क्या आप को पता होना चाहिए?

अपने रिफंड पर टैक्स क्रेडिट और उनके प्रभाव को समझना

फाइलिंग सीजन योजना और अवसर का एक समय है। कई करदाताओं के लिए, एक मामूली धनवापसी और एक महत्वपूर्ण के बीच अंतर यह है कि वे कितनी अच्छी तरह से समझते हैं और कर क्रेडिट लागू करते हैं। कटौती के विपरीत, जो आपकी कर योग्य आय को कम करते हैं, कर क्रेडिट सीधे डॉलर के लिए डॉलर - डॉलर के टैक्स की राशि को कम करते हैं। इसका मतलब है कि एक $ 1,000 क्रेडिट आपको अपने कर कोष्ठक के बावजूद करों में 1,000 डॉलर बचाता है। मास्टरिंग टैक्स क्रेडिट आपके धन को बढ़ावा देने या आपके बिल को कम करने का एकमात्र सबसे प्रभावी तरीका हो सकता है।

हर साल लाखों पात्र टैक्सदाता क्रेडिट की तलाश करते हैं, जो वे तालिका पर सैकड़ों या हजारों डॉलर छोड़ने के लिए योग्य होते हैं। आईआरएस रिपोर्ट करता है कि पात्र श्रमिकों का 20% अर्जित आय कर क्रेडिट का दावा करने में विफल रहता है। यह धन खो गया है जिसने किराए, ट्यूशन या बचत के साथ मदद की है। यह लेख सबसे मूल्यवान कर क्रेडिट को तोड़ देता है, पात्रता नियमों को बताता है, और वह दावा करने के लिए कार्रवाई करने योग्य कदम प्रदान करता है जो आप योग्य हैं।

क्या वास्तव में कर क्रेडिट हैं?

एक कर क्रेडिट एक डॉलर के लिए डॉलर की कटौती है जो आप द्वारा अर्जित आय कर में कमी करता है। यदि आप करों में 3,000 डॉलर की राशि का भुगतान करते हैं और 1,000 डॉलर की राशि का भुगतान करते हैं तो आपका कर बिल $2,000 तक गिर जाता है। यदि क्रेडिट रिफंडेबल है और आप $500 की राशि का भुगतान करते हैं तो आईआरएस आपको धनवापसी के रूप में अंतर भेजेगा।

एक कर कटौती की तुलना में, जो केवल कर के अधीन आय की राशि को कम करता है। 22% कर ब्रैकेट में किसी के लिए, $ 1,000 कटौती $220 बचाती है। एक $ 1,000 क्रेडिट $ 1,000 बचाता है। इससे अधिकांश करदाताओं के लिए क्रेडिट अधिक शक्तिशाली हो जाता है।

क्रेडिट तीन अलग किस्मों में आते हैं, प्रत्येक अपने नियमों और वापसी क्षमता के साथ। यह समझना कि आप किस प्रकार का दावा कर रहे हैं, सटीक फाइलिंग के लिए महत्वपूर्ण है और आपके लाभ को अधिकतम करने के लिए महत्वपूर्ण है।

गैर वापसी योग्य कर क्रेडिट

Nonrefundable credits शून्य लेकिन आगे नहीं करने के लिए अपने कर दायित्व को कम कर सकते हैं। यदि आप $600 की राशि लेते हैं और $1,000 की गैर वापसी योग्य क्रेडिट का दावा करते हैं, तो आप अपने $600 बिल को समाप्त करते हैं लेकिन अतिरिक्त $400 को रिफंड के रूप में नहीं मिलता है। उदाहरणों में चाइल्ड एंड निर्भर केयर क्रेडिट और लाइफटाइम लर्निंग क्रेडिट शामिल हैं।

रिफंडेबल टैक्स क्रेडिट

रिफंडेबल क्रेडिट सबसे मूल्यवान हैं क्योंकि अगर आप कोई कर नहीं चाहते हैं तो भी वे रिफंड में परिणाम कर सकते हैं। यदि आप कुछ भी नहीं चाहते हैं और 1,000 धनवापसी योग्य क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, तो आईआरएस आपको 1,000 डॉलर की चेक भेजता है। अर्जित आय कर क्रेडिट और अतिरिक्त चाइल्ड टैक्स क्रेडिट (बाल कर क्रेडिट का रिफंडेबल हिस्सा) इस श्रेणी में आता है।

आंशिक रूप से रिफंडेबल टैक्स क्रेडिट

कुछ क्रेडिट दोनों सुविधाओं को मिलाते हैं। उदाहरण के लिए चाइल्ड टैक्स क्रेडिट आंशिक रूप से वापसी योग्य है। 2024 तक, प्रति बच्चे $ 1,600 तक धनवापसी योग्य ("अतिरिक्त चाइल्ड टैक्स क्रेडिट") हो सकता है, जबकि बाकी अनिर्णय योग्य है। यह हाइब्रिड संरचना परिवारों को कम आय वाले परिवारों में मदद करती है जो अन्यथा एक अनिर्णायक क्रेडिट से लाभ नहीं उठा सकते।

प्रमुख कर क्रेडिट्स जो आपके रिफंड को बढ़ा सकते हैं

नीचे फाइलिंग सीजन के दौरान व्यक्तिगत करदाताओं के लिए सबसे अधिक प्रासंगिक कुंजी क्रेडिट हैं। प्रत्येक में विशिष्ट पात्रता नियम, आय सीमा और प्रलेखन आवश्यकताएं होती हैं।

अर्जित आय कर ऋण (ईटीसी)

EITC को कम से कम मध्यम आय वाले व्यक्तियों और परिवारों के लिए डिज़ाइन किया गया है। यह पूरी तरह से वापसी योग्य है, जिसका अर्थ है कि आप कर नहीं लेते हैं, भले ही आप कर नहीं सकते। 2024 कर वर्ष के लिए, अधिकतम क्रेडिट रेंज $632 (कोई योग्यता बच्चे नहीं) से $7,830 (तीन या अधिक योग्यता वाले बच्चे) तक होती है। आय सीमा फाइलिंग स्थिति और बच्चों की संख्या से भिन्न होती है।

योग्यता प्राप्त करने के लिए, आपको रोजगार या स्वरोजगार से आय अर्जित करनी चाहिए, कुछ निवेश आय सीमा (2024) के लिए $ 11,000 के तहत) से मिलें, और यदि आपको अन्यथा आवश्यकता नहीं है तो भी कर रिटर्न दाखिल करें। आईआरएस पात्रता निर्धारित करने में मदद करने के लिए एक EITC सहायक उपकरण प्रदान करता है।

आम गलतियों में क्रेडिट का दावा करना शामिल है जब शादी के रूप में अलग से दाखिल करना (आम तौर पर अनुमति नहीं है) या सभी योग्यता वाले बच्चों को शामिल करने में विफल होना जो निवास और आयु परीक्षण से मिलते हैं। यदि आप पहले पहले से पहले पहले पहले एक साल में EITC से इनकार कर रहे थे तो आईआरएस फॉर्म 8862 का उपयोग करें।

चाइल्ड टैक्स क्रेडिट (CTC)

चाइल्ड टैक्स क्रेडिट टैक्स वर्ष के अंत में 17 वर्ष से कम आयु के बच्चे को प्रति वर्ष $ 2,000 तक की राशि प्रदान करता है। उस पर $ 1,600 तक अतिरिक्त चाइल्ड टैक्स क्रेडिट के रूप में वापसी योग्य है। आयकर चरण में एकल फाइलर्स के लिए $ 200,000 से शुरू होता है और विवाहित फाइलिंग के लिए $ 400,000 संयुक्त रूप से।

एक योग्यता बच्चे को आपके निर्भर होना चाहिए, जो आपके साथ आधे से अधिक वर्षों तक जीवित रहें और वैध सामाजिक सुरक्षा संख्या प्राप्त करें। क्रेडिट का दावा अनुसूची 8812 पर किया जाता है। 2024 के लिए, आईआरएस ने अभी तक क्रेडिट पूरी तरह से वापसी योग्य नहीं बनाया है क्योंकि यह 2021 में था, इसलिए बहुत कम आय वाले परिवारों को पूर्ण $ 1,600 धनवापसी योग्य राशि प्राप्त नहीं हो सकती है। IRS चाइल्ड टैक्स क्रेडिट पेज अद्यतन के लिए चेक करें।

अमेरिकी अवसर कर ऋण (एओटीसी)

AOTC में पोस्ट-सेकेंडरी शिक्षा के पहले चार वर्षों के लिए योग्य शिक्षा खर्च शामिल हैं। यह प्रति वर्ष $ 2,500 प्रति योग्य छात्र के लिए है, जिसमें उस राशि का 40% (1,000 डॉलर तक) वापसी योग्य है। संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) के साथ एकल फाइलर्स के लिए क्रेडिट चरण $ 80,000 से अधिक ($ 160,000 संयुक्त फाइलर्स के लिए) से अधिक है।

योग्य खर्चों में ट्यूशन, फीस और पाठ्यक्रम सामग्री शामिल हैं। छात्र को डिग्री या प्रमाणपत्र कार्यक्रम में कम से कम आधे-समय पर नामांकित किया जाना चाहिए। आप उसी वर्ष उसी छात्र के लिए AOTC और लाइफटाइम लर्निंग क्रेडिट दोनों का दावा नहीं कर सकते। इस क्रेडिट का दावा करने के लिए फॉर्म 8863 का उपयोग करें।

लाइफटाइम लर्निंग क्रेडिट (LLC)

LLC स्नातक, स्नातक और पेशेवर डिग्री पाठ्यक्रमों के लिए है, जिसमें पाठ्यक्रमों को नौकरी कौशल हासिल करने या सुधारने के लिए शामिल है। क्रेडिट प्रति कर रिटर्न (छात्र के अनुसार नहीं) के लिए $ 2,000 तक का है और यह गैर-वापसी योग्य है। आय चरणआउट एकल फाइलर्स ($ 160,000 संयुक्त) के लिए $ 80,000 एमएजी से शुरू होते हैं। AOTC के विपरीत, वर्षों की संख्या पर कोई सीमा नहीं है, आप इसे दावा कर सकते हैं, और छात्र को कम से कम आधे घंटे में नामांकित करने की आवश्यकता नहीं है। आप असीमित संख्या वर्षों तक LLC का दावा कर सकते हैं।

सेवर क्रेडिट (सेवानिवृत्त बचत योगदान क्रेडिट)

यह अक्सर अनदेखी क्रेडिट कम-से-कम और मध्यम-आय वाले श्रमिकों के लिए होता है जो रिटायरमेंट प्लान जैसे कि 401(k) या IRA में योगदान करते हैं। क्रेडिट आपके योगदान का 10%, 20% या 50% है, एकल फाइलर्स के लिए $ 2,000 तक ($ 4,000) तक है यदि विवाहित संयुक्त रूप से दाखिल हो जाता है। अधिकतम क्रेडिट $ 1,000 डॉलर (2,000 संयुक्त) है। 2024 के लिए आय सीमा: एकल फाइलर्स $ 38,250 तक, घरेलू के प्रमुखों को $57,375 तक, संयुक्त रूप से $76,500 तक विवाहित किया गया। क्रेडिट अप्रतिदेय है। फॉर्म 8880 का उपयोग करें।

चाइल्ड एंड निर्भर केयर क्रेडिट

यदि आप किसी को 13 वर्ष या उससे अधिक आयु के बच्चे की देखभाल करने के लिए भुगतान करते हैं तो आप काम कर सकते हैं या काम की तलाश कर सकते हैं, तो आप इस क्रेडिट के लिए योग्य हो सकते हैं। 2024 के लिए, अधिकतम क्रेडिट एक योग्यता वाले व्यक्ति के लिए खर्च में $3,000 तक का 35% है (दो या अधिक के लिए $6,000) अधिकतम क्रेडिट $ 1,050 या $ 2,100 का अधिकतम क्रेडिट प्राप्त करता है। प्रतिशत आपके समायोजित सकल आय में वृद्धि के रूप में कम हो जाता है। क्रेडिट अनिर्णनीय है। फॉर्म 2441 का उपयोग करें।

आवासीय ऊर्जा कुशल संपत्ति ऋण

उन गृहस्वामी जो सौर पैनलों, सौर वॉटर हीटर, भू-तापीय ताप पंप, छोटे पवन टरबाइन या ईंधन कोशिकाओं को स्थापित करते हैं, वे लागत का 30% का ऋण प्राप्त कर सकते हैं। इन प्रौद्योगिकियों में से अधिकांश के लिए कोई डॉलर की टोपी नहीं है (ईंधन कोशिकाओं की सीमा है)। क्रेडिट अप्रतिदेय है लेकिन भविष्य के वर्षों तक आगे ले जाया जा सकता है। 2024 के लिए, यह क्रेडिट 2032 (तथा चरण नीचे) के माध्यम से सेवा में रखी गई प्रणालियों पर लागू होता है। सुनिश्चित करें कि आपका उपकरण निर्दिष्ट दक्षता मानकों को पूरा करता है।

योग्यता आवश्यकता आपको जांच करनी चाहिए

प्रत्येक कर क्रेडिट की स्थिति का अपना सेट है। यहां तक कि एक से मिलने के लिए असफल होने से पहले, प्रत्येक क्रेडिट के लिए निम्नलिखित सत्यापित करें जो आप दावा करने का इरादा रखते हैं।

आय सीमा और चरण-आउट

अधिकांश क्रेडिट को आय में वृद्धि के रूप में चरणबद्ध किया जाता है। उदाहरण के लिए, चाइल्ड टैक्स क्रेडिट $ 200,000 से अधिक संशोधित सकल आय (एमएजीआई) पर एकल के लिए शुरू होता है। EITC में चार अलग-अलग आय सीमा होती है, जो आपके कितने बच्चे हैं। हमेशा कर वर्ष के लिए नवीनतम IRS तालिकाओं का उपयोग करें। यहां तक कि आय में थोड़ी वृद्धि भी क्रेडिट को कम या समाप्त कर सकती है।

फाइलिंग स्थिति प्रतिबंध

आपकी फाइलिंग स्थिति क्रेडिट पात्रता को प्रभावित कर सकती है। विवाहित अलग-अलग करदाताओं को अलग-अलग दाखिल करना आम तौर पर ईआईटीसी, चाइल्ड एंड निर्भर केयर क्रेडिट और शिक्षा क्रेडिट के लिए अयोग्य होता है। घरेलू स्थिति के प्रमुख अक्सर एकल स्थिति की तुलना में उच्च आय सीमा प्रदान करते हैं। यदि आप विवाहित हैं, तो संयुक्त रूप से दाखिल करना आमतौर पर क्रेडिट के लिए सबसे अच्छा उपयोग प्रदान करता है, हालांकि हमेशा नहीं - आपकी विशिष्ट स्थिति की समीक्षा करें।

निर्भर परिभाषा

कई क्रेडिट्स को एक योग्यता बच्चे की आवश्यकता होती है या रिश्तेदार को योग्यता प्राप्त होती है। आईआरएस के पास संबंधों, उम्र, निवास, समर्थन और संयुक्त वापसी के लिए सख्त परीक्षण हैं। चाइल्ड टैक्स क्रेडिट के लिए, बच्चे को 17, से कम होना चाहिए, एक सामाजिक सुरक्षा संख्या होना चाहिए, और आधे से अधिक वर्षों तक आपके साथ रहना चाहिए। ईआईटीसी के लिए, एक योग्यता बच्चे को अतिरिक्त मानदंडों (19 से कम आयु या 24 से कम आयु के पूर्णकालिक छात्र) से मिलना चाहिए। यदि कोई बच्चा आपका जैविक या अपनाया बच्चा नहीं है, तो आप अभी भी योग्यता प्राप्त कर सकते हैं अगर वे एक पालक बच्चे, भाई बहने या एक के वंशज हैं।

कैसे अपने रिटर्न पर टैक्स क्रेडिट का दावा करने के लिए

दावा करने वाले क्रेडिट स्वचालित नहीं हैं। आपको जानबूझकर कदम उठाना चाहिए ताकि उन्हें अपनी फाइलिंग में शामिल किया जा सके।

इकट्ठा सभी आवश्यक दस्तावेज

EITC के लिए आपको अर्जित आय का प्रमाण (W-2s, 1099s, स्वयं रोजगार रिकॉर्ड) और उनके सामाजिक सुरक्षा संख्याओं और जन्म की तारीखों के साथ योग्य बच्चों की सूची की आवश्यकता है। शिक्षा क्रेडिट के लिए, अपने स्कूल से फॉर्म 1098-T एकत्र करें और पुस्तकों और आपूर्ति के लिए रसीदें प्राप्त करें। सेवर क्रेडिट के लिए, अपने सेवानिवृत्ति खाता योगदान विवरण दिखाएं। बाल और निर्भर देखभाल क्रेडिट के लिए, आपको देखभाल प्रदाता के नाम, पता और करदाता आईडी की आवश्यकता है, साथ ही भुगतान के रिकॉर्ड की आवश्यकता है।

IRS Forms and Schedules

• Form 8863 – शिक्षा क्रेडिट (AOTC और LLC)
• ]Schedule 8812 – चाइल्ड टैक्स क्रेडिट और अतिरिक्त चाइल्ड टैक्स क्रेडिट
• Schedule EIC – अर्जित आय कर ऋण (यदि आप योग्य बच्चे हैं तो)
• Form 2441] – बाल और निर्भर देखभाल क्रेडिट
• Form 8880 – Saver's credit
• Form 5695] – आवासीय ऊर्जा क्रेडिट

यदि आप कर सॉफ्टवेयर का उपयोग करते हैं तो यह आपको इन क्रेडिट्स के लिए जानकारी दर्ज करने के लिए प्रेरित करेगा। हालांकि, आप अंततः सही फॉर्म्स को शामिल करने के लिए जिम्मेदार हैं। यदि आप पेपर पर फाइल करते हैं, तो डबल-चेक करें कि आपने सभी शेड्यूल्स को संलग्न किया है।

आईआरएस ऑनलाइन संसाधन का उपयोग करें

IRS वेबसाइट एक Credits and Deductions page] प्रदान करती है जिसमें विस्तृत निर्देश, अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न और इंटरैक्टिव उपकरण शामिल हैं। EITC सहायक, चाइल्ड टैक्स क्रेडिट अपडेट पोर्टल, और इंटरएक्टिव टैक्स असिस्टेंट विशिष्ट पात्रता प्रश्नों का उत्तर दे सकते हैं। गलतियों से बचने के लिए दाखिल होने से पहले इनका उपयोग करें।

The cost of the money

यहां तक कि सावधान फाइलें भी फिसल सकती हैं। यहां टैक्स क्रेडिट का दावा करते समय अक्सर त्रुटियाँ होती हैं - और उनसे कैसे बचें।

अद्यतन आय सीमा और नियमों को पहचानना

टैक्स कानूनों में बदलाव. EITC, CTC और अन्य क्रेडिट के लिए आय सीमा को मुद्रास्फीति के लिए सालाना समायोजित किया जाता है। पिछले साल के लिए आपको योग्यता प्राप्त क्रेडिट में इस साल अलग-अलग सीमाएँ हो सकती हैं। हमेशा वर्तमान वर्ष के IRS प्रकाशन 970 (शिक्षा के लिए टैक्स लाभ) या विशिष्ट रूप के लिए निर्देश की जांच करें।

रिफंडेबल और गैर-वापसी योग्य क्रेडिट का पालन करना

एक आम गलत धारणा यह है कि सभी क्रेडिट रिफंड में होंगे। यदि आपके पास कम या शून्य कर देयता है, तो लाइफटाइम लर्निंग क्रेडिट या चाइल्ड एंड निर्भर केयर क्रेडिट जैसी एक गैर-वापसी योग्य क्रेडिट रिफंड का उत्पादन नहीं करेगा। केवल रिफंडेबल या आंशिक रूप से रिफंडेबल क्रेडिट आपको धन भेजेगा। तदनुसार योजना - यदि आपको रिफंड की आवश्यकता है, तो रिफंड योग्य क्रेडिट को प्राथमिकता दें।

सभी योग्य निर्भरताओं को दावा करने के लिए Failing

यदि आपके पास एक बच्चा है जो दो माता-पिता के बीच अपना समय विभाजित करता है, या एक निर्भर जो आपका जैविक बच्चा नहीं है (जैसे, एक भव्य बच्चा या बच्चे को बढ़ावा देता है) तो आप अभी भी उन्हें दावा करने में सक्षम हो सकते हैं। टाई ब्रेकर पर आईआरएस नियमों की समीक्षा करें और सावधानी से निवास करें। यदि दो करदाता उसी निर्भर का दावा करते हैं, तो आईआरएस एक वापसी को खारिज करेगा और दोनों का ऑडिट करेगा।

सेवर क्रेडिट की तलाश में

कई मध्यम आय वाले कर्मचारी यह महसूस नहीं करते कि वे सेवर के क्रेडिट का दावा कर सकते हैं। यदि आप नियोक्ता-प्रायोजित योजना (401k, 403b, SIMPLE IRA) या पारंपरिक या रोथ IRA में योगदान करते हैं, और आपकी आय सीमा से नीचे है, तो आप संभावित रूप से योग्य हैं। क्रेडिट आपके कर डॉलर को कम कर देता है --डॉलर के लिए टैक्स डेफ़रल के शीर्ष पर, आप पहले से ही सेवानिवृत्ति योगदान से आनंद लेते हैं।

गणित त्रुटियां और गलत गणना

टैक्स क्रेडिट में अक्सर कई गणनाएं शामिल होती हैं: खर्चों द्वारा प्रतिशत की गुणा करना, चरण-आउट लागू करना और अधिकतम सीमा की जांच करना। एक एकल अंकगणित गलती आपके क्रेडिट को कम कर सकती है या एक आईआरएस नोटिस को ट्रिगर कर सकती है। एक कैलकुलेटर के साथ टैक्स सॉफ्टवेयर या डबल-चेक मैनुअल गणना का उपयोग करें। आईआरएस मामूली त्रुटियों को सही करेगा और आपकी वापसी को समायोजित करेगा, लेकिन यह प्रोसेसिंग में देरी कर सकता है।

एक चिकना फाइलिंग सीजन के लिए अंतिम रणनीति

आरंभ में दस्तावेज़ इकट्ठा करना शुरू करें - ठीक पहले आपको अपने W-2s प्राप्त करने से पहले। अपने जीवन की घटनाओं के आधार पर आप क्रेडिट की एक चेकलिस्ट बना सकते हैं: नए बच्चे, शिक्षा खर्च, घरेलू ऊर्जा सुधार, या सेवानिवृत्ति योगदान। यदि आप क्रेडिट के लिए योग्यता प्राप्त करने की उम्मीद करते हैं तो अपने रोक को समायोजित करने के लिए IRS विनिमेयक मिड-वर्ष का उपयोग करें, ताकि आप अपने पैसे को हर साल नहीं बांध सकें।

यदि आपकी स्थिति जटिल है - स्वरोजगार, एकाधिक नौकरियां, विशेष जरूरतों के साथ निर्भर करता है - एक कर पेशेवर के साथ काम करने पर विचार करें जो क्रेडिट नियमों पर वर्तमान में रहता है। EITC की तरह कई क्रेडिट्स में, क्लर्जी, सैन्य और किसानों के लिए विशेष नियम हैं जो नजरअंदाज करने में आसान हैं।

टैक्स क्रेडिट टैक्स कोड में सबसे शक्तिशाली टूल में से एक हैं। सावधानीपूर्वक योजना और विस्तार पर ध्यान देने के साथ, आप सुनिश्चित कर सकते हैं कि आप हर डॉलर को अपने हकदार हैं। यह दाखिल मौसम, पैसे वापस नहीं छोड़ते। अपनी योग्यता की समीक्षा करें, अपने दस्तावेज़ों को इकट्ठा करें और दावा करें कि क्या सही मायने में आपका है।