टैक्स डेडलाइन्स और एक्सटेंशन: जिम्मेदार फाइलर्स के लिए एक गाइड

यदि आप 60 दिनों से अधिक देर तक फाइल करते हैं तो न्यूनतम विफलता-से-फ़ाइल जुर्माना $485] (2024 में देय रिटर्न के लिए, सालाना समायोजित) या अनपेड टैक्स का 100% है।

असफलता

यदि आप मूल नियत तारीख से अपनी वापसी पर दिखाए गए कर का भुगतान नहीं करते हैं, तो आईआरएस (FLT:0) का जुर्माना लगाया जाता है, तो प्रत्येक महीने के लिए या एक महीने के हिस्से के लिए अदायगी कर का 0.5% (FLT:1]) देर हो जाती है। अधिकतम भुगतान राशि का 25% भी है। यदि आप देर से दाखिल और देर से भुगतान कर रहे हैं, तो उसी महीने के दौरान संयुक्त जुर्माना 5% (फेली-टू-फ़ाइल पार्ट) प्लस 0.5% (फेल्योर-टू-पे) तक कम हो जाता है।

ब्याज

इसके अलावा, आईआरएस किसी भी भुगतान किए गए कर पर ब्याज को रिटर्न की मूल देय तिथि से लेकर उस तारीख तक पूरा करता है जब तक कि आप भुगतान करने की तारीख तक पूरा नहीं कर पाते। ब्याज दर तिमाही निर्धारित की जाती है और वर्तमान में संघीय शॉर्ट-टर्म रेट प्लस 3 प्रतिशत अंक है। ब्याज यौगिकों दैनिक, इसलिए यह समय के साथ काफी बढ़ सकता है।

उचित कारण राहत

यदि आपके पास एक निश्चित समय से लापता होने का एक वैध कारण है - जैसे कि एक गंभीर बीमारी, प्राकृतिक आपदा, या कर पेशेवर से गलत सलाह पर निर्भरता - यदि आप लिखित स्पष्टीकरण प्रदान करते हैं तो आईआरएस दंडात्मकता को निष्क्रिय कर सकता है। आपको फॉर्म 843 फाइल करना होगा, रिफंड के लिए दावा करना होगा और एबेटमेंट के लिए अनुरोध करना, राहत का अनुरोध करना। हालांकि, ब्याज आम तौर पर माफी नहीं है।

Responsible Filing के लिए युक्तियाँ

पूरे वर्ष सक्रिय होने के कारण आप पिछले मिनट के संघर्ष से बचने में मदद कर सकते हैं और त्रुटियों या दंडों के जोखिम को कम कर सकते हैं।

व्यवस्थित रिकॉर्ड बनाए रखें

सभी आय बयानों (W-2s, 1099s) की डिजिटल या भौतिक प्रतियां रखें, कटौती (चिकित्सा व्यय, धर्मार्थ दान, बंधक ब्याज) और अनुमानित कर भुगतान के रिकॉर्ड के लिए रसीदें। एक अच्छी तरह से व्यवस्थित फ़ोल्डर सिस्टम या क्लाउड-आधारित भंडारण का उपयोग कर टैक्स मौसम को बहुत चिकनी बना देता है। अच्छा रिकॉर्ड रखने से आपको अपने आंकड़े का समर्थन करने में मदद मिलती है यदि आईआरएस कभी आपकी वापसी का ऑडिट करता है।

टैक्स तैयारी सॉफ्टवेयर का उपयोग करें

Reputable tax software आपको फाइलिंग प्रक्रिया के माध्यम से मार्गदर्शन करता है, गणना करता है, सामान्य त्रुटियों की जांच करता है, और अक्सर संघीय और राज्य रिटर्न दोनों के लिए ई-फ़ाइल विकल्प शामिल होते हैं। कई कार्यक्रम स्वचालित रूप से फॉर्म आयात करने के लिए वित्तीय खातों के साथ भी एकीकृत होते हैं। यदि आपके पास एक सरल रिटर्न है, तो सॉफ्टवेयर सही ढंग से फाइल करने का एक लागत प्रभावी तरीका है। जटिल स्थितियों के लिए - जैसे कि व्यावसायिक स्वामित्व, किराये के गुण, या अंतरराष्ट्रीय आय - एक प्रमाणित सार्वजनिक लेखाकार (सीपीए) या नामांकित एजेंट से परामर्श करना।

कैलेंडर अनुस्मारक सेट करें

नए साल के शुरू होने के बाद अपने कैलेंडर पर सभी महत्वपूर्ण तिथियां चिह्नित करें: 15 अप्रैल, त्रैमासिक अनुमानित कर की समय सीमा, और 15 अक्टूबर को विस्तारित समय सीमा लागू होने पर। कई कर सॉफ्टवेयर कार्यक्रम और वित्तीय ऐप अनुस्मारक अधिसूचना प्रदान करते हैं। आप सूचित रहने के लिए आईआरएस कर कैलेंडर से ईमेल अलर्ट की सदस्यता भी दे सकते हैं।

इलेक्ट्रॉनिक रूप से फ़ाइल करें और डायरेक्ट डिपॉजिट चुनें

E-filing डेटा प्रविष्टि त्रुटियों की संभावना को कम करता है और प्रसंस्करण को गति देता है। यदि आप एक वापसी के कारण हैं, तो प्रत्यक्ष जमा चुनने के परिणामस्वरूप आम तौर पर 21 दिनों के भीतर रसीद होती है, कई हफ्तों की तुलना में एक पेपर चेक के लिए। यहां तक कि अगर आप पैसे की जरूरत है, तो ई-फिलिंग आपको भविष्य की तारीख (अप्रैल की समय सीमा तक) पर भुगतान करने की अनुमति देता है, जिससे आप नकदी प्रवाह का प्रबंधन कर सकते हैं।

यदि आप स्वयं रोजगार आय प्राप्त करते हैं तो अनुमानित करों का भुगतान करें

फ्रीलांसर, गिग-वर्कर और छोटे व्यवसाय मालिकों को वर्ष में अपनी वार्षिक कर देयता का अनुमान लगाना चाहिए और इसे तिमाही भुगतान में विभाजित करना चाहिए। अंगूठे का एक अच्छा नियम वर्तमान वर्ष के कर दायित्व का कम से कम 90% या पहले वर्ष के कर (110% उच्च आय वाले फाइलर्स के लिए) भुगतान करने के लिए है। प्रत्येक भुगतान की गणना के लिए आईआरएस फॉर्म 1040-ईएस वर्कशीट का उपयोग करें।

आम कर फाइलिंग मिटेक

यहां तक कि अनुभवी फाइलर्स अक्सर त्रुटियां बनाते हैं जो आईआरएस नोटिस को रोकते हैं या ट्रिगर करते हैं। इन लगातार नुकसानों के लिए बाहर देखें:

• ]]Incorrect or लापता सामाजिक सुरक्षा संख्या - अपने आप के लिए हर SSN की जाँच करें, आपका पति, और आपके आश्रित बिल्कुल उसी तरह, जैसा कि वे सोशल सिक्योरिटी कार्ड पर दिखाई देते हैं।
• Mathematical त्रुटियों - कर सॉफ्टवेयर का उपयोग करके नाटकीय रूप से अंकगणित गलतियों को कम कर देता है, लेकिन अगर आप हाथ से फाइल करते हैं, तो हर स्तंभ को दोहराते हैं।
• ]Misreporting आय - सभी कर योग्य आय, जिसमें साइड-गिग कमाई, क्रिप्टोकुरेंसी लेनदेन और ब्याज आय शामिल है, की सूचना दी जानी चाहिए। आईआरएस को 1099s और W-2s की मिलान प्रतियां प्राप्त होती हैं, इसलिए चूक लेखा परीक्षा को ट्रिगर कर सकती है।
• ] गलत फाइलिंग स्थिति को काटना - आपका फाइलिंग स्टेटस (एकल, शादी की फाइलिंग संयुक्त रूप से, घर के प्रमुख आदि) आपके मानक कटौती और कर कोष्ठक को प्रभावित करता है। अपनी सही स्थिति की पुष्टि करने के लिए आईआरएस इंटरएक्टिव टैक्स असिस्टेंट का उपयोग करें।
• ]]]एक फॉर्म के बिना साइनिंग - यदि आप एक पेपर रिटर्न दाखिल करते हैं, तो आपको इसे साइन करना होगा और उसे तारीख करनी होगी। ई-फिलर्स को अपने हस्ताक्षर के रूप में व्यक्तिगत पहचान संख्या (PIN) का उपयोग करना होगा।
• ]स्वास्थ्य कवरेज आवश्यकता को देखते हुए - जबकि संघीय व्यक्तिगत जनादेश दंड को टैक्स वर्ष 2019 के लिए $ 0 तक घटा दिया गया था, कुछ राज्यों (जैसे, कैलिफोर्निया, मैसाचुसेट्स, न्यू जर्सी, रोड आइलैंड, वरमोंट) ने न्यूनतम आवश्यक कवरेज की कमी के लिए अपनी खुद की दंडों को लागू किया। अपने राज्य के नियमों की जाँच करें।

आप किस प्रकार कर सकते हैं?

यदि आप जानते हैं कि आप अपनी वापसी की तैयारी करते समय धन की प्राप्ति करते हैं तो आपके पास अपनी शेष राशि को व्यवस्थित करने के कई विकल्प हैं। समय-समय पर भुगतान करने से ब्याज और असफलता को भुगतान करने के लिए दंड से बचा जाता है।

ऑनलाइन भुगतान

सबसे सुविधाजनक विधि IRS Direct Pay के माध्यम से है, जो आपको अपने बैंक खाते से सीधे मुफ्त में भुगतान करने की अनुमति देता है। आप तीसरे पक्ष के प्रोसेसर (एक सुविधा शुल्क लागू) के माध्यम से क्रेडिट या डेबिट कार्ड द्वारा भुगतान भी कर सकते हैं। इलेक्ट्रॉनिक फेडरल टैक्स भुगतान प्रणाली (EFTPS) व्यक्तियों और व्यवसायों के लिए एक और सुरक्षित विकल्प है।

चेक या मनी ऑर्डर द्वारा भुगतान करें

अपने भुगतान को भुगतान वाउचर (जैसे फॉर्म 1040-वी) के साथ अपने कर रिटर्न निर्देशों में सूचीबद्ध पते पर मेल करें। चेक को "संयुक्त राज्य अमेरिका ट्रेजरी" के लिए देय बनाया गया है और इसमें आपकी सामाजिक सुरक्षा संख्या, कर वर्ष और मेमो लाइन पर नंबर शामिल है। यह विधि इलेक्ट्रॉनिक भुगतान की तुलना में धीमी और कम सुरक्षित है।

भुगतान योजना का अनुरोध करें

यदि आप देय तिथि से पूरी राशि का भुगतान नहीं कर सकते हैं, तो आईआरएस ऑनलाइन भुगतान समझौते उपकरण के माध्यम से एक किस्त समझौते के लिए आवेदन करें। आप एक अल्पकालिक भुगतान योजना (180 दिनों तक) या एक दीर्घकालिक योजना (180 दिनों से अधिक मासिक भुगतान) के लिए योग्यता प्राप्त कर सकते हैं। सेटअप शुल्क लागू होता है, लेकिन कम आय वाले करदाता कम शुल्क के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं। यहां तक कि भुगतान योजना, ब्याज और असफलता के भुगतान के लिए जुर्माना भी बिना भुगतान किए गए शेष पर खर्च करना जारी रहता है जब तक कि यह पूर्ण रूप से भुगतान नहीं किया जाता है।

Compromise में प्रस्ताव का अनुरोध करें

दुर्लभ मामलों में जहां पूर्ण कर का भुगतान वित्तीय कठिनाई का कारण होगा, आप पूर्ण राशि से कम के लिए अपने ऋण को व्यवस्थित करने के लिए समझौता (656) में एक प्रस्ताव जमा कर सकते हैं। इस विकल्प को एक विस्तृत वित्तीय प्रकटीकरण और एक गैर वापसी योग्य आवेदन शुल्क की आवश्यकता होती है, और अनुमोदन की गारंटी नहीं है।

निष्कर्ष

बैठक कर की समय सीमा और समझ विस्तार नियम उन लोगों के लिए मौलिक कौशल हैं जो आय अर्जित करते हैं। कुंजी तिथियों को जानने के द्वारा - विशेष रूप से 15 अप्रैल, 15 अक्टूबर और त्रैमासिक अनुमानित भुगतान अनुसूची - आप उन दंडों और रुचि के कैस्केड से बच सकते हैं जो देर से दाखिल या देर से भुगतान से परिणाम देते हैं। एक विस्तार को फाइल करना सीधा है, लेकिन यह आपको मूल देय तिथि से बकाया किसी भी कर का भुगतान करने के दायित्व का उल्लंघन नहीं करता है। प्रति वर्ष प्रति उत्तरदायी फाइलर्स का आयोजन होता है, जब आवश्यक हो तो पेशेवर उपकरण और सलाह का लाभ उठाते हैं, और तुरंत कार्य करते हैं यदि वे पूर्ण रूप से भुगतान नहीं कर सकते हैं। सक्रिय योजना और आईआरएस प्रक्रियाओं की स्पष्ट समझ के साथ, आप अपने कर दायित्वों को पूरा कर सकते हैं।