Zašto je ulaganje u porezni pametan ključ za mirovinu u Indiji

Planiranje umirovljenja u Indiji često uzima stražnje sjedalo na neposredne financijske ciljeve kao što je kupnja doma, financiranje dječje obrazovanje, ili jednostavno upravljanje mjesečnim troškovima. Ipak, stvarnost je Stark: s porastom životnog vijeka, medicinska inflacija, i blijedljenje zajedničkih sustava obiteljske potpore, izgradnja robusne mirovinske corpus više nije opcija. Izazov je da odvajanje novca za cilj 20 ili 30 godina daleko osjeća bolno kada svaki rupija čini potrebno danas. To je mjesto gdje Indija porez-štede instrumenti nude snažan psihološki i financijski pogurati. Povezivanje mirovinske štednje s neposrednim poreznim odbicima, vlada učinkovito smanjuje unaprijed trošak ulaganja za dugoročni. Na primjer, 1,00.000 ulaganja u kvalificirani instrument može spasiti do 30.000 u poreze na najviše, znači da učinkovito ulaganjem samo 7 000 $ za pokretanje vlastite usluge.

Ključ je shvatiti da nisu svi instrumenti za uštedu poreza jednaki kada je riječ o mirovini. Neki nude zajamčene povrate, ali manji rast, dok drugi pružaju rast povezan s tržištem s višim potencijalom. Promjerna kombinacija, usklađena s vašim rizikom apetit i vremenskom horizontu, može pretvoriti svoju poreznu odgovornost u mirovinski motor. U ovom sveobuhvatnom vodiču, razlažemo svaku veliku opciju štednje poreza u skladu s indijskim pravom, objašnjava kako svaki doprinose izgradnji mirovinskog corpus, i iznošenje praktičnih strategija za maksimiziranje i porezne koristi i dugoročno bogatstvo.

Razumijevanje instrumenata za štednju poreza u Indiji

Indijski Zakon o porezu na dohodak nudi odbitke u nekoliko sekcija, a to je posebno odjeljak 80C, koji omogućuje ukupni odbitak do 1,5 lakh po financijskoj godini o navedenim ulaganjima i troškovima. Osim 80C, dodatni odbici u okviru odjeljaka 80CCD(1B), 80D (zdravstveno osiguranje), i 80G (donacije) može dodatno smanjiti porezni prihod. Za mirovinu posebno, instrumenti koji kombiniraju 80C koristi s dugoročnim štednjama su najrelevantniji. U nastavku smo ispitati svaku veliku opciju u detalje.

Javni fond za pružanje usluga (PPF)

PPF je program štednje koji podržava vlada s 15-godišnjim dospijećem. Nudi fiksnu kamatnu stopu (trenutačno oko 7,1% godišnje, revidirano tromjesečno) koja je oslobođena poreza i u fazi akumulacije i povlačenja. Investicije do 1,5 lakh godišnje kvalificiraju se za odbitak u okviru odjeljka 80C. Zarađeni kamat također je oslobođen poreza u okviru Odjeljka 10. Za disciplinski štediš, PPF pruža siguran, spojni instrument. Međutim, 15-godišnji zaključavanje (uz djelomično povlačenje dopušteno iz 7. godine) znači da je najbolje pogodno za umirovljeničke ciljeve koji su najmanje 1015 godina daleko. Velika prednost je zaštita kapitala i predvidljivi povrat, što ga čini idealnim za dužničku komponentu umirovljenja.

Jedna često previdljena značajka je da PPF može biti proširena u blokovima od 5 godina nakon zrelosti, dopuštajući nastavak rasta bez poreza. Za mirovinu, možete početi PPF račun rano, doprinositi maksimum svake godine, i neka se spoj za 15 godina. U zrelosti, možete ili povući corpus ili ga produžiti, a nastavljate dodavati male iznose. To čini PPF prekrasan niskorizični jezgra drži za mirovinu.

Fond za pružanje usluga zaposlenicima (EPF)

Za zaposlenike koji su naplaćeni, EPF je možda najautomatski alat za uštedu u mirovini. Zaposlenik i poslodavac pridonose 12% osnovnoj plaći i doplataku za dragu vrijednost na račun EPF-a (doprinos poslodavca je podijeljen između EPF-a i mirovinskog programa zaposlenika). Doprinos zaposlenika kvalificira se za odbitak u okviru odjeljka 80C. Trenutna kamatna stopa EPF-a je oko 8,15% po godišnjem iznosu, a cijeli corpus, uključujući i accrued kamate, oslobođen je poreza ako se povuče nakon 5 godina kontinuirane službe. Prilozi EPF-a su obavezni, ali možete dobrovoljno doprinijeti više u okviru Dobrovoljnog Proviđenog fonda (VPF) kako bi povećali svoju uštedu. VPF također se kvalificira za 80C odbitak i zaradu iste kamatne stope. Za umirovljenje, EPF-a gradi znatan, niski korpus tijekom karijere samo 25 godina.

Nacionalni mirovinski sustav (NPS)

Naknada za plaćanje poreza na dobit od 18 % na dobit ili gubitak od poreza na dobit ili gubitak od poreza na dobit ili gubitak od poreza na dobit ili gubitak od poreza na dobit ili gubitak od poreza na dobit ili gubitak od poreza na dobit ili gubitak od poreza na dobit ili gubitak od poreza na dobit ili gubitak od poreza na dobit ili gubitak od poreza na dobit ili gubitak od poreza na dobit, ako je to moguće, ne može se smatrati da je to dobit od neto iznos od 80 % na dobit od poreza na dobit ili gubitak od neto iznos od neto iznos odštete od poreza na dobit ili gubitak od neto iznos odštete od poreza na dobit ili gubitak odštete od neto iznos odštete od neto iznos od 80 % na dobit od dobit od poreza na dobit od dobit od 18 % na dobit od dobit od dobit od dobit ili gubitak od dobit od dobit od dobit od dobit ili gubitak od dobit od dobit od dobit od 18 % na dobit od dobit od dobit od dobit od dobit od dobit od dobit od dobit od dobit od dobit od dobit od dobit od dobit od dobit od 18 % na dobit od dobit od dobit od dobit od dobit od dobit od dobit od 18 $ od dobit od 18 % na dobit od dobit od dobit

Programi štednje s vlasničkim kapitalom (ELSS)

ElSS su diversificirani vlasnički uzajamni fondovi koji nude porezni odbitak pod odjeljkom 80C s najkraćim razdobljem zaključavanja među svim opcijama samo 3 godine. Nakon zaključavanja, jedinice se mogu otkupiti u bilo kojem trenutku. Budući da ELSS ulaže prvenstveno u jednadžbe, on nosi veći rizik, ali i nudi potencijal za povrat inflacije-pobeđivanja. Tijekom dugih razdoblja (10+ godina), vlasnički je povijesno isporučen 1215% godišnjih povrata, koji može značajno ubrzati rast mirovinskog korpusa. Za 30-godišnjeg investitora, jednostruko ELSS-ovo ulaganje od 1,5 lakha (najveći 80C) raste na 12% za 30 godina bi popustilo gotovo 45 lakha, u usporedbi s oko 11 lakha od PPF na 7% četiri razlike. Međutim, ELSS-ovi ne mogu biti zajamčeni, a ne mogu zadržati realnu dobit ili disciplistiju normu za .

Politike životnog osiguranja

Premije životnog osiguranja za tradicionalne planove (obvezu, novac-nazad, ULIP) kvalificiraju se za odbitak u okviru odjeljka 80C, pod uvjetom da je iznos osiguran barem 10 puta više od godišnje premije. Dok osiguranje pruža smrtnu korist za zaštitu svoje obitelji, štedna komponenta često nedovoljno izrađuje čiste opcije ulaganja zbog visokih naknada i niskih povrata. Mnogi tradicionalni planovi nude povrat u rasponu od 46%, koji jedva pobjeđuje inflaciju. Štoviše, prihodi zrelosti su oslobođeni poreza samo ako je premija manja od 10% od iznosa osigurana (za politike izdane nakon 1. travnja 2012. godine). Za umirovljenje Corpus zgrade, životno osiguranje treba se prvenstveno gledati kao zaštita, a ne kao investicija. Term osiguranje (pure zaštita) daleko je jeftinije i učinkovitije za pokrivenost rizika, ostavljajući više novca za ulaganja u više vozila koja se vraćaju u više vozila poput NPSSS, PPF, ili ELPF. Međutim, ako se može smatrati da se ne može smatrati standardnim planom.

Kako ti instrumenti grade štednju za mirovinu iznad porezne dedukcije

Porezna ušteda je trenutna nagrada, ali prava magija za mirovinu leži u spajanju, sustavnom ulaganju i raspodjeli imovine. Svaki instrument ima posebnu ulogu u putu umirovljenja.

Složeno: Tihi graditelj bogatstva

Razmislite investitora koji počinje u dobi od 25 godina, ulaže puni 1,5 lakh godišnje u mješavinu PPF (7% povrat) i ELSS (12% povratak) s 40:60 dodjele, a također stavlja 50,000 u NPS (10% povrat pretpostavljeni). Tijekom 35 godina, uz pretpostavku stalnih vraća (za ilustraciju), ukupna investicija od 70 lakh (2 lakh godišnje) mogao bi rasti na više od 3,5 crore zahvaljujući spoju. Ranije ste započeli, snažniji ovaj učinak. Svake godine odgode zahtijeva znatno veći mjesečni doprinos za postizanje istog cilja.

Upravljanje sredstvima za raspodjelu i upravljanje rizicima

Zajednička pogreška je stavljanje svih mirovinskih ušteda u jedan instrument. PPF i EPF pružaju stabilnost, ali ograničeni rast oni ne mogu držati korak s inflacijom tijekom dugih razdoblja. ELSS i NPS (equity komponenta) nude rast, ali s volatilnosti. Idealan pristup je stvoriti portfelj koji odgovara toleranciji rizika i vremenskom horizontu. Za nekoga 20+ godina od umirovljenja, agresivne raspodjele 7080% u jednadžbama (preko NPS vlasničkog kapitala i ELSS) i 2030% u dugu (PF, EPF) može maksimizirati dugoročne vraćanja. Kao umirovljenje u blizini (510 godina udaljen), pomak postupno prema dugu kako bi zaštitili corpus. NPS nudi opciju automatskog životnog ciklusa (autom izborom) koji čini ovaj rebalans za temelju na dob odličnom rješenju ruke.

Prilozi za zaposlenike: Besplatan novac za mirovinu

Ako vaš poslodavac nudi NPS, svaki doprinos poslodavca do 10% plaće (14% za vladu) je odbitna u okviru odjeljka 80CCD(2) bez utjecaja na vaš 80C limit. To je u biti dodatna mirovinska ušteda koja smanjuje vaš oporezivi dohodak. Slično tome, doprinos poslodavca EPF (12% temeljnih) nije izravno porezni odgođen za zaposlenika (to je trošak za poslodavca), ali zaposlenik još uvijek koristi od corpus rasta. Uvijek maksimalno doprinose povezane poslodavaca mirovinski doprinosi oni su u biti besplatan novac.

Strategije za maksimiziranje porezne štednje i mirovinskog sustava

Sada kada razumijete alate, sljedeći korak je izvršenje. Ovdje su akcijske strategije da se istisne najviše iz oba porezne odbitaka i dugoročni rast.

1. Ispušni dio 80C s pravim miksom

Dio 80C nudi 1,5 lakh dedukcija. Nemojte samo ispuniti ograničenje s bilo kojom opcijom dodijeliti strateški. Balansirani pristup može biti: 1,5 lakh u PPF (sigurnoj jezgri) + ELSS (rasti) + EPF (automatizirani) kombinirani unutar granice. Na primjer, ako je vaš doprinos EPF-a 60.000 godišnje, imate 90.000 lijevo. Podijelite to između PPF (50.000) i ELSS (40.000). Ili ako želite više rasta, stavite cijeli 90.000 u ELSS preko SIP-a. Osigurajte da se smatra zaključavanje-in razdoblja: PPF i EPF za dugotrajašnje, tako da ne biste pretjerano-okacionirali ako vam je potrebna likvidnost za druge ciljeve. Također, zapamtite da je potrebno i da se sjetite ostalih 80C-ova kao što sukvizija i glavnih naknada za kreditiranja .

2. Polegnite dodatnu NPS od 50.000

Dio 80CCD(1B) pruža dodatni odbitak do 50,000 za doprinose NPS-a I, više i iznad 80C kapa. To je velika prilika za bilo kojeg poreznog obveznika, pogotovo onih u višim zagradama. Za osobu u 30% porezne ploče, ulaganje 50,000 u NPS štedi 15.000 u porezima. Ali sama investicija raste porezni defered do umirovljenja. Ako doprinesete 50,000 godišnje od dobi 30 do 60, uz pretpostavku 10% godišnjeg rasta, akumulirate oko 99 lakha. Nakon anuity kupnje, dobivate mjesečnu mirovinu i oporeziva-free krupne zbroj. 50,000 odbitak može se koristiti čak i ako ste već iscrpljeni 1,5 lakh 80C. Tako idealno, prvi maksimizirati 80CS/EPPF/ELS, zatim dodati za dodatnu korist.

3. Prilozi za zaposlenike: Maksimiziraj 80CCD(2)

Ako vaš poslodavac dopušta NPS doprinose, potaknite ih da pridonesu maksimalnoj dopuštenoj (10% plaće za privatne, 14% za vladu. To smanjuje vaš porezni prihod i gradi corpus. Na primjer, ako je vaša plaća je 12 lakh godišnje, doprinos poslodavaca od 1.2 lakh NPS je potpuno bez poreza u vašim rukama pod Odjeljak 80CCD(2). Kombinirajte to sa svojim 80C i 80CCD(1B) odbici, a mogli biste biti štedi više 3.2 lakh u porezima svake godine, dok gradite multi-crore mirovinski fond.

4. Koristite ELSS za rast s najkraćim zaključavanjem

ELSS nudi prednost likvidnosti nakon 3 godine, ali za mirovinu, ne bi trebali tretirati kao kratkoročni instrument. Umjesto toga, koristiti ELSS kao vozilo za akumuliranje dugoročne izloženosti vlasničkom kapitalu. Možete pokrenuti ELSS SIP i nakon 3 godine, imate portfelj jedinica koje su sada likvidne. Možete onda ili otkupiti i ponovno uložiti u redovni vlasnički fond (nema zaključavanja, ali nema poreznog odbitka opet) ili jednostavno nastaviti drži. Ključ je da se ne povuče novac za potrebe neretirementa. Za poreznu učinkovitost, držite ELSS jedinice za više od 1 godinu kvalificirati kao dugoročne kapitalne dobitke (LTCG). LTCG iz vlasničkog kapitala iznad 1kh godišnje je porez na 10% bez indeksacije relativno niska u odnosu na poreznu stopu.

5. Kombinirati dobrovoljni fond za dodjelu dodatnih dugova

Ako ste član EPF-a i želite više izloženosti dugu po istoj kamatnoj stopi, koristite VPF. Možete pridonijeti svakom postotku vaše osnovne plaće (subjekt politike vašeg poslodavca) VPF-u, a ona zarađuje istu kamatnu stopu EPF-a. Doprinos se kvalificira u okviru odjeljka 80C. To je posebno korisno za konzervativne investitore koji su već maksimalan PPF-a i žele dodatno akumulaciju bez poreza. Međutim, imajte na umu da EPF+VPF zajedno ima bravu-in do umirovljenja (osim za specifična povlačenja), tako osigurajte da imate druge likvidne imovine za hitne slučajeve.

6. Diversified Unatoè poreznih regimenata s novim poreznim režimom u mislima

Od uvođenja novog poreznog režima (niže stope, ali bez odbitka), mnogi porezni obveznici suočavaju se s izborom. Ako se odlučite za novi režim, ulaganja u štednju poreza ispod 80C, 80CCD(1B), itd., ne pružaju nikakvu korist. Za visokodohotni dobitak u starom režimu, odbici su iznimno vrijedni. Za niže prihode zarade (pod 7,5 lakh poreznih prihoda), novi režim s njegovim povratom može biti bolji. Evaluirati koji režim daje niži porez odgo. Ali zapamtite: čak i pod novim režimom, NPS Tier I doprinosi poslodavca (80CCD(2)) ostaje deductibilan?

7. Započnite rano i iskoristite sustavne planove ulaganja (SIP)

Najveći faktor u mirovini corpus veličina je vrijeme, a ne povratna stopa. Počevši od 25 naspram 35 može udvostručiti ili utrostručiti svoj konačni corpus zbog spoja. Koristite SIPs za ELSS i redovite doprinose PPF / NPS u instil disciplini. Automatiziranje ulaganja osigurava da nikada ne propustite mjesec dana. Na primjer, postaviti mjesečni auto-debit od 5.000 u ELSS fond i 4,000 u NPS. Do kraja godine, što bi uložili 60,000 u ELSS i 48,000 u NPS, plus vaš EPF odbitak. Kombiniran, lako ćete prijeći 1,5 lakh 80C granica i također dobiti extra 50,000 NPS deduction.

Česte greške i kako ih izbjeći

Čak i s najboljim namjerama, mnogi indijski investitori upadaju u zamke koje smanjuju učinkovitost ulaganja u uštedu poreza.

  • Porezne uštede kao primarni cilj: Neki ljudi biraju ulaganja isključivo na temelju porezne olakšice bez razmatranja dugoročnih vraćanja. Na primjer, kupnja police osiguranja samo da bi se uštedjelo porez može vas zaključati u loše vraća. Uvijek procijeniti neto post-porez nakon inflacije.
  • Previše dodijeljivanja fiksnim prihodima: PPF i EPF su sigurni, ali preuzdavanje na njih može rezultirati korpusom koji ne pobjeđuje inflaciju. Povijesno gledano, PPF vraća od 7-8% jedva iznad inflacije, ostavljajući malo realnog rasta. Ekviteti su neophodni za smisleno stvaranje bogatstva tijekom 20+ godina.
  • Zanemarivanje oporezivanja NPS-a: Pri mirovini 40% NPS-a corpus mora se koristiti za kupnju anuiteta, a prihod od anuiteta je oporeziv po vašem dohotku. To može stvoriti poreznu odgovornost u mirovini. Plan za to diversificiranjem u druge instrumente koji pružaju prihode bez poreza, kao što su PPF ili ELSS (staro strateški).
  • Ne pregledavajući portfelj godišnje: Porezni zakoni se mijenjaju, mijenja kamatne stope i razvija se osobna financijska situacija. Pregledajte svoj mirovinski portfelj svake godine. Rebalansna raspodjela imovine, povećanje doprinosa s povećanjem plaća, i prebacite sredstva ako je uspješnost loša.
  • Uz prerano povlačenje: PPF i EPF omogućuju djelomično povlačenje u posebne svrhe kao što su obrazovanje ili stanovanje. Iako ta povlačenja nisu pogreška po sebi, smanjuju korpus koji bi inače složen. Pokušajte ograničiti povlačenje na stvarne hitne slučajeve i zadržati druge uštede za planirane troškove.

Sastavljanje svega: Plan za uzorkovanje umirovljenja

Predstavimo konkretan plan za 30-godišnjeg profesionalca koji zarađuje 12 lakha godišnje, u starom poreznom režimu, s ciljem umirovljenja u 60. godini.

  • EPF: Pretpostavite osnovnu plaću 50,000 mjesečno. Doprinos zaposlenika od 12% = 6,000 mjesečno = 72,000 godišnje. To se kvalificira ispod 80C.
  • PPF: Otvorite račun i pridonosite 50 000 godišnje (lumpsum ili u 12 rata). Također se kvalificira na 80C.
  • ELSS: Započnite mjesečni SIP od 3,000 = 36,000 godišnje. Kvalifikacije ispod 80C.
  • 40,000 po godini. To pokriva 48,000 ispod 80CD(1) unutar 80C limita. No već imamo 72,000+50,000+36,000 = 1,58,000 iz drugih izvora, preko 80C limita. Dakle, moramo prilagoditi. Rješenje: Smanjiti PPF na 30,000, zadržati ELSS na 36,000, EPF na 72,000, ukupno 80C = 1,38,000. Zatim koristiti NPS doprinos 12,000 da dosegne točno 1,5 lakh? Zapravo želimo koristiti extra 80CCD(1B).
  • Doprinos poslodavaca: Ako poslodavac nudi NPS, recimo 10% plaće = 1,20,000 godišnje. Under 80CCD(2), to je potpuno odbitka, štednja još 36,000 u porezu. Dakle, ukupni potencijal odbitaka postaje 3,20,000.

Tijekom 30 godina, uz pretpostavku da je EPF na 8%, PPF na 7%, ELSS na 12%, NPS na 10% (ponderirani prosjek), korpus u dobi od 60 godina bio bi približno 2,5-3 crore (konzervativna procjena). To pruža udoban mjesečni dohodak u mirovini, posebno kada se kombinira s anuitetom NPS-a i djelomičnim povlačenjem iz PPF/EPF-a.

Zaključak: Početak danas, žetva sutra

Izgradnja mirovinskog korpusa u Indiji nije misterija - to je pitanje dosljednog, porezni učinkovitog ulaganja. Instrumenti koji se pružaju prema indijskim poreznim zakonima su dizajnirani kako bi se potaknulo dugoročne uštede, i oni rade divno kada se koriste ispravno. Kombinacija neposredne porezne štednje, složeni rast, i strateška raspodjela imovine može pretvoriti skromna godišnja ulaganja u poveći gnijezda. Ne čekati za veću plaću ili “savršene” tržišne uvjete. Počnite s bilo čim što možete čak i 500 mjesečno u ELSS SIP ili NPS. Povećati ga za 10% svake godine. Maximizirati svoje doprinose poslodavaca. Konzultirani financijski savjetnik ako je potrebno, ali zapamtite da je najvažniji korak za početak.

Za daljnje čitanje, istražite službenu web stranicu Poreznog odjela za dohodak za najnovije ograničenje odbitka, NPS Trust za detalje o NPS-u, i portal EPFO] za pravila EPF-a. Također, provjerite web-stranicu SEBI za informacije o uzajamnom fondu (ELSS).