חלוקת מסים כאזרח חדש: מה צריך לדעת

הבנת המחויבויות שלך כאזרח חדש בארה"ב

הפיכת אזרח ארה"ב היא הישג ציוני דרך שמביא את הזכויות והאחריות כאחד מהאחריות המתמשכת החשובה ביותר הוא הגשת מס הכנסה פדרלי עם שירות ההכנסות הפנימי (IRS) כאזרח חדש, אתה בדרך כלל כפוף לאותו כללי המס כמו כל אזרח אחר בארה"ב, כלומר עליך לדווח על ההכנסה העולמית שלך, לא רק רווחים ממקורות הכנסה בארה"ב.

הבסיס של חוק המס בארה"ב הוא שכל אזרחי ארה"ב וחייזרים תושבות מס על ההכנסה הגלובלית שלהם, ללא קשר למקום בו הם חיים.זה שונה ממדינות רבות אחרות המס רק הרוויחו בתוך גבולותיהם. עבור אזרחים חדשים, זה לעתים קרובות מגיע כמו הפתעה, במיוחד אם אתה שומר על חשבונות בנק בחו"ל או עסקים משלו בחו"ל הבנה של כללים אלה מההתחלה יכול לעזור לך להימנע מעונשים ונצל את היתרונות של מס.

קביעת תושבות המס שלך וחוק החתירה

אפילו לפני הגשת ההחזר הראשון שלך כאזרח, עליך לאשר את מעמד תושב המס שלך. עבור רוב האזרחים החדשים, תאריך ההאזרחות הוא נקודת מפתח.אם אתה הופך לאזרח במהלך שנת המס, אתה מטופל כתושב תושב ארה"ב לכל השנה למטרות מס, בתנאי שאתה גם עומד במבחן הנוכחות המשמעותי או הוא תושב קבע עבור חלק מהכנסה.

עם זאת, אם לא היית תושב במשך כל השנה, כי אתה נכנס למדינה באמצע השנה כתושב קבע חוקי (בעל כרטיס ירוק) ולאחר מכן טבעי, ייתכן שיש לך שנת מס דו-סטטוס (חזרה דו-סטטוסית יכול להיות מורכב, המחייב אותך לדווח על הכנסה שונה לתקופה שבה היית לא מטופלת, והתקופה שהיית תושב.

טופסי מס מרכזיים לאזרחים חדשים

כל משלמי המסים בארה"ב מייחסים את החזר מס ההכנסה השנתי שלהם באמצעות FLT:0 (עבורם 104030303FLT:1) (הכנסה רגילה של מס הכנסה אישית) כאזרח חדש, עליך להכיר את הטופס הזה ואת לוח הזמנים המלווה שלו:

(ב) [15] ויקרא כ"כ: "ב'" (ב)"ב)"ב[[1924]], [[1924]], [[1924]]]], [[1924]]]]]], [[1924]]]]]], [[1924]]]]]]]], [[1924]]]]]]]]]]
(ב) [15] ,9.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10
(ב) [15] ,5 ,5 ,5 ,5 ,5 , ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇
(ב) [15] ,5 ,5 ,5 ,5 ,5 , ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇
(ב) [15] ,ב"ד: "ה': "ה'" (ב)" (ב"ב)"ב[[1924]], [[1924]], [[1924]]
(ב) ויקרא י"א: "וַיֹּאמַר: אִם נָא עַמְתֶּם הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא הוּא
(ב) [13] ,0 ,1099 סדרות: 1099:51, עבור דיווח עניין, דיבידנדים, הכנסה פרילנסטיבית ותשלומים אחרים.

בנוסף, אם יש לך חשבונות פיננסיים זרים עם ערך מצטבר של מעל 10,000 $ בכל עת במהלך השנה, עליך להגיש את ה-FLT:0FinCEN טופס 114FLT:1 (FBAR) אלקטרונית עם משרד האוצר.הFBAR אינו הוגש עם החזרת המס שלך, אך הוא הגשת נפרדת עקב 15 באפריל, עם הרחבה אוטומטית ל-15 באוקטובר, כדי להגיש את FBAR יכול לגרום עונשים נשגב.

דיווח על ההכנסה העולמית שלך

כאזרח חדש בארה"ב, עליך לדווח על הכנסות מכל המקורות בעולם.

שכר, משכורות וטיפים מתעסוקה בארה"ב או בחו"ל.
הכנסה עצמית מכל עסק שאתה פועל, ללא קשר למיקום.
חלוקת ריבית והתעניינות מצד בנקים זרים, חשבונות הברוקראז' או השקעות.
הכנסה להשכרה מנכסים שבבעלותך בחו"ל.
הון מרוויח ממכירת מניות זרות או נדל"ן.
פנסיה ופנסיה ממקורות זרים.
אלמנה קיבלה (אם חלים) והכנסה שגויה אחרת.

(האזרחים החדשים חוששים ממס כפול - המסוים על ידי ארה"ב ועל ידי המדינה הזרה על אותה הכנסה.קוד המס האמריקאי מספק הקלה באמצעות שתי מנגנונים עיקריים: FLT:0Foreign Tax CredithilFLT:1 (עבורם 1116) ו-FLT:2 Foreign מרוויחה הכנסה מופרזת: 326 מיליון דולר, אם אתה לא יכול לקבל את אותה זכות הכנסה זרה, אם אתה מקבל סכום של 1500 דולר, אם אתה יכול לקבל את אותה אפשרות אחרת, אם אתה יכול לקבל הלוואה, אם אתה יכול לקבל הלוואה באופן קבוע, 000 $, אם אתה יכול לקבל הלוואה, 000 $, 000, אם אתה יכול לקבל הלוואה, 000 $, 000, 000, אם אתה יכול לקבל הלוואה, 000 $, 000, 000, 000, 000, 000, 000 $, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000 $, 000 $, 000, 000, 000, 000 $, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000 $, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000, 000,

אם יש ברשותך נכסים פיננסיים זרים בעלי ערך מצטבר העולה על 50,000 דולר (הסף הגבוה יותר להגשת נשואים במשותף), ייתכן שיהיה עליך להגיש גם נכסים פיננסיים זרים:0Form 893803FLT:1 (החוק של נכסים פיננסיים זרים ספציפיים) עם החזרת המס שלך.

שיקולים מיוחדים לאזרחים חדשים עם קשרים בחו"ל

אם אתה שומר על בית או עסק בחו"ל, אתה יכול להיות זכאי ל-FLT:0 (Foreign Housing AuglusionFLT:1 או FLT:2 foreign di DeductionFLT 3: זה מאפשר לך לניכוי עלויות דיור מסוימות (עד, שירותים, ביטוח) כי על סכום הבסיס הוא זמין רק לאלה אשר טוענים כי תוספת הכנסה זרה להרוויח כסף כדי לשמור על רשומות מפורטות.

בנוסף, במדינות מסוימות יש הסכמי מס עם ארצות הברית שיכולים להפחית או לחסל את המס האמריקאי על סוגים מסוימים של הכנסה, כגון התפלגות פנסיה או תמלוגים. כאזרח חדש, ייתכן עדיין שתוכל ליהנות מהוראות אמנה שהיו זמינים לך כאי-לא-מיושב.עם זאת, הטבות האמנה אינן זמינות בדרך כלל עבור הכנסה שנצברה בארה"ב.

הטבות מס ואשראי זמין לאזרחים חדשים

אזרחים חדשים לא צריכים להתעלם מהניכויים והאשראי הרבים שיכולים להוריד את הצעת המס שלהם.חלק מהערך ביותר כוללים:

ניכוי סטנדרטי

עבור 2024, הניכוי הסטנדרטי הוא 14,600 דולר עבור קבצים בודדים ו 29,200 דולר עבור זוגות נשואים להגיש במשותף.סכום זה מקטין את ההכנסה המסית שלך ישירות. רוב האזרחים לוקחים את הניכוי הסטנדרטי אם הניכויים שלהם (עניין התמותה, המדינה והמסים המקומיים, התרומות צדקה) לא עולה על הסכום הזה.

אשראי מס

אם יש לך ילדים תלויים מתחת לגיל 17, אתה יכול לטעון עד $2,000 לילד. עד 1,700 של סכום זה עשוי להיות החזר (האשראי הנוסף מס הילד). אשראי זה יכול להפחית באופן משמעותי את האחריות המס שלך או אפילו לגרום החזר אם יש לך מעט או לא מס חייב.

אשראי מס הכנסה (EITC)

EITC הוא אשראי החזר עבור אנשים שעובדים עם הכנסה נמוכה עד בינונית, אשראי מקסימלי עבור 2024 הוא 7,830 $ עבור משפחות עם שלושה ילדים או יותר זכאים. זכאות תלויה הכנסה והגשת מעמד. אזרחים חדשים רבים עם הכנסה נמוכה עשויים להיות זכאי, גם אם לא היו להם הכנסה אמריקנית בשנים קודמות.

אשראי

(ה-FLT:0) הזדמנות אמריקאית מס אשראי אשראי FLT:1 (AOTC) מספק עד 2,500 $ לתלמיד זכאי בארבע השנים הראשונות של חינוך לאחר השניות.ה-FLT:2Lifetime Learning CreditFLT 3LT 3 (LLC) מציע עד 2,000 $ עבור החזר מס עבור שכר לימוד ותשלומים מוסמכים.

קרדיט על Saver (Retirement Savings Credit)

אם אתה תורם לחשבון פרישה כמו 401 (k) או IRA, אתה יכול להיות זכאי זיכוי של עד $1,000 $ (2,000 אם נשוי הגשת במשותף) בהתבסס על התרומות שלך.אשראי זה זמין לנמומי הכנסה נמוך ומתון.

ניכויים אחרים

אנשים עצמאיים יכולים לניכוי פרמיות ביטוח בריאות, תרומות של תוכנית פרישה, וחצי מס עצמאי.בנוסף, אתה יכול לניכוי הוצאות נעות אם אתה עובר לעבודה (מוגבלים לחברי הצבא).

פילת המס שלך: אפשרויות ו Deadlines

המועד הסטנדרטי להגשת מס הכנסה פדרלי הוא FLT:0 באפריל 1503FLT 1 בכל שנה.אם 15 באפריל נופל בסוף השבוע או חג, מועד אחרון עובר ליום העסקים הבא.אזרחים חדשים המתגוררים בחו"ל מקבלים הרחבה אוטומטית של חודשיים לקובץ (עד 15 ביוני) אך חייבים לשלם מס על ידי 15 באפריל, כדי להימנע מעונשים מאוחרים ועניין.

יש לך מספר אפשרויות להגשת:

(FLT:0)IRS חינם Fileure: 1FLT אם ההכנסה הגולמית המותאם שלך היא 79,000 או פחות (2024, אתה יכול להשתמש בתוכנה מס מונחית בחינם באמצעות תוכנית IRS Free File.
(FLT:0)Commercial Tax Software:FLT:1 מוצרים כמו TurboTax, H&R בלוק, או TaxSlayer יכולים להתמודד עם מצבים מורכבים, כולל הכנסה זרה ודיווח FBAR.
(FLT:0)Volunteer הכנסה סיוע מס הכנסה (VITA): סיוע מס חינם עבור אנשים עם הכנסה נמוכה עד בינונית, מוגבלות, או יכולת אנגלית מוגבלת אתרי VITA ממוקמים לעתים קרובות במרכזים קהילתיים וספריות.
(ב) ,0) ייעוץ לזקנים (TCERE): סיוע מס חינם עבור אלה בגילאי 60 ומעלה.
(FLT:0) מוכן מס הסתברותי: קיד 1 (אם מצב המס שלך מורכב - לדוגמה, יש לך עסק זר או השקעות משמעותיות בחו"ל - רואה חשבון ציבורי מוסמך (CPA) או סוכן מורשה (EA) עם ניסיון במיסו בינלאומי יכול להיות יקר ערך.

בעת הגשת באופן אלקטרוני, תוכל לבחור להפקיד ישירות עבור ההחזר שלך, אשר הוא מהיר ובטוח יותר מאשר קבלת בדיקת נייר.

טעויות נפוצות שאזרחים חדשים עושים

הימנעות מטעויות תכופות אלה תציל אתכם זמן, כסף, וביקורת פוטנציאלית:

(FLT:0)לה לדווח על כל ההכנסה הזרה: FIRLT:1 יש אזרחים חדשים שחושבים בטעות רק ההכנסה של מקורות המקור בארה"ב היא מסה.
(FLT:0) המשימה של הגשת FBAR:FIRLT:1 גם אם אין לך מס עקב, FBAR הוא דרישה נפרדת להגשת בקשה.ה-IRS מתייחס לאפס ברצינות, עם עונשים גבוהים כמו $ 57,180 (המתקבל לאינפלציה) עבור הפרות רצון.
(FLT:0) הצעת חוק: (1) מצב הנישואין שלך תלוי בחוק המדינה נכון נכון מיום 31 בדצמבר, אם היית נשוי באופן חוקי על פי חוק זר, אתה נחשב נשוי למטרות מס בארה"ב, גם אם אתה חי בנפרד. זוגות נשואים יכולים להגיש או בנפרד, אבל כללים מיוחדים חלים אם בן זוג אחד הוא חייזר לא רציונפים.
(FLT:0) הערכת הזרה של הכנסה ללא תשלום שגוי: FLT:1 עליך לעמוד במבחן המגורים של בונה או במבחן הנוכחות הפיזית.אם אתה לא זכאי, אתה לא יכול לקחת את המרכבה.
(ב) לא לשמור רשומות נאותות: FLT:1 שמור קבלות, הצהרות בנק, ורשומות של מסים זרים ששולמו במשך שלוש שנים לפחות (או יותר עבור מצבים מסוימים) ללא הוכחה, IRS עשוי לבטל זיכויים או הדרות.
(FLT:0) הערכת התחייבויות המס של המדינה: FLT1 למדינות יש גם מס הכנסה.אם אתה גר במדינה, ייתכן שיהיה עליך להגיש חזרה מדינה.חלק מהמדינות בהתאם לחוקים הפדרליים, אך לאחרים יש הגדרות שונות של הכנסה.

מקורות לסייע לאזרחים חדשים להגיש מיסים

IRS מספק פרסומים רבים וכלים המותאמים לאזרחים חדשים ולחייזרים שאינם תושבים:

(FLT:0) פרסום 519FLT:1 - מדריך מס אמריקאי לחייזרים: מסביר כללי תושבות, החזר דו-סטטוס והוראות מיוחדות לאזרחים חדשים.
(ב) 901FLT:0) פרסום 901FLT 1 - מס מתייחס: מסייע לך להבין כיצד אמנה עם המדינה לשעבר שלך עשויה להשפיע על אחריות המסים שלך.
(FLT:0) פרסום 543FLT:1 - מדריך מס לאזרחים אמריקאים ולחייזרים תושבים זרים בחו"ל: מכסה את ההסרה של ההכנסה הזרה, הרחקת דיור זרה ואשראי מס זר.
(ב) ⁇ :0;0) .IRS.gov/filingFLT:1: הפורטל הרשמי לאפשרויות הגשת חינם, טפסים והוראות.
שירות עו"ד של טטקס-פריפר (TAS)IRLT:1: ארגון עצמאי בתוך IRS המסייע למילי המסים לפתור בעיות.You יכול ליצור קשר עם TAS אם אתה חווה קשיים משמעותיים עקב בעיות מס.
(FLT:0) ארגונים ללא כוונת רווח FLT:1: קבוצות כמו האגודה הלאומית של לטינים נבחר ומחוה רשמים (NeenO) ודרכים אמריקאיות מציעות לעתים קרובות סיוע להכנת מס חינם עבור אזרחים טבעיים.

בנוסף, ספריות ציבוריות רבות מארחות אתרי VITA ומספקות צורות מס. עבור אלה החיים בחו"ל, ארגון אזרחי ארה"ב בחו"ל מספק הדרכה והתמיכה לאזרחים אמריקאים בחו"ל.

מסקנה

הטלת מסים כאזרח חדש בארה"ב אינה חייבת להיות מכריעה.על ידי הבנה כי עליך לדווח על הכנסות ברחבי העולם, היכרות עם טפסים מרכזיים ומועדים, וניצול הניכויים והאשראיים הזמינים, אתה יכול לנווט את המערכת באופן בטוח.התחל מוקדם, לאסוף את המסמכים שלך, ולהשתמש משאבים חינם כאשר אפשרי המצב הפיננסי שלך הוא פשוט, תוכנה מקוונת או VITA.