מה הם זיכויים?

זיכויי מס הם תת-קרקעיות ישירות מכמות המס שאתה חייב לממשלה.בניגוד לניכויי מס, אשר מורידים את ההכנסה המסית שלך, זיכוי מס מפחית את שטר המס שלך דולר עבור $ $ $, למשל, 1,000 $ זיכוי מס חוסך לך $ 1,000 במס, בעוד 1,000 $ ניכוי עשוי לחסוך לך רק $ 20 אם אתה ב 22% t זה עושה אשראי יקר יותר.

  • (FLT:0) זיכויים מס בלתי ניתנים למימון: אלה יכולים להפחית את חבות המס שלך לאפס, אבל לעולם לא מתחת לאפס.אם האשראי גדול יותר מהמס שאתה חייב, אתה מאבד את עודף דוגמאות כוללות את הילד ואשראי טיפול תלוי ואשראי למידה לכל החיים.
  • (FLT:0) זיכויי מס במימון: FLT:1 אלה יכולים להפחית את אחריות המס מתחת לאפס, כלומר אתה מקבל את ההבדל כמו החזר.גם אם אתה לא חייב מס, אתה יכול לקבל כסף בחזרה.

הבנת ההבחנה הזו היא קריטית כאשר מתכננים את הכספים שלך.אשראי החזר החזר כספי הם חזקים במיוחד עבור משקי בית בעלי הכנסה נמוכה יותר כי הם יכולים לספק מזומנים בחזרה גם כאשר אין מס חייב.

כיצד זיכויי מס מתפרנים

משלמי המסים רבים מבלבלים את זיכויי המס עם ניכויי מס, אבל הם פועלים בצורה שונה מאוד.ניכוי ההכנסה הגולמית המותאם שלך (AGI) לפני חישוב מס.לדוגמה, אם אתה מרוויח $50,000 ולקחת ניכוי $ 2,000, אתה מס על 48,000.A אשראי, עם זאת, ישירות מוריד את המס שאתה משלם לאחר המס שלך הוא מכווץ.

כמה נקודות זכות הן גם "לא ניתנות להחזר כספי", כלומר הן יכולות רק להפחית את המס לאפס. אחרים הם "מוחזרים באופן חלקי", כמו אשראי מס הילד, המאפשרת לך לטעון חלק גם אם אין לך מס.להשוואה מפורטת, ה-FLT:0IRS זיכויים וניכויים דףFLT:1 , מציע סקירה מקיפה.

סוגים של זיכויים

מאות אשראי מס פדרלי ומדינתי קיימים, אך הנפוצים והמשפיעים ביותר רשומים להלן.כל אחד מהם משרת מטרה מסוימת, מסיוע למשפחות לעודד חינוך ויעילות אנרגיה.

1 להרוויח אשראי מס הכנסה (EITC)

(EITC הוא אשראי החזר המיועד לעובדים בעלי הכנסה נמוכה עד בינונית.הסכום תלוי בהכנסה שנצברה, מעמד הגשת, ומספר הילדים זכאים לשנת המס של 2024, טווחי האשראי המקסימליים מ-600 דולר (אין ילדים) ל-7,8 דולר (שלושה ילדים או יותר) כדי להעפיל, יש להרוויח הכנסה מתחת לסף מסוים (למשל, $59, $, עבור עזרה של 3.

קרדיט מס ילדים (CTC)

CTC הוא החזר חלקי וזמין משלמי המסים עם ילדים תלויים מתחת לגיל 17.עבור 2024, האשראי הוא עד 2,000 דולר לילד זכאי, עם עד 1,700 דולר החזר כספי כאשראי מס הילד הנוסף מתחיל ב-200 אלף דולר AGI (400,000 להגשת נשוי במשותף) יש לך מספר ביטוח לאומי תקף עבור כל ילד טען.

הזדמנות אמריקאית זיכוי מס (AOTC)

ה-AOTC מכסה הוצאות חינוך מוסמך בארבע השנים הראשונות של המכללה.זה מציע אשראי מקסימלי של 2,500 דולר לתלמיד, מתוכם 40% (עד 1,000 דולר) ניתן להחזר.כדי להעפיל, על התלמיד להיות רשום לפחות חצי זמן בתכנית תואר או תעודה.שלבי האשראי עבור משלמי המסים בעלי הכנסה גבוהה יותר (מעל $90,000, $180,000 נשואים הגשת אתה יכול לטעון את זה במשך ארבע שנים זכאיות מס סטודנט.

קרדיט למידה לכל החיים (LLC)

LLC אינה ניתנת להחזרה, אך ניתן לטעון עבור מספר בלתי מוגבל של שנים.זה חל על תואר ראשון, בוגר ומקצועי תואר, כמו גם קורסים לשיפור מיומנויות העבודה.האשראי המקסימלי הוא $2,000 דולר להחזרת מס (20% עד 10,000 $ בהוצאות המתאימות) שלב ההכנסות נמוך יותר מאשר AOTC: AGI מעל $ 9,000, 18,000 נשואים הגשת במשותף.

5. Premium Tax Credit (PTC)

אשראי החזר זה עוזר ליחידים ולמשפחות לשלם עבור ביטוח בריאות שנרכש באמצעות שוק ביטוח הבריאות.האשראי מבוסס על גודל משק הבית והכנסה ביחס לרמת העוני הפדרלית.You יכול לקחת את האשראי מראש (שילמו ישירות למבטח שלך) או לטעון אותו על החזר המס שלך באופן כללי, עליך לקבל הכנסה ביתית בין 100% ל -400% של קו העוני.

6.ילד ואשראי תלוי

אשראי לא ניתן במימון זה עוזר לכסות עלויות טיפול לילדים מתחת לגיל 13 או מוגבלות תלויות כך שתוכל לעבוד או לחפש עבודה. עבור 2024, האשראי המקסימלי הוא עד $ 1,050 עבור אדם זכאי (20% מ $5,000 הוצאות) או 2,100 עבור 2 או יותר (20% מ $ 10,000 הוצאות). אחוז האשראי יורד ככל עלייה.

קרדיט: Saver's Credit (Retirement Savings Credit)

אשראי לא ניתן במימון זה מעודד אנשים בעלי הכנסה נמוכה ובינונית לחסוך לפנסיה. אתה יכול לטעון כי תרומות 401 (k)s, IRAs ותוכניות דומות.סכום האשראי הוא 10%, 20%, או 50% של תרומות עד $2,000 $ (4,000 דולר אם נשוי הגשת במשותף), בהתאם ל- AGI. עבור 2024, האשראי המקסימלי הוא $1,000 $ (12,000 עבור קבצים משותפים).

8.האנרגיה של חברת החשמל Efficient Property

ידוע גם כאשראי מס השמש, זה מכסה אחוז של עלויות להתקנת לוחות סולאריים, תנורי מים סולאריים, טורבינות רוח ומערכות אנרגיה מתחדשת אחרות בביתך.עבור 2024, זה 30% מהעלות ללא הגבלת דולר (residential) אתה יכול להעביר כל חלק בלתי מנוצל לשנים עתידיות.

שירות חשמלי (EV) אשראי מס (אשראי רכב נקי)

עבור כלי רכב חשמליים חדשים שמוצבים בשירות, ייתכן שתעפיל אשראי עד 7,500 דולר.אלגות תלויה במיקום ההרכב הסופי, רכיבי סוללות, ומיקור מינרלים קריטיים חל (מעל ל- $500 דולר להגשת נשוי במשותף) יש גם זיכויים עבור EVs משומשים (עד 4000 $) ועבור כלי רכב מסחריים.

דרישות igibility

לכל זיכוי מס יש קריטריונים ספציפיים זכאות אתה חייב לעמוד.אלה לעתים קרובות כוללים גבולות הכנסה, הגשת דרישות מעמד, מגבלות גיל, וכדאיות זכאית .תמיד לבדוק את הכללים המלאים באתר IRS או להתייעץ עם איש מקצוע מס לפני הטענה.

הגבלת הכנסה

רוב הקרדיטים המותאמים להכנסות הגולמיות (AGI) הורידו את שערי EITC בדרגות שונות בהתבסס על מספר הילדים.האשראי של מס הילד מתחיל לשלב ב-200 אלף דולר (400,000 נשואים) כמה נקודות זיכויים, כמו אשראי Saver, יש הרבה מאוד נמוך זיכויים.

הסכם

כמה נקודות זכות דורשות מעמדות הגשת ספציפיות.לדוגמה, ה- EITC זמין להגשת נשוי במשותף, ראש משק הבית, אלמנה (ר), או רווקה, הגשת נשוי בנפרד, באופן כללי, מפצה אותך מאשראי רבים.הילד ותלוי יש גם הגבלות להגשת נשוי בנפרד אלא אם אתה פוגש תנאים מסוימים (למשל, בנפרד או חי בנפרד).

ילדים ותלויים

זיכויים רבים נשענים על ילד זכאי או תלוי.ה-IRS מגדיר ילד זכאי באמצעות מערכת יחסים, גיל, תושבות ובדיקות תמיכה. עבור אשראי מס הילד, הילד חייב להיות מתחת לגיל 17, להיות בן, בת, תלמיד, לטפח ילד, אח, אח, או צאצא, חייב לחיות איתך יותר ממחצית השנה.

כיצד לתבוע זיכויים

לטענת זיכויי מס דורש הכנה זהירה והגשת מדויק.התהליך בדרך כלל עוקב אחר השלבים האלה, אבל תמיד לקרוא את ההוראות הספציפיות לכל אשראי.

1 - איסוף מסמכים הכרחיים

לאסוף את כל קבלות וצורות רלוונטיות. עבור זיכויים חינוכיים, אתה צריך טופס 1098-T מהמוסד שלך. עבור הילד אשראי, אתה צריך מספרי ביטוח לאומי עבור כל ילד. עבור אשראי EV, אתה צריך את VIN של הרכב והודעה של היצרן. עבור אשראי אנרגיה, לשמור קבלות והסמכת היצרן.

2.שלים את טופסי המס הנכונים או את לוח הזמנים

כל אשראי דורש טופס מסוים.

  • (ב) ויקרא י"א: "אם יש לך ילדים" (ב)
  • (ב) ויקרא יא"ד: ויקרא ט"ד:
  • (ב) ◄ ניכוי (AOTC/LLCIR): טופס 8863
  • (ב) ,0) , פרס כספי: 1FLT טופס 8962
  • (ב) ,0) טיפול תלוי: FLT:1 טופס 2441
  • (ב) ,0) ,(ה) ,(ה) , ⁇ ⁇
  • (ב) ויקרא י"ד: ויקרא י"ד:
  • (ב) ,0) ,Clean Vehicle Creditrov: FLT:1 Form 8936

רוב תוכנת המס תדריך אותך דרך טפסים אלה אם אתה עונה על שאלות הראיון בצורה מדויקת.

תגית: Return your Tax Return

אתה יכול להגיש באופן אלקטרוני (e-file) או בדואר. E-filing הוא מהיר יותר ולהפחית שגיאות. תהליכי IRS e-filed החזרים בתוך 21 ימים אם הפקדה ישירה נבחרת.אם אתה טוען אשראי החזר, הזיקה אלקטרונית עם הפקדה ישירה היא הדרך המהירה ביותר לקבל את הכסף שלך. עבור הגשת נייר, כפול-בדיקה כי יש לך מחובר כל הטפסים הדרושים וחתומה על ההחזר.

שמור על תקליטים במשך שלוש שנים

IRS בדרך כלל יש שלוש שנים מיום הגשת כדי לבדוק החזר. שמור עותקים של החזר המס שלך, כל המסמכים התומכים, הקבלה, והתכתבות. עבור זיכויים הכרוכים לשאת קדימה (כמו זיכויים אנרגיה), לשמור רשומות עבור כל תקופת נושא קדימה בתוספת שלוש שנים. לארגן רשומות במיקום מאובטח או ארכיון דיגיטלי.

טעויות נפוצות להימנע

אפילו קבצים זהירים יכולים להחליק.כאן שגיאות תכופות שיכולות לעכב את ההחזר או להפעיל ביקורת:

  • (ה) לא לבדוק את גבולות ההכנסה המעודכנים: FLT:1hil Limits משנה לשנה, השימוש במספרים בשנה שעברה עשוי להוביל לניכוי נקודות זכות.
  • (ב) אם אשראי ניתן להחזר: 1:1 זיכויים לא ניתן להחזרים לא ניתן להחזיר לך החזר מעבר ל- Zero Tax.
  • (ב) [15], כדי לספק מספר ביטוח לאומי תקף: חסידיו ובני זוג חייבים להיות בעלי אס-אס-N תקף עבור רוב הקרדיטים.
  • (FLT:0) שימוש בצורות השנה הלא נכונות של מס: ראט' 1 (בשנה מס) בכל שנה יש צורות ספציפיות.שימוש ב-2023 טפסים עבור 2024 החזרים יגרום לדחייה.
  • (ב) ,0) קבלת אשראי עבור הוצאות שלא שילמת: FLT 1 עבור חינוך, רק תשלומים שבוצעו על ידי ספירה - לא הלוואות מתפוררות לבית הספר.
  • (ב) ,0) המשימה של המועד האחרון: FLT:1 מועד הגשת הסטנדרט הוא 15 באפריל.קובץ הרחבה אם יש צורך, אך שימו לב כי תוספות לקובץ אינן תוספות לשלם.
  • (ב) מדינות רבות מציעות זיכויים נוספים שיכולים להפחית את מס המדינה.

מקסמת זיכויי המס שלך

תכנון אסטרטגי יכול לעזור לך לטעון את הסכום המקסימלי.כאן כמה טיפים:

  • (ב) ,0) הוצאות מסה: 1 (אם אתה קרוב למגבלת שלב, לשקול ניכוי הכנסות או צמצום הניכויים להורדת AGI ולהוסמך על אשראי.
  • (ב) ניתן לטעון יחד אשראי:0 (הבאה): 1) ניתן לטעון זיכויים רבים, למשל, ניתן לטעון גם את זיכוי מס הילד ואת הילד ואשראי טיפול תלוי אם אתה פוגש את כל החוקים.
  • (FLT:0)Use Tax Software או מקצועי: FIRLT:1) בדיקות תוכנה עבור כל נקודות האשראי שאתה יכול להיות זכאי עבור אנשי מקצוע מס מעודכנים על שינויים.
  • (ב) אם תקבל החזר כספי כמו EITC, שקול להתאים את ה- W-4 שלך כדי להפחית את הניכוי ולקבל יותר בכל משכורת, אך היזהרו לא לשלם מס.
  • (FLT:0)Contribute to פרישה:FLT:1 תרומה ל IRA מסורתי או 401 (k) נמוך יותר AGI, עשוי להיות זכאי לקבל יותר זיכויים כמו אשראי של Saver או EITC.

שינויים בחוקי אשראי

חוקי המס משתנים לעיתים קרובות.במשך השנים האחרונות, שינויים בולטים כוללים:

  • (FLT:02021 הרחבה זמנית:FLT:103) אשראי מס הילד הורחב ל-32,600 דולר לילד מתחת לגיל 6 ו-3,000 דולר עבור גיל 6-17, והוא היה ניתן להחזר מלא.
  • (FLT:0Clean Vehicle Credit משתנה:FLT:1 החל 2024, אשראי יש דרישות מיקור סוללות מחמירות יותר. הקונים חייבים לקבל דיווח מהסוחר ולעמוד במגבלות הכנסה.
  • התאמות:0 (EITC: FLT:1 , התאמות האינפלציה השנתיות של IRS משפיעות על גבולות ההכנסה ועל כמויות האשראי.
  • (FLT:0) זיכויים: FLT:1 לחוק ניכוי האינפלציה הגבדיל את האשראי הסולארי ל-30% והרחיב אותו עד 2032, והציג נקודות זיכוי חדשות עבור ביקורת אנרגיה ביתית ואחסון סוללות.

תמיד לבדוק את החדשות של רפורמת המס של FLT:0IRS 1FIRLT, וייעץ עם איש מס עבור עדכונים האחרונים.

אשראי מס ברמה ממשלתית

בנוסף לאשראיים פדרליים, רוב המדינות מציעות אשראי משלהם.

  • (FLT:0)state EITCIR: 1 מדינות רבות (למשל, קליפורניה, ניו יורק, אילינוי) מציעות גרסה ממשלתית של EITC, בדרך כלל אחוז מהאשראי הפדרלי.
  • (ב) ,0) , ניכוי אשראי: חלק מהמדינות מספקות אשראי נוסף עבור הוצאות טיפול בילדים.
  • (ב) ,0) , חינוך אשראי: מדינות רשאיות להציע זיכויי מס שכר לימוד או ניכויים עבור תרומות ל-529 תוכניות.
  • (FLT:0) חידושים של אנרגיה: מדינות כמו ניו יורק ומסצ'וסטס מציעות תמריצים לאספקת אנרגיה סולארית או אנרגיה.
  • (ב) ⁇ :0 ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇

מחקר באתר האינטרנט של מחלקת ההכנסות של המדינה שלך עבור הצעות ספציפיות.תוכנות המס שלך לעתים קרובות יגרור אותך עבור אשראי המדינה אם אתה נכנס תושבות שלך.

משאבים וכלים

כדי להישאר על גבי זיכויי מס, השתמש במשאבים אמינים אלה:

  • (ב) [15] ,9) , ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇
  • (ב) [15] כלי מס אינטראקטיבי (FLT) 1 - כלי לבדיקת זכאות לאשראי ספציפי.
  • (ב) ,0) פרסום 173FLT 1 - מדריך שלם למס הכנסה פדרלי (מסמך כל הקרדיטים).
  • (ב) ,0) ,שירות עו"ד של טאקסלמר 1 (Texpayer Advocate ServiceFLT:1) - עזרה אם יש לך בעיות עם IRS.

זכור כי בעוד מאמרים אלה מספקים הדרכה, מצב המס הספציפי שלך עשוי לדרוש ייעוץ מקצועי.תמיד לאמת כללים נוכחיים עם IRS או מס מורשה מכין.

על ידי הבנת הנוף המלא של זיכויי מס - מרמות פדרליות והמדינה כדי להחזיר סוגים שאינם ניתנים להחזר - אתה יכול להגיש בבטחה למקסם את ההחזר שלך או להפחית את הצעת החוק המס שלך.התחל לתכנן מוקדם, לשמור רשומות טובות, ולרשום במדויק כדי לנצל את מלוא היתרונות של כל אשראי שאתה זכאי.