-line-vähennys, joten se on käytettävissä, vaikka et olisikaan erittelenyt. Tukikelpoisia kustannuksia ovat kirjat, tarvikkeet, ohjelmistot ja laitteet, joita käytetään luokassa. Säilytä kuitit ja loki siitä, mitä ostit.

Terveydenhuoltosäästötili (HSA)

Jos sinulla on korkea-vähennyskelpoinen terveyssuunnitelma, voit osallistua HSA ja vähentää maksuja, vaikka et erittele. 2023, maksurajat ovat $ 3 850, että oma kattavuus ja $ 7 750 perheen kattavuus (plus ylimääräinen $ 1000, jos olet 55 tai vanhempi). HSA maksut vähentää sekä liittovaltion tuloveroa ja FICA veroja (jos tehty palkanvähennys), joten ne yksi tehokkaimmista veronsäästämistä työkaluja. Raha kasvaa veroton ja voidaan peruuttaa verovapaata pätevät lääketieteelliset kulut missä tahansa iässä. Muista ilmoittaa HSA maksuja lomakkeen 8889 ja tarkistaa, että et ylittänyt rajaa.

Liikkuvat kulut (armeijat)

Useimmille veronmaksajille muuttokulut eivät ole enää vähennyskelpoisia vuoden 2017 jälkeen (lukuun ottamatta Yhdysvaltain asevoimien jäseniä, jotka liikkuvat sotilasmääräyksestä johtuen). Jos olet armeijassa, voit vähentää kulut kuten kuljetus, majoitus ja siirto kotitaloushyödykkeitä. Vähennys on korvausta (jotka eivät kuulu armeijan). Käytä lomaketta 3903.

Miten vaatia näitä vähennyksiä

Voit hyötyä eriteltyjä vähennyksiä, sinun täytyy arkistoida [] Schedule A[]] kanssa lomake 1040. Pidä kaikki tukevat asiakirjat: kuitit, pankkitiedot, kilometrit lokit, hyväntekeväisyys tunnuskirjaimet, ja lomake 1098s alkaen kiinnitysten lainanantajilta, koulut, ja laina-palvelujen. Jos käytät vero-ohjelmisto, se opastaa sinua kautta aikataulu A ja kysyä kunkin vähennyksen. Kuitenkin, se on helppo jättää vähennys, jos et tiedä sääntöjä. Harkitse tarkistuslistan huomiotta vähennykset ennen kuin lopullinen paluu.

Jos kaikki erittelyt ovat lähellä vakiovähennystä, se voi olla hyödyllistä . Esimerkiksi, voit maksaa kahden vuoden omaisuusverot tai tehdä hyväntekeväisyysmaksuja vuorotellen vuosina niin, että erittelet yhden vuoden ja ottaa vakiovähennys seuraavan. Tämä strategia voi lisätä yleistä verosäästöjä.

Aina kahdesti tarkistaa, että et ole hakenut vähennystä, joka on keskeytetty tai poistettu. Esimerkiksi vähennys sijoitusneuvontaan, verovalmisteluihin ja palkattomiin työntekijöiden kulut ovat poissa useimmille vuoteen 2025. Pysyminen verolainsäädännön muutokset voivat säästää sinut virheistä ja tilintarkastuksia.

Päätelmä

Verovähennykset ovat yksi tehokkaimmista työkaluista alentaa verolaskua, mutta ne vaativat tietoa ja huolellista kirjanpitoa. Vähennykset kattaa tässä artikkelissa . Lääketieteelliset kulut, valtion ja paikalliset verot, asuntolainavakuutus, hyväntekeväisyysmaksut, koulutuskulut, kotitoimistokulut, opintolainan korko, opettajan kulut, ja HSA maksut . Kuitenkin, verosäännöt muuttuvat usein, ja tukikelpoisuus riippuu oman erityisolosuhteet. Neuvottele pätevä veroalan ammattilaisen tai käyttää hyvämaineinen vero-ohjelmisto varmistaa voit vaatia jokainen vähennys olet oikeutettu. Joka vuosi, miljoonia dollareita vähennyskelpoisia menoja menee perimättä. Varmista, että et ole yksi veronmaksajista jättää rahaa.

Lisätietoja saat veroviraston verkkosivuilta suoraan []IRS Julkaisu 17: Your Federal Income Tax ja IRS Veroasiat.