Kako zakoni koje donosi zakon utječu na umirovljenje i mirovinske politike

Zakoni koje donose određuju sve iz načina na koji se ulažu mirovinski fondovi i kako se izračunavaju koristi, tko je podobna, pa čak i dob u kojoj se ljudi mogu povući. Za radne Amerikance i umirovljenike podjednako, razumijevanje zakonodavnog procesa iza tih politika od ključne je važnosti za donošenje informiranih odluka o vlastitom planiranju umirovljenja. Ovaj članak istražuje mehanizme kroz koje zakoni oblikuju politiku umirovljenja, naglašava ključne povijesne i nedavne zakone, te raspravlja o tekućim izazovima s kojima se zakonodavci suočavaju u osiguravanju dugoročne sigurnosti umirovljenja.

Zakonodavni proces za politiku umirovljenja

Zakon o mirovini i mirovini obično počinje kao prijedlog zakona uveden u zakonodavnom tijelu bilo američkom kongresu ili državnom zakonodavstvu. Zakon se odnosi na relevantni odbor, kao što su Senata financijskih odbora ili House Ways i sredstva Odbor na saveznoj razini, ili državni mirovinski i mirovinski odbor. Odbori održavaju rasprave gdje stručnjaci, zagovornici, i dužnosnici agencije svjedoče. Zakon se zatim označavaju, mijenjaju, i glasaju o. Ako prođe odbor, on se kreće u punu komoru za raspravu i završno glasovanje. Proces može potrajati mjesecima ili čak godinama, zahtijevajući političke pregovore i kompromise.

Nakon donošenja obaju odaja i svake izmjene, zakon ide izvršnom (predsjedniku ili državnom guverneru) za potpisivanje. Nakon donošenja zakona provode se upravne agencije kao što su Uprava za socijalno osiguranje ili odbor za povjeravanje državnog mirovinskog sustava. Zakonodavni proces osigurava da se više perspektive uključujući one radnika, umirovljenika, poslodavaca i poreznih obveznika izvažu prije nego promjene krenu na snagu.

Federalna protiv Državne jurisdikcije

Umirovljenje i mirovinske politike u Sjedinjenim Državama uređuje se mješavinom saveznih i državnih zakona. Savezna vlada nadzire program socijalne sigurnosti najveći javni mirovinski program kroz Zakon o socijalnoj sigurnosti i naknadne izmjene. Također regulira planove umirovljenja koje sponzorira poslodavac putem Zakona o mirovinskom osiguranju zaposlenika (ERISA), koji određuje minimalne standarde za privatne mirovine i 401(k) planove. Državne vlade, s druge strane, kontroliraju javne mirovinske sustave zaposlenika za nastavnike, vatrogasce, policajce, i druge državne i lokalne radnike. Svaka država ima svoj zakonodavni proces za modifikaciju mirovinskih naknada, stopa doprinosa, i zahtjeva financiranja. Taj dvostruki sustav znači da zakonodavne akcije na bilo kojoj razini mogu značajno izmijeniti ishode umirovljenja za različite skupine.

Kako zakoni izravno utječu na korist

Nakon donošenja, mirovinski zakoni mogu izmijeniti iznos naknada koje penzioneri dobivaju, uvjete pod kojima mogu pristupiti tim povlasticama, i financijsko zdravlje samog mirovinskog sustava. Razumijevanje tih izravnih učinaka pomaže građanima da vide zašto su zakonodavne rasprave oko mirovinske politike stvar za vlastite novčanike i buduće sigurnosti.

Promjene u proračunu koristi

Mnogi mirovinski zakoni navode kako se izračunavaju koristi. Primjerice, zakon može promijeniti formulu] korišten za određivanje godišnje isplate, kao što je izmjena multiplikatora (npr. 2% prosječne plaće godišnje umjesto 2,5%). Zakoni mogu prilagoditi metodu izračunavanja konačne prosječne naknade, kao što je prosječna prosječna prosječna naknada, kao što je prosječna vrijednost najviše tri godine umjesto pet, što teži povećanju koristi od rada. Alternativno, prilagodbe troškova života (COLA) mogu se smanjiti ili eliminirati kako bi se uštedjela novca. Illinois je, na primjer, 2013. godine usvojio zakon kojim su se smanjile naknade za državnu mirovinu.

Doprinos i financiranje Mandate

Zakonodavstvo može ovlastiti povećane doprinose zaposlenika, poslodavaca, ili oba kako bi se poboljšali potplaćeni mirovinski sustavi. Na primjer, California je Zakon o mirovinskim reformama javnih zaposlenika iz 2013. podigao stope doprinosa zaposlenika za nove najam i smanjio neke koristi. Slično, federalni zakoni kao što su Zakon o mirovinskoj zaštiti iz 2006. pooštrili zahtjeve za financiranje korporativne definirane planove koristi, zahtijevajući od poduzeća da u potpunosti financiraju svoja mirovinska obećanja u kraćem razdoblju. Ti zakoni sprječavaju prelazak troškova na buduće generacije i pomažu osigurati da se obećane povlastice zapravo isplate. Međutim, veće stope doprinosa mogu smanjiti primanje plaća za radnike i povećati troškove poslodavaca, povremeno dovode do smanjenja u drugim koristima ili zapošljavanja zaposlenika.

Podešavanje dobi za prihvatljivost i umirovljenje

Druga zajednička zakonodavna intervencija je promjena kriterija prihvatljivosti za mirovinske naknade. To uključuje podizanje dobi u kojoj radnici mogu otići u mirovinu s punim povlasticama. Primjerice, dob za punu mirovinu socijalne sigurnosti postupno je povećana sa 65 (za one rođene prije 1938.) na 67 (za one rođene nakon 1959.) putem amandmana usvojenih 1983. Državni mirovinski sustavi su slično podigli normalne mirovinske dobineke od 55 do 62 ili 65 za nove najamnike kako bi se odrazilo duže očekivanje života i smanjilo dugoročne troškove rada. Neki zakoni također stvaraju uspješno umirovljenje]] opcije s smanjenim primanjima, omogućavajući radnicima da ranije izbaveće radnu snagu na manji mjesečni pregled. Ove prilagodbe imaju duboke učinke na radnu snagu, planiranje osobne i financijske i financijske mirovine.

Glavni zakonodavni kameni kameni utječu na umirovljenje

Nekoliko značajnih zakona u osnovi su oblikovali krajolik umirovljenja u Sjedinjenim Državama i nastavljaju utjecati na rasprave o politici i danas.

Zakon o socijalnom osiguranju iz 1935. godine

Možda najznačajniji zakon ikada donesen za mirovinsku sigurnost, Socijalni sigurnosni akt uspostavio savezni starački program osiguranja financiran porezima na plaće. To je stvorio sigurnosnu mrežu za milijune starijih Amerikanaca koji inače suočeni siromaštvo u mirovini. Naknadne izmjene su proširili pokrivenost, dodane invalidske naknade, i prilagođeni porezi i povlastice. Program sada pruža oko 3040% prije umirovljenja prihod za prosječnu mirovinu, iako nikada nije bio namijenjen kao jedini izvor dohotka za mirovinu. Zakonodavni prijedlozi za jačanje socijalne sigurnosti kao što je povećanje plaća porez kapu ili podizanje pune dobi umirovljenjauglavno vruće rasprave u Kongresu.

Zakon o sigurnosti dohotka zaposlenika (ERISA) iz 1974.

ERISA je odredila savezne standarde za mirovinske i zdravstvene planove privatnog sektora. Utvrđivala je minimalne razine financiranja, rasporede za prikupljanje, fiducijarne odgovornosti za upravitelje plana i zahtjeve za objavljivanje. ERISA je također stvorila Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), koja osigurava definirane mirovine ako tvrtka bankrotira i ne može platiti obećane pogodnosti. Ovaj zakon štiti milijune radnika od gubitka mirovina zbog korporativnog lošeg upravljanja ili insolventnosti. Međutim, ERISA ne pokriva mirovine javnog sektora, koje se umjesto toga uređuju državnim zakonima što se vodi na patch rada zaštite diljem zemlje.

Zakon o zaštiti mirovina iz 2006.

Ovaj savezni zakon pooštrio je pravila financiranja za korporativne planove definirane koristi u svjetlu nekoliko visokoprofilnih mirovinskih neuspjeha i potplaćivanja. Zahtijevao je da se planovi budu najmanje 80100% financirani pomoću konzervativnih kamatnih pretpostavki, a uvodio je ubrzane planove financiranja za planove u lošem stanju. Zakon je također olakšao radnicima da se automatski upišu u 401(k) planove i omogući jasnije objavljivanje plana zdravlja. Iako je uvelike uspješno u poboljšanju solventnosti mirovinskih fondova u privatnom sektoru, strožiji zahtjevi financiranja također su doveli do toga da se mnoge tvrtke u potpunosti zamrznu njihovi definirani planovi za korist i pomaknu na 401(k) aranžmane.

Zakoni o sigurnosti (2019. i 2022.)

Postava svake zajednice za poboljšanje mirovine (SECURE) Zakon iz 2019. i SECURE 2.0 (proveden u 2022. u sklopu zakona o potrošnji omnibusa) predstavljaju najznačajnije zakonodavne promjene u štednji u mirovini u desetljećima. Ključne odredbe uključuju:

  • Podizanje potrebne minimalne distribucije (RMD) starosti od 7012 do 72 (i na kraju 75 u okviru SECURE 2.0).
  • Dopuštajući povremenim radnicima koji su utrošili 500 sati godišnje na tri uzastopne godine sudjelovanje u 401 (k) planovima.
  • Stvaranje poreznog kredita malim poduzećima kako bi se smanjio trošak pokretanja plana za mirovinu.
  • Zahtjevanje automatskog upisa u nove 401 (k) i slične planove počevši od 2025.
  • Povećanje ograničenja doprinosa starijim radnicima (u dobi od 60 do 63 godina) kako bi im se pomoglo uštedjeti više.

Ti zakoni imaju za cilj proširenje pokrivenosti mirovinskog plana, poticanje štednje i pojednostavljenje pravila distribucije. Oni odražavaju zakonodavni fokus na jačanje sustava koji se temelji na dobrovoljnom poslodavcu kao dopunu socijalnoj sigurnosti.

Trenutni izazovi i zakonodavni odgovori

Danas se zakonodavci suočavaju s nekoliko hitnih izazova koji testiraju održivost postojećih mirovinskih i mirovinskih politika. To uključuje nedovoljno financirane javne mirovinske planove, promjenu definirane koristi u definirane planove doprinosa i demografski pritisci stare populacije.

Podfinancirane javne mirovine

Mnogi državni i lokalni mirovinski sustavi su nedovoljno financirani milijardama dolara. Faktori kao što su nedostatak ulaganja, nedovoljni doprinosi, i velikodušna obećanja o koristima koja su data prije nekoliko desetljeća doprinijeli su problemu. Zakonodavci su odgovorili podizanjem stope doprinosa, smanjenjem koristi za nove najamnike, pa čak i pokušajem ponovnog pregovaranja o postojećim prednostima iako su sudovi često štitili naplaćene pogodnosti. Na primjer, Illinois je 2018. donio zakon o smanjenju mirovinskih naknada za nove zaposlenike i povećanju doprinosa zaposlenika, iako se država još uvijek suočava s najgorim omjerima financiranja mirovina u zemlji. Slično tome, Colorado i Arizona su donijeli reforme koje niže COLA-e za trenutne umirovljenike, koje su osporavane na sudu, ali su se uvelike povećale.

Promjena od definirane koristi za definiranje planova doprinosa

Poslodavci privatnog sektora su se u velikoj mjeri udaljili od tradicionalnih definiranih mirovina (koje jamče mjesečnu isplatu za život) kako bi definirali planove doprinosa kao što su 401(k)i (gdje koristi ovise o doprinosima i povratu ulaganja). Zakonodavne akcije su ohrabrile i odgovorile na ovu promjenu. ERISA-ini zahtjevi za financiranje učinili su DB planove skupljima, a naknadni zakoni (kao što su SECURE Acts) učinili su DC planove privlačnijima i dostupnijima. Dok DC planovi nude prenosivost i fleksibilnost, također prebacuju rizik ulaganja na radnike. Mnogi kritičari tvrde da bi zakonodavci trebali učiniti više kako bi se upotpunili DB planovi ili uvesti hibridne modele (kao što su planovi za novčanu ravnotežu) kako bi osigurali pouzdanije umirovljeni dohodak. Neke države, kao što su Kalifornija i Oregon, su ovlaštene [ za upis za radnike bez skrbičke skrbičke programe, a ne za zaposlenike, nego za zaposlenike, nego za zaposlenike.

Demografski pritisci i rizik od dugotrajnosti

Kako se bebe bumeri umiroviti i očekivani životni vijek povećava, broj umirovljenika koji privlače povlastice raste brže od broja radnika koji doprinose porezu na plaće ili doprinosima za mirovinu. Ova demografska promjena izravno dovodi u pitanje održivost i sustava socijalne sigurnosti i državnog mirovinskog osiguranja. Kongresijski ured za proračun (CBO)] projekti koje će fond za povjerenje u socijalno osiguranje iscrpiti do ranih 2030-ih godina ako se ne učine zakonodavne promjene, pri kojima bi se koristi trebale smanjiti za oko 23% u cijelom odboru. Zakonodavci su predložili različite lijekove: podizanje kape poreza na platne liste, povećanje pune dobi za mirovinu dodatno, smanjenje koristi za penzije (srednjost) i kombinaciju tih državnih legistura.

Buduće smjernice u mirovinskom zakonodavstvu

Gledajući unaprijed, zakonodavci će se nastaviti boriti s načinom na koji će se uravnotežiti konkurentski ciljevi pružanja sigurnih mirovinskih prihoda, držanja sustava pristupačnih poreznim obveznicima i poslodavcima, te poštivanjem zakonskih zaštita za stečene koristi. Nekoliko trendova vjerojatno će oblikovati buduće zakone:

  • Automatsko upis i eskalacija: Izgradnja na SECURE 2.0, više zakona može zahtijevati ili poticati automatsko upis u planove za mirovinsku štednju, uz automatski doprinos vezan uz rast plaća.
  • Programi umirovljenja pod pokroviteljstvom države: Više država može slijediti one koji su stvorili programe IRA-e koje je država olako ostvarila bez planova poslodavaca. Ovi programi bi se mogli razviti u hibridne sustave s državnim backstopima.
  • Socijalna reforma sigurnosti:] S obzirom na datum propadanja fonda, Kongres će vjerojatno u sljedećem desetljeću usvojiti reformski paket. Mogući elementi uključuju postupno podizanje pune dobi umirovljenja na 69 ili 70 godina, proširenje porezne osnovice plaća, te usvajanje progresivnije formule koristi.
  • Konsolidacija i dijeljenje rizika: Neke države, kao što su Rhode Island i Kentucky, konsolidirali su više malih mirovinskih planova u veće sustave za smanjenje troškova i rizika ulaganja. Druge mogu inovairati stvaranjem modela zajedničkog rizika sličnih nizozemskim ili kanadskim pristupima, gdje se koristi prilagođavaju na temelju uspješnosti fonda.
  • Ograničenje, socijalno i upravljanje (ESG) razmatra: Zakonodavstvo sve više raspravlja o tome treba li mirovinski fondovi razmatrati ESG faktore u odlukama o ulaganjima. Neke države, poput Floride, donijele su zakone kojima se zabranjuje razmatranje ESG-a, dok ih drugi, poput Kalifornije, potiču. Te rasprave će utjecati na dugoročne povrate i stabilnost mirovinskih fondova.

Zaključak

Zakoni doneseni zakonom od 2022. godine su okosnica sustava umirovljenja i mirovina o kojima ovise milijuni Amerikanaca. Od Zakona o socijalnoj sigurnosti iz 1935. do Zakona o osiguranju 2.0, svaki dio zakonodavstva je preoblikovao način na koji radnici štede, kako se isplaćuju koristi, i kako se rizici distribuiraju kroz generacije. Kako se demografska promjena, nedostaci financiranja nastavljaju, a sigurnost umirovljenja postaje sve hitnije pitanje, zakonodavci na saveznoj i državnoj razini nastavit će igrati ključnu ulogu u određivanju može li budući umirovljenici uživati u financijskoj neovisnosti. Razumijevanje tih zakonodavnih procesa i njihovih utjecaja osnažuje građane da se zalažu za politike koje promiču stabilne, ravnopravne i održive sustave umirovljenja.