अपने अधिकारों और जिम्मेदारी को टैक्सदाता के रूप में समझना

परिचय

अमेरिकी कर प्रणाली को नेविगेट करना भारी महसूस कर सकता है, फिर भी हर नागरिक और निवासी को यह समझने में एक मूलभूत हिस्सेदारी है कि यह कैसे काम करता है। कर कोड - हजारों पृष्ठों को बदलना - क्या आय से सब कुछ उस पर रिपोर्ट करना चाहिए जिससे आप दावा कर सकते हैं। करदाता के रूप में अपने अधिकारों और जिम्मेदारियों को जानना सिर्फ दंड से बचने के बारे में नहीं है; यह सिस्टम को आत्मविश्वास से जोड़ने और आपको सूचित करने के लिए कानून को सुरक्षा प्रदान करने के बारे में है। आंतरिक राजस्व सेवा (IRS) कर कानूनों का प्रशासन करता है, लेकिन यह एक ऐसी रूपरेखा के भीतर ऐसा करना चाहिए जो आपकी गोपनीयता का सम्मान करता है, आपकी क्षमता को अपील करने की है, और आपके अधिकार को उचित मूल्य पर विचार करना चाहिए।

आपके अधिकार एक करदाता के रूप में

आईआरएस ने 2014 में औपचारिक करदाता विधेयक को सौंपा, दस मूलभूत श्रेणियों में सुरक्षा को समूहीकृत किया। इन अधिकारों को समझना आपको एजेंसी को जवाबदेह रखने और जब चीजें गलत हो जाती हैं तो मदद लेने का अधिकार देता है। प्रत्येक अधिकार को यह सुनिश्चित करने के लिए डिज़ाइन किया गया है कि आईआरएस के साथ बातचीत उचित, पारदर्शी और सम्मानजनक है।

सूचना का अधिकार

आपके पास कर कानूनों, आईआरएस प्रक्रियाओं और आपके दायित्वों के स्पष्ट, समझने योग्य स्पष्टीकरण का अधिकार है। इसका मतलब है कि आईआरएस को यह समझाना चाहिए कि आपको क्या फॉर्म चाहिए, कैसे अपने कर की गणना करें, और किस समय की अवधि लागू होती है। यदि आपको नोटिस प्राप्त होती है, तो एजेंसी को मुद्दे का एक सादे भाषा विवरण और जवाब देने के लिए आपके विकल्प शामिल होना चाहिए। उदाहरण के लिए, एक CP2000 नोटिस - जो आपकी वापसी के लिए परिवर्तन का प्रस्ताव करता है - इसमें विशिष्ट आइटम समायोजित किए जाने और प्रश्नों के लिए एक फोन नंबर शामिल होना चाहिए। आप IRS वेबसाइट पर पूर्ण टैक्सदाता विधेयक को अधिकार प्राप्त कर सकते हैं।

गोपनीयता का अधिकार

आपकी कर रिटर्न और वित्तीय जानकारी आंतरिक राजस्व कोड धारा 6103 के तहत सख्त गोपनीयता नियमों द्वारा संरक्षित हैं। आईआरएस आपके डेटा को तीसरे पक्ष के साथ साझा नहीं कर सकता है - नियोक्ता, बैंक, या परिवार के सदस्यों सहित - आपकी लिखित सहमति या अदालत के आदेश के बिना। यदि आप मानते हैं कि आपकी गोपनीयता का उल्लंघन किया गया है, तो आप कर प्रशासन (टीआईजीटीए) के लिए ट्रेजरी इंस्पेक्टर जनरल के साथ शिकायत दर्ज कर सकते हैं।

आईआरएस की स्थिति को चुनौती देने का अधिकार

यदि आप आईआरएस निर्धारण से असहमत हैं- चाहे वह एक लेखा परीक्षा समायोजन, एक दंड या संग्रह कार्रवाई हो-आपको विवाद करने का अधिकार है। इसमें आईआरएस (आईआरएस के स्वतंत्र कार्यालय के माध्यम से) के भीतर अपील करने की क्षमता शामिल है या अमेरिकी कर न्यायालय को अपना मामला लेने की क्षमता शामिल है, एक मंच जिसके लिए आपको विवादित राशि का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है। आप एक औपचारिक संग्रह के कारण प्रक्रिया सुनवाई का अनुरोध भी कर सकते हैं यदि आईआरएस एक संघीय कर ग्रहण करने या अपनी संपत्ति को छोड़ने का इरादा रखता है।

प्रतिनिधित्व का अधिकार

आप एक योग्य प्रतिनिधि को अधिकृत कर सकते हैं- जैसे कि एक प्रमाणित सार्वजनिक लेखाकार (CPA), नामांकित एजेंट, या कर वकील- IRS से पहले अपनी तरफ से कार्य करने के लिए। प्रतिनिधि भुगतान योजनाओं के अनुरूप, बातचीत कर सकते हैं, और अपील में अपने मामले का तर्क दे सकते हैं। किसी को नियुक्त करने के लिए, Form 2848 (Atorney की शक्ति और प्रतिनिधि की घोषणा) का उपयोग करें। यदि आप प्रतिनिधित्व नहीं कर सकते हैं, तो आप कम-इनकम टैक्सपेयर क्लिनिक (LITCs) के माध्यम से मुफ्त मदद के लिए योग्य हो सकते हैं।

एक निष्पक्ष और न्यायिक प्रणाली का अधिकार

यह सही overarching सुनिश्चित करता है कि आईआरएस कानून को लगातार लागू करता है और बिना पूर्वाग्रह के। यदि आप भेदभाव, उत्पीड़न, या अनुचित देरी का अनुभव करते हैं - उदाहरण के लिए, कारण के बिना कुछ समूहों को लक्षित करने वाले बार-बार ऑडिट - आप इस मुद्दे को Taxpayer Advocate Service (TAS)] को रिपोर्ट कर सकते हैं, तो आईआरएस के भीतर एक स्वतंत्र कार्यालय, जो उन व्यक्तियों की सहायता करता है जिनकी समस्याओं को सामान्य चैनलों के माध्यम से हल नहीं किया गया है।

आपकी उत्तरदायित्व एक करदाता के रूप में

अधिकार पारस्परिक दायित्वों के साथ आते हैं। इन जिम्मेदारियों को भरने से कर प्रणाली को काम करने में मदद मिलती है और महंगा दंड से बचा जाता है। आईआरएस प्रत्येक करदाता को कानून का पालन करने की उम्मीद करता है, लेकिन यह ईमानदार गलतियों को सही करने के लिए तंत्र भी प्रदान करता है।

अपने कर रिटर्न फाइल

आपको एक वार्षिक आयकर रिटर्न (आम तौर पर फॉर्म 1040 या 1040-SR) को देय तिथि से दाखिल करना होगा-आम तौर पर अप्रैल 15। फाइलिंग देर से प्रति माह अदायगी कर के 5% की असफलता से फ़ाइल दंड को ट्रिगर कर सकता है, 25% तक। यदि आप समय पर समाप्त नहीं कर सकते हैं, तो आप फॉर्म 4868 का उपयोग करके एक स्वचालित छह महीने के विस्तार का अनुरोध कर सकते हैं। हालांकि, एक विस्तार केवल फाइल करने के लिए अतिरिक्त समय देता है, भुगतान करने के लिए नहीं। आपको अपने कर का अनुमान लगाना चाहिए और विफलता से भुगतान करने वाली दंड और ब्याज से बचने के लिए मूल समय सीमा के कारण किसी भी राशि का भुगतान करना चाहिए।

भुगतान कर ओवेड

आप देय तारीख से अपनी पूर्ण कर देयता का भुगतान करने के लिए जिम्मेदार हैं। यदि आप भुगतान नहीं कर सकते हैं तो बिल को अनदेखा न करें। आईआरएस कई भुगतान विकल्प प्रदान करता है: एक अल्पकालिक विस्तार (120 दिनों तक), एक किस्त समझौता (मासिक भुगतान) या समझौता में प्रस्ताव (पूर्ण राशि से कम के लिए सेट)। ब्याज और दंड खर्च करना जारी रखते हैं, इसलिए जितना संभव हो उतना भुगतान करना उतना कम खर्च करना। अधिक विवरण के लिए, आईआरएस भुगतान योजना पृष्ठ देखें।

सटीक रिकॉर्ड रखने

आपको उन रिकॉर्डों को बनाए रखना चाहिए जो आपकी आय, कटौती और क्रेडिट का समर्थन करते हैं। आईआरएस को आम तौर पर आपको अपनी वापसी दर्ज करने की तारीख से कम से कम तीन साल तक इन रिकॉर्डों को रखने की आवश्यकता होती है, लेकिन कुछ स्थितियों जैसे कि खराब ऋण या बेकार प्रतिभूतियों से नुकसान का दावा करना - उन्हें लंबे समय तक (चार साल तक) की आवश्यकता होती है। आवश्यक रिकॉर्ड में डब्ल्यू-2, 1099, रथेबल योगदान, रियल एस्टेट बंद बयान और व्यापार व्यय लॉग के लिए रसीद शामिल हैं। डिजिटल स्कैन स्वीकार्य हैं जब तक वे वैध और पूर्ण होते हैं।

सभी आय की रिपोर्ट

आपको किसी भी स्रोत से सभी आय की रिपोर्ट करनी चाहिए, जिसमें वेतन, स्वरोजगार आय, ब्याज, लाभांश, किराये की आय, साइड गिग और भुगतान शामिल हैं, जैसे कि वेनमो या पेपाल जैसे ऐप के माध्यम से प्राप्त किया जाता है। यहां तक कि अगर आपको फॉर्म 1099 नहीं मिला है, तो आप आय की रिपोर्ट करने के लिए बाध्य हैं। आईआरएस एजेंसी को भेजे गए फॉर्म की प्रतियों के साथ अपनी वापसी पर डेटा की तुलना में जानकारी मेल खाती है - इसलिए चूक स्वचालित नोटिस या ऑडिट को ट्रिगर कर सकती है। अंडररिपोर्टिंग के परिणामस्वरूप 20% या अधिक भुगतान की दंडात्मकता हो सकती है।

आईआरएस पूछताछ का जवाब

यदि आईआरएस आपको एक नोटिस भेजता है- चाहे वह एक साधारण गणितीय त्रुटि सुधार हो या पूर्ण लेखा परीक्षा- आपको पत्र में बताई गई समय-समय पर जवाब देना होगा। नोटिस को अनदेखा करने से डिफ़ॉल्ट आकलन, वेतन व्यवस्था या बैंक की levies का नेतृत्व हो सकता है। अधिकांश पूछताछ मेल द्वारा हल की जा सकती है, लेकिन आप नोटिस पर फोन नंबर भी कह सकते हैं। यदि आपको दस्तावेज़ों को इकट्ठा करने के लिए अधिक समय की आवश्यकता है, तो एक विस्तार का अनुरोध करें। हमेशा आईआरएस के साथ सभी पत्रों की प्रतियां रखें।

टैक्स फॉर्म को समझना

टैक्स फॉर्म आपकी वापसी के निर्माण खंड हैं। जबकि आईआरएस फॉर्म की सरासर संख्या को डराने की अनुमति दी जा सकती है, सबसे आम लोगों को समझने से आप अपने कागजी कार्य को व्यवस्थित करने में मदद करेंगे और त्रुटियों से बचने में मदद मिलेगी। नीचे वे फॉर्म हैं जिनकी आप सामना करने की संभावना रखते हैं, श्रेणी के अनुसार समूहित।

व्यक्तिगत आयकर रिटर्न

• Form 1040: मानक व्यक्तिगत आयकर रिटर्न। यह सभी आय, समायोजन, कटौती को समेकित करता है, और समर्थन अनुसूची (Schedules 1 के माध्यम से 3, साथ ही साथ A, B, C, D, आदि जैसे लेटरेड शेड्यूल) के साथ दो पृष्ठ सारांश में क्रेडिट करता है। अधिकांश करदाता जटिलता की परवाह किए बिना 1040 का उपयोग करते हैं।
• Form 1040-SR: फॉर्म 1040 का एक संस्करण जो टैक्सपेपर की उम्र 65 या उससे अधिक के लिए डिज़ाइन किया गया है। इसमें एक बड़ा फ़ॉन्ट और एक मानक कटौती तालिका है जो वरिष्ठ नागरिकों के लिए अतिरिक्त मानक कटौती को शामिल करती है। इसका उपयोग किसी के द्वारा किया जा सकता है, लेकिन छोटे करदाताओं को नियमित 1040 के साथ रहना चाहिए।
• Form 1040-NR: का उपयोग उन गैर-निवासी एलियंस द्वारा किया जाता है जिनके पास अमेरिकी स्रोत आय है। ये करदाता मानक कटौती के लिए अर्हता प्राप्त नहीं कर सकते हैं और ] अंतर्राष्ट्रीय करदाताओं के लिए आईआरएस मार्गदर्शन]]]] का उल्लेख करना चाहिए।

वेतन और आय दस्तावेज़

• Form W-2: 31 जनवरी तक अपने नियोक्ता द्वारा प्रदान किया गया। यह आपके वेतन, सुझाव और अन्य मुआवजा, संघीय, राज्य और सामाजिक सुरक्षा / मेडिकेयर करों की रिपोर्ट करता है। अपनी वापसी को भरने के लिए बॉक्स 1, 2, 17, और 19 से जानकारी का उपयोग करें।
• Form 1099-NEC: रिपोर्ट नोम्पली मुआवजा -आप एक स्वतंत्र ठेकेदार, फ्रीलांसर, या गीगा कार्यकर्ता के रूप में अर्जित किया है। यदि आप एक एकल भुगतानकर्ता से $600 या अधिक प्राप्त करते हैं, तो भुगतानकर्ता को इस फॉर्म को जारी करना चाहिए।
• Form 1099-INT: बैंकों, क्रेडिट यूनियनों, या ब्रोकरेज खातों से $10 या उससे अधिक की ब्याज आय की रिपोर्ट करें। यहां तक कि $10 से नीचे की राशि को यह बताया जाना चाहिए कि आपके पास कई स्रोत हैं।
• Form 1099-DIV: रिपोर्ट लाभांश और निवेश से पूंजीगत लाभ वितरण।
• Form 1099-K: रिपोर्ट भुगतान कार्ड और तीसरे पक्ष के नेटवर्क लेनदेन (जैसे, पेपाल, पट्टी या शुक्र से)। 2024 में शुरू, 1099-K प्राप्त करने की सीमा सकल भुगतान (कुछ राज्यों में कम) में $5,000 है।

अन्य आम प्रपत्र

• Form 4868: आवेदन के लिए स्वत: छह महीने के विस्तार के लिए समय करने के लिए फ़ाइल. यह समय का विस्तार करने के लिए भुगतान करने के लिए नहीं है।
• Form 9465: किस्त समझौते अनुरोध. यदि आप अपने पूर्ण कर शेष राशि का भुगतान नहीं कर सकते हैं तो इसे मासिक भुगतान योजना स्थापित करने के लिए उपयोग करें।
• Form W-4: कर्मचारी का निरोधक प्रमाणपत्र जो आप अपने नियोक्ता को यह निर्धारित करने के लिए देते हैं कि प्रत्येक वेतन की जांच से कितना संघीय आय कर को रोक दिया गया है। प्रमुख जीवन परिवर्तन (विवाहन, बच्चे का जन्म, या दूसरी नौकरी) के बाद अपने W-4 को अद्यतन करना, कम से कम आश्चर्य को रोक सकता है।

आम कर कटौती और क्रेडिट

कटौती और क्रेडिट सीधे अपने कर बोझ को कम करते हैं, लेकिन वे अलग-अलग काम करते हैं। एक कटौती आपकी कर योग्य आय को कम करती है, इसलिए यह आपको अपने सीमांत दर पर कर बचाता है। एक क्रेडिट आपके कर बिल डॉलर-for-dollar को कम करता है, जिससे यह आम तौर पर अधिक मूल्यवान हो जाता है।

मानक कटौती बनाम आइटमेड कटौती

अधिकांश करदाता मानक कटौती का दावा करते हैं - फाइलिंग स्थिति के आधार पर एक फ्लैट राशि। 2025 के लिए, मानक कटौती एकल फाइलर्स के लिए $ 15,000 है, शादी के लिए $ 30,000 संयुक्त रूप से दाखिल करने के लिए, और घरेलू प्रमुख के लिए $ 22,500। यदि आपके आइटमेबल खर्च (विपणन ब्याज, राज्य और स्थानीय करों को $ 10,000 तक, धर्मार्थ योगदान, सकल आय के 7.5% से अधिक चिकित्सा खर्च) मानक कटौती से अधिक है, तो आप अनुसूची ए पर आइटमिंग से लाभ उठा सकते हैं। सभी रसीदों और वर्ष के अंत बयानों के रिकॉर्ड रखें।

चाइल्ड टैक्स क्रेडिट (CTC)

2025 के लिए, सीटीसी 17 वर्ष की आयु में प्रति क्वालीफाइंग बच्चे को $ 2,000 डॉलर तक का मूल्य है। उस राशि का $ 1,700 तक धनवापसी योग्य है (अतिरिक्त चाइल्ड टैक्स क्रेडिट) जिसका अर्थ है कि आप इसे वापस धनवापसी के रूप में प्राप्त कर सकते हैं, भले ही आप कोई कर नहीं चाहते हों। क्रेडिट $ 200,000 से अधिक संशोधित सकल आय ($ 400,000 संयुक्त फाइलर्स के लिए) पर शुरू होता है। आपको क्रेडिट का दावा करने के लिए प्रत्येक बच्चे के लिए एक सामाजिक सुरक्षा संख्या होनी चाहिए।

अर्जित आय कर ऋण (ईटीसी)

EITC कम से कम मध्यम आय वाले श्रमिकों के लिए एक वापसी योग्य क्रेडिट है। 2025 के लिए, आय और फाइलिंग स्थिति के आधार पर $ 600 (कोई बच्चे नहीं) से $ 7,830 (तीन या अधिक बच्चे) तक अधिकतम क्रेडिट रेंज। पात्रता नियम सख्त हैं: आपको रोजगार या स्वरोजगार से आय अर्जित करनी चाहिए, इसमें निवेश आय 11,500 डॉलर से अधिक नहीं हो सकती है, और इसे आवासीय आवश्यकताओं को पूरा करना होगा। IRS EITC सहायक का उपयोग करें यदि आप योग्य हैं तो जांच करने के लिए।

शिक्षा ऋण

• अमेरिकी अवसर कर ऋण (AOTC): के लिए पात्र छात्र के लिए प्रति $ 2,500 के लिए वैध बाद माध्यमिक शिक्षा के पहले चार वर्षों के लिए। क्रेडिट का 40% वापसी योग्य है। क्रेडिट चरण $ 80,000 से $ 90,000 से अधिक संशोधित AGI ($ 160,000-$ 180,000 संयुक्त फाइलर्स के लिए) पर बाहर है।
• जीवन शिक्षा ऋण (LLC): पोस्ट-सेकेंडरी शिक्षा के किसी भी स्तर के लिए प्रति रिटर्न (छात्र के अनुसार नहीं) $2,000 तक के लिए मान्य, जिसमें नौकरी कौशल में सुधार के लिए पाठ्यक्रम शामिल हैं। यह संशोधित AGI ($160,000 संयुक्त फाइलर्स के लिए) के $ 80,000 पर चरण शुरू होता है।

आप उसी वर्ष उसी छात्र के लिए AOTC और LLC दोनों का दावा नहीं कर सकते। 2025 के लिए, AOTC पात्र अंडरग्रेजुएशन के लिए अधिक उदार विकल्प है।

स्वास्थ्य-संबंधित कटौती और क्रेडिट

• Medical and चिकित्सकीय व्यय: आप अपनी समायोजित सकल आय के 7.5% से अधिक अनरिम्बर्ड खर्च काटा जा सकता है। इसमें स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम (यदि पूर्व कर डॉलर के साथ भुगतान नहीं किया जाता है), प्रिस्क्रिप्शन ड्रग्स, डॉक्टर विज़िट और दीर्घकालिक देखभाल सेवाएं शामिल हैं।
• स्वास्थ्य बचत खाता (HSA) कटौती: यदि आप एक उच्च-डिडक्शनेबल हेल्थ प्लान से ढके हुए हैं, तो आप HSA को पूर्व कर डॉलर का योगदान कर सकते हैं। 2025 के लिए, सीमा व्यक्तियों के लिए $4,300 है और परिवारों के लिए $8,550 (कैच-अप योगदान भी उन 55+ के लिए अनुमति दी गई है)।

कैसे कर मौसम के लिए तैयार करने के लिए

अच्छी तैयारी एक स्क्रैम्बल से कर के मौसम को एक प्रबंधनीय प्रक्रिया में बदल देती है। पूरे वर्ष सक्रिय कदम उठाकर और विशेष रूप से दाखिल करने की समय सीमा से पहले सप्ताह में, आप त्रुटियों को कम कर सकते हैं, रिफंड को अधिकतम कर सकते हैं और ऑडिट की संभावना को कम कर सकते हैं।

अपने दस्तावेज़ों को जल्दी इकट्ठा करें

जैसे ही आप उन्हें प्राप्त करते हैं, टैक्स दस्तावेजों को संग्रहित करना शुरू करें। विशिष्ट दस्तावेजों में W-2 (जनवरी 31 तक), 1099-INT, 1099-DIV, 1099-NEC या 1099-K, साथ ही धर्मार्थ योगदान के रिकॉर्ड, बंधक ब्याज बयान (फॉर्म 1098), और स्वास्थ्य कवरेज जानकारी (फॉर्म 1095-A, B, या C यदि लागू हो) शामिल हैं। एक चेकलिस्ट बनाएं मुफ्त ऑनलाइन ट्रैकिंग टूल का उपयोग करके या बस एक फ़ोल्डर लेबल "टैक्स वर्ष 2025"। यदि आप एक फॉर्म गायब हैं, तो जारीकर्ता से पहले संपर्क करें; आप IRS से एक वेतन और आय ट्रांसक्रिप्ट का अनुरोध भी कर सकते हैं ([FLT]

पिछले साल की समीक्षा

अपनी वर्तमान स्थिति में अपने पूर्व वर्ष की वापसी की तुलना करें। किसी भी बदलाव को ध्यान में रखें: एक नया काम, शादी, तलाक, बच्चे का जन्म, घर की खरीद, या निवेश की बिक्री। ये घटनाएं अक्सर आपकी फाइलिंग स्थिति, कटौती और क्रेडिट को प्रभावित करती हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपके पास बच्चा है, तो आप अब चाइल्ड टैक्स क्रेडिट और संभवतः चाइल्ड एंड निर्भर केयर क्रेडिट के लिए योग्य हैं।

कानून परिवर्तन के बारे में सूचित रहें

टैक्स कानूनों में अक्सर बदलाव होता है। 2025 के लिए, उल्लेखनीय अद्यतनों में मानक कटौती, आय कोष्ठक में समायोजन और विस्तारित 1099-K रिपोर्टिंग थ्रेसहोल्ड शामिल हैं। IRS Newsroom] की सदस्यता लें या वर्तमान में रहने के लिए एक कर पेशेवर से परामर्श करें।

पेशेवर सहायता पर विचार करें

यदि आपकी कर स्थिति में स्वरोजगार, किराये के गुण, शेयर विकल्प, विदेशी आय या जटिल निवेश शामिल हैं, तो एक योग्य कर तैयार करने वाला आपको समय और धन बचा सकता है। एक सीपीए, नामांकित एजेंट या कर वकील के लिए एक तैयार कर कर पहचान संख्या (PTIN) के साथ देखो। उन तैयारियों से बचें जो अपनी वापसी के प्रतिशत पर असामान्य रूप से बड़ी धनवापसी या अपनी फीस का वादा करते हैं।

इलेक्ट्रॉनिक रूप से फ़ाइल करें और डायरेक्ट डिपॉजिट चुनें

ई-फिलिंग तेजी से सुरक्षित है और मेलिंग पेपर रिटर्न की तुलना में अधिक सटीक है। आईआरएस तीन सप्ताह के भीतर सबसे अधिक ई-फिल्ड रिटर्न प्रोसेस करता है, और आप "Where's My Refund?" टूल का उपयोग करके अपनी वापसी को ट्रैक कर सकते हैं। अनुरोध करने वाले प्रत्यक्ष जमा आपको 10 दिनों के भीतर जल्दी से कोई वापसी प्राप्त करने की सुनिश्चित करता है। यदि आप owe चाहते हैं, तो आप सीधे डेबिट या क्रेडिट कार्ड के माध्यम से इलेक्ट्रॉनिक रूप से भुगतान कर सकते हैं आईआरएस डायरेक्ट पे ] सिस्टम।

कर मुद्दे से निपटने

यहां तक कि सावधान करदाताओं कभी कभी समस्याओं का सामना - एक देर से नोटिस, एक लेखा परीक्षा, या एक बड़े संतुलन का भुगतान करने में कठिनाई। इस मुद्दे को पहचानने के लिए केवल यह बदतर हो जाता है। कुंजी तुरंत कार्य करना है, अपने विकल्पों को समझने और जरूरत पड़ने पर मदद लेना है।

अदायगी दंड और ब्याज

यदि आप कर समय पर 1,000 डॉलर से अधिक (निर्णय और क्रेडिट के बाद) की तुलना में अधिक हैं, तो आप अनुमानित कर दंड के अधीन हो सकते हैं। यह भी लागू होता है यदि आपके पास वर्ष के दौरान अपर्याप्त रोक थी। इस अगले वर्ष से बचने के लिए, अपने W-4 को समायोजित करें या तिमाही अनुमानित भुगतान (फॉर्म 1040-ES) का उपयोग करें। आईआरएस भुगतान की तारीख से भुगतान की तारीख से भुगतान की गई कर पर ब्याज चार्ज करता है। एक भुगतान योजना का अनुरोध करने से पहले दंड के संचय को कम किया जा सकता है, हालांकि ब्याज अभी भी अर्जित हो सकता है।

आईआरएस लेखा परीक्षा

एक लेखा परीक्षा आपकी वापसी की एक परीक्षा है। अधिकांश लेखा परीक्षा मेल (पत्राचार लेखा परीक्षा) द्वारा आयोजित की जाती है; आईआरएस विशिष्ट वस्तुओं का समर्थन करने के लिए दस्तावेज़ीकरण के लिए एक पत्र भेजता है। फील्ड ऑडिट (व्यक्ति) दुर्लभ हैं और आम तौर पर बड़े या जटिल रिटर्न के लिए आरक्षित हैं। यदि आपको लेखा परीक्षा नोटिस प्राप्त होती है, तो पैनिक न करें। अनुरोधित दस्तावेज-प्राप्ति, रद्द किए गए चेक, बैंक विवरण- और समय सीमा तक जवाब दें। आपके पास प्रतिनिधित्व का अधिकार है और अगर आप परीक्षक के निष्कर्षों से असहमत हैं तो अपील अधिकारी के साथ एक सम्मेलन का अनुरोध कर सकते हैं। अधिक जानकारी के लिए, देखें [FLT: 0] आईआरएस ऑडिट [FLT]]]] देखें।

टैक्स लिएन्स और लेविस

यदि आप करों को बकाया भुगतान करने की उपेक्षा करते हैं, तो आईआरएस संघीय कर लिएन की सूचना दायर कर सकता है - आपकी संपत्ति के खिलाफ सार्वजनिक दावा। यह अक्सर आपके क्रेडिट स्कोर को नुकसान पहुंचाता है और संपत्ति बेचने के लिए इसे कठिन बनाता है। एक लेवी आगे जाता है, आईआरएस को अपने बैंक खातों, वेतन या भौतिक संपत्ति को जब्त करने की अनुमति देता है। एक लेवी होने से पहले, आईआरएस को लेवी के लिए इरादे की अंतिम सूचना भेजनी चाहिए, और आपके पास एक संग्रह देय प्रक्रिया सुनवाई का अनुरोध करने के लिए 30 दिन हैं। यदि आप एक लेवी का सामना कर रहे हैं, तो तुरंत आईआरएस से भुगतान योजना पर बातचीत करने या अन्य राहत विकल्पों का पता लगाने के लिए संपर्क करें।

पहचान चोरी और कर धोखाधड़ी

टैक्स से संबंधित पहचान चोरी तब होती है जब कोई धोखाधड़ी वापसी दायर करने के लिए आपकी सोशल सिक्योरिटी नंबर का उपयोग करता है और वापसी का दावा करता है। साइन्स में एक IRS नोटिस प्राप्त करने के बारे में एक वापसी के बारे में आपको फ़ाइल नहीं थी या ई-फ़ाइल में असमर्थ होने के कारण आपकी SSN के तहत पहले से ही एक वापसी मौजूद है। यदि आपको पहचान चोरी का संदेह है, तो इसे "FLT: 0]] IRS पहचान संरक्षण विशेष इकाई [FLT: 1] पर 1-800-908-4490. आपको फॉर्म 14039 (Identity Theft Affidavit) फाइल करने की भी आवश्यकता हो सकती है और तीन प्रमुख क्रेडिट ब्यूरो के साथ धोखाधड़ी की चेतावनी देता है।

समझौता में भुगतान योजनाएं और प्रस्ताव

यदि आप अपने पूर्ण कर ऋण का भुगतान नहीं कर सकते हैं, तो आईआरएस कई प्रस्ताव विकल्प प्रदान करता है। एक अल्पकालिक भुगतान योजना (120 दिन या उससे कम) को सेटअप शुल्क की आवश्यकता नहीं है। एक दीर्घकालिक किस्त समझौते को एक शुल्क की आवश्यकता होती है (कम आय वाले करदाताओं के लिए प्रेरित) और मासिक भुगतान। उन लोगों के लिए जो यह प्रदर्शित कर सकते हैं कि पूरी राशि का भुगतान वित्तीय कठिनाई का कारण होगा, जो समझौता (ओआईसी) में एक प्रस्ताव आपको पूर्ण संतुलन से कम के लिए निर्धारित करने की अनुमति देता है। Online भुगतान समझौते उपकरण ] लागू करने के लिए आईआरएस.gov पर।

करदाताओं के लिए संसाधन

किसी को अकेले कर प्रणाली को नेविगेट करने की आवश्यकता नहीं है। आपके दायित्वों को समझने में आपकी मदद करने, अपनी वापसी तैयार करने और विवादों को हल करने के लिए स्वतंत्र और कम लागत वाले संसाधनों की एक विस्तृत श्रृंखला मौजूद है। नीचे सबसे विश्वसनीय उपकरण और संगठन हैं।

आईआरएस वेबसाइट और ऑनलाइन उपकरण

आधिकारिक IRS.gov[ साइट रूपों, प्रकाशनों, निर्देशों और इंटरैक्टिव उपकरणों के लिए प्राथमिक स्रोत है। सामान्य प्रश्नों के उत्तर प्राप्त करने के लिए इंटरैक्टिव टैक्स सहायक का उपयोग करें, या मध्य वर्ष के दौरान अपने रोकते हुए जांच करने के लिए टैक्स होल्डिंग एकाउंटर का उपयोग करें।

टैक्सदाता एडवोकेट सेवा (टीएएस)

आईआरएस के भीतर एक स्वतंत्र संगठन, टीएएस उन व्यक्तियों की मदद करता है जिनकी समस्याओं को सामान्य चैनलों के माध्यम से हल नहीं किया गया है या जो आर्थिक नुकसान का सामना कर रहे हैं। प्रत्येक राज्य में स्थानीय करदाता एडवोकेट कार्यालय है। सेवाएं मुफ्त हैं। TAS वेबसाइट पर जाएं या 1-877-777-4778 पर कॉल करें।

नि: शुल्क कर तैयारी कार्यक्रम

• VITA (Volunteer आयकर सहायता): उन लोगों को मुफ्त कर सहायता प्रदान करता है जो $64,000 या उससे कम, विकलांग व्यक्तियों और सीमित-अंग्रेजी बोलने वाले करदाताओं को देते हैं। आईआरएस-प्रमाणित स्वयंसेवकों ने इलेक्ट्रॉनिक रूप से रिटर्न तैयार किया और इलेक्ट्रॉनिक रूप से फाइल किया।
• TCE (Tax Counseling for Elderly): उन उम्र 60 और पुराने के लिए मुफ्त कर तैयारी प्रदान करता है, पेंशन और सेवानिवृत्ति के मुद्दों में विशेषज्ञता।
• MilTax: रक्षा विभाग द्वारा प्रस्तुत सक्रिय कर्तव्य सैन्य और उनके परिवारों के लिए नि: शुल्क कर तैयारी।

अपने पास VITA या TCE साइट ढूंढने के लिए, IRS लोकेटर टूल का उपयोग करें या 1-800-906-9887 पर कॉल करें।

लो-इनकम टैक्सपेअर क्लिनिक (LITCs)

LITC उन व्यक्तियों को मुफ्त या कम लागत वाली प्रतिनिधित्व प्रदान करता है जिनके पास आईआरएस के साथ कर विवाद है। वे कई भाषाओं में टैक्सदाता अधिकारों पर भी शिक्षा प्रदान करते हैं। TAS LITC पृष्ठ] पर निकटतम क्लिनिक का पता लगाएं।

टैक्स सॉफ्टवेयर और ऑनलाइन फाइलिंग

वाणिज्यिक कर सॉफ्टवेयर (तुर्बोटैक्स, एच एंड आर ब्लॉक, टैक्सस्लायर) आपको प्रश्नों की एक श्रृंखला के माध्यम से मार्गदर्शन करता है और स्वचालित रूप से कटौती और क्रेडिट की गणना करता है। कई सरल रिटर्न के लिए मुफ्त संस्करण प्रदान करते हैं (मानक कटौती के साथ फॉर्म 1040)। आईआरएस फ्री फाइल प्रोग्राम निजी कंपनियों के साथ साझेदारी करता है जो करदाताओं को मुफ्त ऑनलाइन तैयारी प्रदान करता है, जिनकी सकल आय $79,000 या उससे कम है। विवरण के लिए आईआरएस फ्री फाइल पर जाएं।

निष्कर्ष

एक करदाता के रूप में आपके अधिकार और जिम्मेदारियां एक प्रणाली का आधार बनाती हैं जो स्वैच्छिक अनुपालन पर निर्भर करती हैं। सूचित रहने से, सटीक रिकॉर्ड रखने और आईआरएस नोटिस का जवाब देने से, आप खुद को अनावश्यक दंड और कानूनी परेशानी से बचाते हैं। समान रूप से महत्वपूर्ण, अपने अधिकारों को समझने - जैसे कि अपील करने का अधिकार और प्रतिनिधित्व का अधिकार - यह सुनिश्चित करता है कि आईआरएस आपको काफी हद तक व्यवहार करता है। इस गाइड में वर्णित संसाधनों का उपयोग करके जब आपको इसकी आवश्यकता हो तो मदद प्राप्त करने के लिए, और जटिल परिस्थितियों के लिए कर पेशेवर से परामर्श करने पर विचार करें। तैयारी और ज्ञान हर साल एक चिकनी कर अनुभव के लिए आपके सर्वश्रेष्ठ उपकरण हैं।