Como o Tesouro de Australia aborda a desigualdade de ingresos a través da política fiscal

O Tesouro de Australia serve como a axencia económica central responsable de dar consello ao goberno sobre política fiscal, xestión orzamentaria e reforma económica. Unha das súas prioridades duradeiras é abordar a desigualdade de ingresos, a desigual distribución de ingresos a través da poboación.A través dunha combinación de impostos progresivos, pagos de transferencia dirixida e investimento social, o Tesouro traballa para moderar as disparidades, mellorar a mobilidade social e apoiar a estabilidade económica.

Desigualdade de ingresos en Australia

En Australia, a métrica máis comunmente utilizada é o coeficiente Gini, onde 0 representa a igualdade perfecta e 1 representa a desigualdade perfecta. Segundo o Bureau of Statistics (ABS) [FLT: 1], o coeficiente Gini de Australia para a renda adecuada dos fogares descartables foi 0,316 entre 2019 e 20. Mentres que isto sitúa a Australia lixeiramente por baixo da media da OCDE de 0,39, reflicte un período de desigualdade relativamente estable despois de anos de aumentos de brechas nos anos 1990 e 1980.

Os factores de desigualdade de ingresos son complexos e interconectados.

  • A globalización e o cambio tecnolóxico reduciron a demanda de produción rutineira e traballadores clericales ao aumentar os rendementos en roles profesionais altamente cualificados.
  • O son da banda baséase no [[Rock latino]], [[Musica latina|ritmos latinos]], [[pop latino]] e o [[rock en español]].WEB Nun principio recibieron o éxito comercial internacional en [[México]], [[Australia]] e [[España]], e dende aquela teñen gañado popularidade e a exposición en toda [[América Latina]], [[Estados Unidos]], [[Europa]] Occidental, [[Asia]] e Oriente Medio.
  • O acceso á educación e á formación de calidade afecta a gañar potencial.Aqueles con cualificacións terciarias gañan significativamente máis en media que os que non, eo premio aumentou co tempo.
  • As tendencias demográficas: [FLT: 1] Envellecemento, aumento das casas individuais e a crecente casualización do traballo contribuíron á dispersión dos ingresos.
  • O aumento dos prezos da vivenda e os alugueres espremen ás familias de ingresos baixos e medios, especialmente nas principais cidades, reducindo os ingresos desbotables e incrementando a desigualdade de oportunidades.

A ferramenta de ferramentas do Tesouro céntrase en redistribuír os ingresos ex post, pero tamén ten como obxectivo abordar as desigualdades estruturais a través de investimentos en capital humano e infraestrutura social.

Políticas fiscais aplicadas polo Tesouro

Os principais instrumentos do Tesouro para abordar a desigualdade de ingresos operan a través do sistema tributario e de transferencia.En vez de depender dunha única medida, usa un enfoque en capas que se dirixe a diferentes grupos de ingresos e etapas do ciclo de vida.

Fiscalidade progresiva

O sistema de imposto sobre a renda persoal de Australia é progresivo: os tipos impositivos marxinais aumentan cos ingresos. Para o ano 2024-25, as taxas comezan en 0% para o limiar libre de impostos (ata $ 18,200) e subir a 45% para os ingresos por riba de $ 190,000.O imposto de renda baixa reduce a taxa efectiva de impostos para os contribuíntes máis baixos.O Tesouro tamén administra a Lévy de coidados (FLT: 1,2% dos ingresos impositivos, con exencións) ea tarifa Medicare de impostos para os altos ingresos hospitalarios sen cobertura privada.

Os impostos progresivos reducen directamente a desigualdade dos ingresos desbotables porque os altos contribuíntes contribúen a unha maior parte dos seus ingresos para financiar servizos públicos e transferencias. A modelaxe polo Instituto Australiano suxire que sen escalas fiscais progresivas, o coeficiente de Gini sería significativamente maior. Con todo, os gastos fiscais -como o tratamento concesional das ganancias de capital (o desconto do 50%), as contribucións de rendas negativas e os cambios negativos - beneficiar des desproporcionadamente os altos ingresos, parcialmente a produtividade por compensación.

O Tesouro revisa regularmente a mestura fiscal para garantir que segue sendo equitativa e eficiente. recentes reformas incluíron o límite de superannación concesional e limitar o uso da división de ingresos de confianza. Con todo, a reforma fiscal segue sendo politicamente sensible, e o consello do Tesouro salienta as compensacións entre equidade, eficiencia e simplicidade.

Benestar Social Gasto

As transferencias aos fogares constitúen a maior categoría de gasto público fóra da saúde e a atención á vellez.O Tesouro traballa en estreita colaboración co Departamento de Servizos Sociais para deseñar e custos programas que elevan ingresos para grupos vulnerables.

  • A súa capital administrativa é [[Graus]] e a cultural é [[Benabarre]].
  • A súa adecuación foi un longo debate - a taxa foi aumentado temporalmente durante a pandemia pero desde entón foi reducida, aínda que se engadiu un suplemento permanente.A análise do Tesouro mostra que as taxas máis altas de JobSeeker reducen a desigualdade, pero tamén deben ter en conta a sustentabilidade fiscal e os incentivos de traballo.
  • O beneficio fiscal familiar (FTB): dous compoñentes axudan ás familias con nenos: FTB Parte A (baseada en ingresos) e FTB Parte B (para familias de ingresos únicos).
  • O son da banda baséase no [[Rock latino]], [[Musica latina|ritmos latinos]], [[pop latino]] e o [[rock en español]].WEB Nun principio recibieron o éxito comercial internacional en [[México]], [[Australia]] e [[España]], e dende aquela teñen gañado popularidade e a exposición en toda [[América Latina]], [[Estados Unidos]], [[Europa]] Occidental, [[Asia]] e Oriente Medio.
  • O Esquema Nacional de Seguros de Discapacidade (NDIS): [FLT: 1] Aínda que non é unha transferencia de efectivo, os fondos NDIS soportan que permiten a participación social e económica, afectando indirectamente á desigualdade de ingresos reducindo a carga financeira aos fogares.

A OCDE estima que o sistema de impostos e transferencias de Australia reduciu o coeficiente de Gini de ingresos de mercado de 0,47 a 0,32 a finais de 2010 - unha das maiores reducións entre os países da OCDE.

Créditos e beneficios fiscais

A diferenza dos Estados Unidos, Australia non ten un crédito tributario de renda a grande escala.

  • O seu período de validez foi o [[1 de xullo]] de [[1890]] e o [[1995]] foi un período de tempo establecido en [[1890]] e retirado despois de 2021–22.
  • O son da banda baséase no [[Rock latino]], [[Musica latina|ritmos latinos]], [[pop latino]] e o [[rock en español]].WEB Nun principio recibieron o éxito comercial internacional en [[México]], [[Australia]] e [[España]], e dende aquela teñen gañado popularidade e a exposición en toda [[América Latina]], [[Estados Unidos]], [[Europa]] Occidental, [[Asia]] e Oriente Medio.
  • O son da banda baséase no [[Rock latino]], [[Musica latina|ritmos latinos]], [[pop latino]] e o [[rock en español]].WEB Nun principio recibieron o éxito comercial internacional en [[México]], [[Australia]] e [[España]], e dende aquela teñen gañado popularidade e a exposición en toda [[América Latina]], [[Estados Unidos]], [[Europa]] Occidental, [[Asia]] e Oriente Medio.
  • Servizo de atención infantil: [FLT: 1] Un pago gobernamental que reduce os custos de coidado infantil fóra de bolsa, permitindo a participación do traballo nos pais, especialmente as nais. Isto ten efectos indirectos de redución de desigualdade ao apoiar os ingresos familiares e o desenvolvemento da infancia temperá.

O Tesouro avalía estas compensacións pola súa rendibilidade e efectividade.O Informe Interxeracional de 2023 destacou que moitos gastos fiscais crecen insustentablemente se non se recortan ou se reforman.

Políticas de salario mínimo

Mentres a Comisión de Traballo Xusto establece a Salario Mínimo Nacional, o Tesouro proporciona unha análise económica sobre o impacto das decisións salariais.O salario mínimo actual (a partir de xullo de 2024) é de 24,10 dólares por hora, ou de 915,90 dólares por semana 38.As declaracións do Tesouro á revisión anual do salario salientan o equilibrio entre a protección dos traballadores con salarios baixos e o mantemento do crecemento do emprego.

Ademais do salario mínimo, o Tesouro tamén apoia políticas que promoven a negociación colectiva, a formación de habilidades e a diversificación da industria, todo o que pode fortalecer o crecemento dos salarios para os traballadores con ingresos máis baixos. Con todo, o sistema de negociación empresarial de Australia diminuíu na cobertura, eo recente traballo do Tesouro centrouse na modernización das relacións industriais para apoiar mellor os traballadores con salarios baixos, mentres que o aumento da produtividade.

Impacto das políticas fiscais

O efecto combinado das taxas progresivas e as transferencias xenerosas sitúa a Australia entre os países que conseguen unha gran redución da desigualdade de ingresos desde o mercado ata a renda dispoñible.Os datos da OCDE de 2023 clasificaron a Australia como a cuarta redución máis grande da desigualdade entre os seus membros, e o Gini caeu un 32% despois de impostos e transferencias.

Pero quedan importantes retos:

  • A desigualdade de riqueza é moito maior que a desigualdade de ingresos.O coeficiente de Gini para a riqueza doméstica é de aproximadamente 0,62, segundo ABS. Os instrumentos fiscais do Tesouro teñen un impacto directo limitado na acumulación de activos, aínda que se propuxeron impostos de herdanza (asumidos en 1979) pero non se aplican.
  • Os arrendadores de baixos ingresos gastan unha gran parte dos seus ingresos en vivenda, e as taxas de propiedade doméstica entre as cohortes máis novas diminuíron.As políticas de dispoñibilidade de vivenda do Tesouro -como a Primeira Garantía de vivenda e o investimento en vivenda social - existen xunto coas concesións fiscais que inflan a demanda.
  • Os australianos máis novos enfróntanse a maiores custos de vivenda, o crecemento constante dos salarios en relación coa produtividade e a perspectiva de impostos máis altos para financiar a poboación envellecida.O Informe Interxeracional de 2023 preveu que os gobernos gastan en saúde, coidados envellecidos e a NDIS subirá do 5,9% do PIB en 2021 ao 10,4% en 2062-63, presionando sobre a capacidade redistributiva.
  • As lagoas de mercado de traballo persisten para os indíxenas australianos, as persoas con discapacidade e as que viven en áreas rexionais e remotas.As políticas fiscais convencionais a miúdo non chegan a estes grupos de forma eficaz, facendo necesario programas específicos.

A Comisión do Tesouro e publica investigacións sobre estes temas, por exemplo, a súa serie de documentos de traballo (FLT:0) inclúe análises das tendencias de desigualdade, incidencia fiscal e os impactos distribucionais das medidas orzamentarias.

Futuros camiños

O Tesouro de Australia está a explorar activamente as reformas para manter ou mellorar os resultados de equidade nunha economía cambiante.

Reforma fiscal para a igualdade

A actual mestura de impostos depende en gran medida do imposto sobre a renda persoal, o que se fai menos eficiente a taxas marxinais máis altas.

  • A declaración de impostos 2022-23 identificou máis de US $ 180 millóns en concesións anuais, coas dúas primeiras (contribucións superconcesionais e os beneficios de capital desconto) fortemente axustados para os beneficiarios de altos ingresos.
  • A reforma fiscal do país: a substitución do deber de selos cun amplo imposto sobre a terra podería reducir as distorsións do mercado da vivenda e financiar mellores servizos, mentres que a progresiva porque a propiedade da terra concéntrase entre os ricos.
  • Mentres politicamente difícil, debatiuse un imposto sobre a riqueza neta ou un imposto de herdanza máis completo.A revisión 2022 do Tesouro sobre impostos multinacionais e a evasión corporativa tamén toca sobre conceptos fiscais sobre a riqueza, pero os progresistas argumentan que sen tales medidas, a desigualdade da riqueza seguirá aumentando.

Modernización da Seguridade Social

O Tesouro forma parte da revisión do goberno do sistema de seguridade social, con especial atención ao apoio das persoas a través das transicións de vida e a realización de traballos remunerados.

  • A ampliación da taxa base de JobSeeker - o Comité Consultivo de Inclusión Económica 2023 recomendou un aumento de $ 29 por día (máis aló do suplemento actual).
  • Streamlining do sistema de pago [FLT: 1] - moitos pagos en idade de traballo teñen taxas de cinta complexas que crean taxas fiscais marxinais altas e efectivas (EMTRs), atrapando persoas en benestar.
  • A educación e coidado da infancia universal (FLT: 1) - a expansión do coidado infantil gratuíto ou subsidiado pode aumentar a participación da muller no traballo e reducir a desigualdade a longo prazo.

Investir en capital humano

Abordar a desigualdade de ingresos na súa fonte require mellorar os resultados educativos e a formación de habilidades.Os orzamentos do Tesouro asignaron un maior financiamento para:

  • Necesidades de financiamento escolar baseadas no Acordo Nacional de Reforma Escolar.
  • Libre TAFE lugares e fondos universitarios en campos de alta demanda.
  • O novo modelo de servizos de emprego, que proporciona apoio máis adaptado para os desempregados de longa duración australianos.

O Informe Interxeracional do Tesouro salienta que o fomento da produtividade a través da educación e a tecnoloxía é esencial para a sustentabilidade fiscal e a redución da desigualdade.

Transición climática e desigualdade

O cambio a unha economía neta cero terá impactos de distribución.Os fogares de baixos ingresos son máis propensos a vivir en fogares pouco illados e gastar unha maior parte dos ingresos en enerxía.O Tesouro está implicado no deseño de políticas de transición xustas, como o apoio de ingresos para os traballadores desprazados, os investimentos en habilidades verdes e os fondos de beneficio comunitario.

Reforzar datos e avaliación

O Tesouro está investindo na súa capacidade analítica para comprender mellor a dinámica das desigualdades.Isto inclúe a vinculación de conxuntos de datos (por exemplo, rexistros fiscais, rexistros de benestar e datos de censo) a modelos de impactos distributivos das políticas.O uso de datos administrativos permite unha maior determinación e avaliación dos programas.O modelo de calidade e microsimulación fiscal (ITAX) é usado para estimar como os cambios de impostos e transferencia afectan a diferentes grupos de ingresos.

Conclusión

As políticas fiscais do Tesouro de Australia xogan un papel central na modernización da desigualdade de ingresos.A través da fiscalidade progresiva, das transferencias dirixidas e dos investimentos en infraestruturas sociais, o Tesouro axudou a manter a desigualdade dos ingresos de Australia relativamente baixa polos estándares internacionais. Con todo, as forzas estruturais -cambio tecnolóxico, custos de vivenda e presións demográficas- supoñen retos en curso.O éxito futuro do Tesouro dependerá da capacidade de adaptar instrumentos fiscais ás novas realidades económicas, ampliar a base fiscal e garantir que a rede de seguridade social siga sendo adecuada e eficiente.