Inngangur: Að fara með Tax - landbúnaðinn sem nýjan fríancer á Indlandi.

Umbreyting frá salariaruðu starfi til starfa á Indlandi er mikilvægt stökk sem býður upp á sveigjanleika, sjálfvirkni og tækifæri til að byggja eitthvað af þínum völdum. Hinsvegar kemur þessi breyting með bratta starfsferil í fjármálum þínum, einkum skattaumbætur. Ólíkt hefðbundnum störfum þar sem vinnuveitandinn tekur niður skatt á upprunanum og skránum sem margar kröfur til þín, þar sem þú verður að vinna að því að ná öllum þáttum skattáætlunar þinnar ⇩ frá skráningu og skráningu til að meta fyrirfram skatta og skila þeim. Ef þú hefur þessa rétt frá byrjun getur þú bjargað frá greiðslum, vöxtum og óþörfu álagi. Þessi breyting mun leiða þig í gegnum hvert skref til að stjórna skattlagningu þinni, draga úr skattlagningi þínum og draga skatta í framkvæmd þinni og halda því í skefjum.

Að skilja hve mikið þú ert í hættu á Indlandi

Samkvæmt indverskum skattalögum eru þeir sem starfa í afgreiðslum flokkaðir sem [[FLT:]] sjálfir [0] þeir sem eru eða [[FLT:] ] atvinna [3]. Færst er með tekjurnar sem "koma frá starfsgreinum" eða "koma frá fyrirtæki," en það fer eftir eðli vinnunnar. Þessi flokkun hefur áhrif á hvernig þú skipuleggur tekjur þínar, sem afþakkanir þú getur krafist, og hvernig þú lýsir tekjum þínum. The Income Tax Act, 1961, veitir vaxandi skattauppbyggingu fyrir einstaklinga og sjálfstæðir menn falla undir sömu skilyrðum og aðrir skattgreiðendur, sjá þeir ekki fyrir framsetningu fyrir skattlagningu sem undir 44.

Lyklaskattaval fyrir lausamenn

  • Income Tax: byggt á netskatta þínum (heildartekjur að frádregnum afritunarteknum), skattsett samkvæmt gildandi magns fyrir einstaklinga.
  • [1] Umferð Tax: [3. FLT:1] Ef heildarskattur þinn eftir að TDS er hærri en Δ10.000 á fjárhagsárum verður þú að greiða fyrirfram skatt með fjórum afborgunum (15. júní 45%, 15. september, 75% til 15. desember og 100% eftir 15. mars).
  • góðgæti og þjónustur Tax (GST): [3. FLT:1] Ef árlega umsetning þín frá sjálfstæðum þjónustum er meiri en Δ20 lash (Δ10 laskah fyrir sérstök flokksríki), þá verður þú að skrá fyrir GST, sækja GST á reikninga og skrá mánaðarlega/fjórðungslega skila.
  • Annað Taxi: [1] Það fer eftir staðsetningu þinni, einnig getur þú þurft að greiða faglega skatta eða aðra staðværa hopp.

Ef við skiljum þessar skyldur er það undirstaða skattaáætlana og ef einhver þeirra er ekki til þess gerður að kalla yfir sig refsingu og lagalegar fyrirvaranir.

Skref 1: Haldið áfram að bera á og uppfærðu PANSConstellation name (optional)

Varanlegur reikningur númers (PAN) er skyldugur til að innrita skattfé, sem fær afborganir frá biðlurum sem senda TDS og fyrir endurgreiðslur. Ef þú hefur nú þegar PANS frá lífeyri þínum skaltu tryggja að það sé virkt og tengt við Adhaar þinn. Ef ekki, sækja strax um ) Inngefna Tax Departments [5LT:1]. Hafðu PANS-upplýsingar þína við höndina, þar sem þú þarft þá fyrir GST skráningu, bankareikninga og biðlara í afritun.

Tipp: [1] Uppfæra PANS umsóknarflokkinn þinn í "Óviðeigandi" (ekki "Company" eða "Firm") til að forðast fylgikvilla. Einnig skal tryggja að heimilisfang þitt og samskiptaupplýsingar séu í gildi, þar sem deildin getur sent tilkynningu eða endurgreitt eftir því sem er gert.

Skref 2: Ákveðið hvernig þið getið staðið við orð ykkar og haldið bókhaldinu ófrávíkjanlegu

Sem lausamaður, getur þú valið á milli merantill (accrual) ] eða sash (fracks) ] grunn að bókhald. Flestir sem vilja eiga lausaféð, tekur þegar þú færð það og útgjöld þegar þú borgar það. Þetta er einfaldara og samræmist bankayfirlitinu þínu. Að hvaða aðferð sem þú velur, haltu því alltaf.

Það sem við eigum að halda á skránum

  • Innflytjendaskrár: Öll inngangstilkynningar upphækkaðar, greiðslutékkar (bankasamskipti, ávísanir, greiðslumyndir) og TDS skírteini (Form 16A) frá viðskiptavinum.
  • Útgáfuskrá: Bills fyrir tækjabúnað (Lptó, hugbúnað, internet), ferðakostnaður, skrifstofuleigur (ef einhver), laun [bókhaldsmálaráðherra, lögfræðingar), tryggingaútgjöld og önnur viðskiptaleg eyðsla.
  • ] Kanski og kreditkortayfirlit: Haltu mánaðarlegum fullyrðingum sem sönnun fyrir millifærslum.
  • Samdráttur og samningar: Frjálsissamningar við biðlara geta hjálpað til við að réttlæta tekjur og útgjöld.

Nota reikningshugbúnað eða jafnvel einfalda miðlun til að rekja allt. Markmiðið er að hafa skýra og endurskoðanlega slóð sem gerir skattumbúðaun auðvelt og þola hana. Til ítarlegrar leiðsagnar skaltu vísa til [ CClareTax auðlindarinnar um sjálfvirka met-reiðu .

Skref 3: ST skráningar og samheldni

GST er oft ruglingslegasta svæðið fyrir nýja lausamenn. Þetta felur í sér heildargildi allra skattfrjálsra búnaðar, undanþágu og útflutning á Indlandi, reiknað á grundvelli PANS-Indlands. Ef umsetning þín fer yfir Δ20 lak (Δ10 lask fyrir sérstök fylki eins og Jamamu & Kashmir, Uttarakhand o.s.frv.) skráningarskyld.

Gagnið af sjálfviljastjórnarhöldum

Jafnvel þótt umsetning þín sé undir viðmiðunarmörkum getur sjálfgefin skráning verið gagnleg ef flestir viðskiptavina þinna eru GST-endurbætt fyrirtæki. Það gerir þér kleift að safna GST frá þeim, halda því áfram á reikningum og framsenda skattgreiðslu á viðskiptavini þínum (eins og fartölvum, hugbúnaði, netreikningum). Hinsvegar bætir hún við meðferðarheldni. Þú verður að bæta við að skrá sig í skýrslu sem er í gangi (GSTR-3B eða ársfjórðungslega, og GSTR-1 fyrir úthlutahluti) og halda skránum við viðeigandi skrár.

Ef þú skráir þig undir GST geta biðlarar þínir nýtt innritunartraust á skattinn sem þú tekur upp, sem getur gert þjónustu þína meira aðlaðandi. En mundu: þú verður að gefa upp GST- complaniant auðkenningar og skráin þín til að forðast seint gjöld. Skoða opinbera [[FLT: 0] GST gátt fyrir skráningu og endurskráningu.

Skref 4: Að slá í gegn hinu endanlega herbragði (Sorection 44AD)

Ef allar grófar kvittanir þínar af frjálslegar móttökur (sem fagmaður sem er tilgreindur í kafla 44AA, þar með talið verkfræðingar, arkitektar, stofnaðir endurskoðanir, ritarar fyrirtækisins og margir aðrir atvinnumenn) fara ekki yfir Δ50 lakk á fjármálaárum, þá er hægt að velja forskriftaskattaáætlun . Undir þessu er tekjum þínum talin vera 50% af vergáritanum. Þú þarft ekki að halda nákvæmum bókum eða fá aðgangaskoðun. Þetta dregur marktækt úr meðferðarkostnaði.

mikilvægt: skemað er valfrjálst. Ef raunveruleg útgjöld eru hærri en 50% af vergri kvittunum ættir þú að velja út og reikna út tekjur. Einnig þegar þú hefur valið út úr forkasta- skemanu getur þú ekki valið aftur næstu 5 árin. Veldu því skynsamlega. Til að fá nákvæmar skýringar skaltu skoða The Income Tax Act text on the sditude 44A .

Skref 5: Hámarkaðu rán undir réttum hlutum

Ef þú ert í afgreiðsluárangri getur þú rutt skattgreiðsluna. Sem lausamaður getur þú krafist frádráttar til útgjölda sem eru wholy og eingöngu fyrir fyrirtækið þitt . Hér eru helstu frádrættir sem taka til athugunar:

Algengt að fólk dragi úr

  • Office leigan og umhverfiskostnaður: [3] Ef þú leigir aðskilda vinnurými, krefst leigu, rafmagns og netsambands. Ef þú vinnur að heiman, krefst það hlutfallslegs hluta af heimiliskostnaði (rafmagn, netleigu, leigu, eignirskattar). Income Tax deildin leyfir sanngjarnt mat, en vertu viðbúinn að réttlæta það.
  • Vangrip og birgðir: Lptóker, tölvur, prentarar, kyrrsetubréf, hugbúnaðarleyfi og farsímar. Fyrir kosti sem kosta minna en Δ25.000, getur þú krafist fulla afþjöppun á árinu sem kaup er keypt. Fyrir hærri eignir, er afkóðun við hæfi.
  • Travis og Transport: [1] Staðferð fyrir viðskiptavinafundi, ráðstefnur og viðskiptaferðir. Halda kvittunum og annálabókum.
  • ] Forsetagjöld: [3] Fees greiddi til stofnskráða endurskoðanda, lögfræðinga eða ráðgjafa fyrir skatta eða lögfræðiráðgjöf.
  • Innsæisforði: sjúkratrygging (Seection 80D), líftryggingar (Secction 80C) og tryggingar fyrir viðskiptafjármuni.
  • Aðrir kostnaðarráætlanir: Vefsetursþjónustur, lénsgjald, auglýsingar, markaðssetning, áskrift, bækur, þjálfunartímabil og jafnvel hressing fyrir viðskiptavini (undirlagnir).

Auk þess getur þú krafist afdráttar í kafla VI-A (80C, 80D, 80E o.s.frv.) til fjárfestinga og trygginga. En mundu að þessi skjöl eru bundin og aðskilin frá frá frá frádráttarlögum fyrirtækisins. Notaðu skattreikninga eða leitaðu ráða hjá CA til að ná sem bestum árangri.

Warning: [1] Claim aðeins raunverulegur viðskiptakostnaður. Agressive afhendingur bjóða eftirlit og afhjúpun.

Skref 6: Reikna og launagreiðslur

Ólíkt launuðum starfsmönnum sem hafa dregið úr laununum verða laun launþegar að greiða fyrirfram skatt ef heildaráhættan er hærri en Δ10.000. Þetta felur í sér tekjuskatt og að hætta. Vanræksla á skatta viðbætur undir 234B og 234C ◆ ◆ 1% á mánuði á stuttum endum.

Framhaldsáætlun

  • Á eða fyrir [[FLT: 0] Ísrael [5] : Borga a.m.k. 15% af áætlaðri heildarskattahættu.
  • Á eða fyrir Statekber 15 : Borga a.m.k. 45% uppsöfnuðum (þ.m.t. júní greiðslu).
  • Á eða fyrir [FLT: 0] December 15 : Borga a.m.k. 75% uppsöfnuð.
  • Á eða fyrir [[FLT: 0]mart 15 : Borga þeim 100%.

Áætlaðu tekjurnar á árs fresti, byggt á raunverulegum kvittunum og þekktum útgjöldum. Þú getur endurskoðað það síðar í greiðslum ef tekjurnar breytast. Alltaf borgað með Income Tax gáttinni með því að nota Challan 280 (valkostur "0021" fyrir tekjuskatt). Haltu áfram að sýna fram á að þú hafir greiðslu.

Ef þú ert undir fyrirfram ákveðið verkefni (Section 44AD) þarftu samt að greiða fyrirfram skatt, en aðeins í einni lotu í mars 15 ertu undanþeginn frá fyrri ársfjórðungi.

Skref 7: Skráðu hvort þú viljir að Tax aftur komi rétt (ITR)

Freelancers verður að [[3] ITR-3 [3LT:1] (fyrir tekjur frá viðskiptum eða starfsgrein með bókhaldum) eða ITR-4 (Sugam) ef þess er krafist að þú undirbýrð fyrirfram skattlagningu undir kafla 44ADA. Áætluð dagsetning fyrir filing er Ísrael 31 í matinu, en ef þörf er á að þú farir yfir reikningsskýrslur (hjá þeim sem eru hærri en 540 lakh og ekki hæft formæla kerfi), er dagsetning [3] [3. 5] [3. 03T]

Lykilatriði meðan verið er að fjúka

  • Međal allra tekjulinda: fría, hagsmuna banka, fjármagnstekjur, leigu o.s.frv.
  • Skýrsla TDS staðhæfði að biðlarar hefðu gert tilkall til þess að gefa út eyðublað 26AS (skattaryfirlit þitt).
  • Allir sem komu til greina eftir rán og undanþágu.
  • Staðfestu að þú sért kominn aftur á rafrænan hátt með því að nota Adhaar OTP, netbanka eða afritunarreikning.

Forðastu algeng mistök eins og að senda ekki upplýsingar um um umsetningar, en ekki endurgreiða DS eða missa af áætlun. Ef ekki er ljóst skaltu ráða endurskoðaðan endurskoðanda eða nota áreiðanlegan skattþættan hugbúnað.

Skref 8: Gerðu þér grein fyrir hinu nýja á móti gamla Tax - safninu og veldu viturlega

Fyrir lausamenn er val milli gömlu skattstjórnarinnar (með frávísunum) og nýju stjórnarinnar (minni tíðni en engin frádráttur) afar mikilvægt. Gamla stjórnin gerir þér kleift að halda fram öllum útgjöldum og liðsferlum VI-A sem geta dregið verulega úr skatttekjum. Nýja stjórnin býður upp á lægri tíðni hella en gefur flestar frá sér fráhvarfseinkenni (þar með talið 80C, 80D, HRA og kostnaðar fyrir aðeins fáeina).

Þar sem þeir sem ráða í lausamennsku hafa mikið af útgjöldum til að draga úr útgjöldum, er gamla stjórnin nánast alltaf gagnlegri nema verganirnar séu mjög lágar og þú hafir ekki kostnað. Notaðu skattframlög til að ákveða árlega. Þú getur skipt á milli stjórnenda árlega, en þegar þú hefur valið að skipta út fyrirfram skatti, getur þú ekki sent aftur í 5 ár (út frá vali á stjórninni).

Skref 9: Áform um eftirlaun og almannatryggingar sem frjálsræði

Skatteftirlit snũst ekki bara um meðferðarheldni ◆ heldur um langtímaleg fjáröflun, heldur einnig að leggja fram reikninga sem bjóða upp á skattaskatta:

  • ]Public seavent sjķđur (PPF): Allt að Δ1,5 lakh á ári sem er hæfur til afdráttar í kafla 80C.
  • National Pension System (NPS): ] aukaafritun allt að Δ50.000 undir 80. kafla CCD(1B) yfir 80C mörkin.
  • ] Kröftug Svalbarmsskemp (ELSS): [3. FLT:1] Tax-vistar sameiginlegir fjármunir með 3 ára læsingar.

Og hugsaðu þér að kaupa sjúkratryggingu og líftryggingu til fjárverndar.

Skref 10: Forðastu algenga taxmismuni

  • Ignorting fyrirfram skattur: Margir sem eru í lausamennsku á fyrsta ári gera ráð fyrir að þeir geti greitt allt á þeim tíma sem söfnun fer fram, sem leiðir til vaxtadóms.
  • Ekki skrá sig fyrir GST þrátt fyrir yfirgöngu þröskulds:] jafnvel þótt þú gleymir, þá getur deildin rakið umsetningu þína frá gögnum frá viðskiptavinum TDS og lvy harmings.
  • ] Hafna TDS kredit: [1] Biðlarar taka oft TDS frá í kafla 194C eða 194J. Athugaðu Form 26AS og rektu hvert afbrigði. Ef skjólstæðingur kemur ekki inn í TDS, þá færðu kannski ekki heiðurinn; fylgdu eftir.
  • rjóða útgjöldum í kostnaðarskyni Halda skýrri línu milli persónulegs og viðskipta. Deildin getur afstýrt og sett inn á reikning.
  • Grafa ranga ITR form: nota ITR-1 (Saj) sem er ætlað einstaklingum sem eru salariarar eru rangar og mun leiða til seinkunar á endurvinnslu.

Til að forðast þessar tálgryfjur skaltu halda áfram með dagatal til að fá fyrirfram skatta, Sníða og senda inn í IRTR.

Hvenær á að leita ráða hjá reikningi fyrir reikning (CA)

Þótt þeir sem vilja ráða við skattaumsóknir verði hjálpin ómetanleg þegar:

  • Árlegu vergurnar þínar eru hærri en Δ50 lakh (ákvæðið).
  • Ūú hefur marga tekjustrauma eđa erlenda kúnna.
  • Þú færð skattatilnefningu eða ert valinn til að rannsaka þig.
  • Þú ert ekki viss um að um sé að ræða flóknar fráhvarfseinkenni eða flokkun GST.
  • Þú vilt draga úr skattahættu með því að koma á viðeigandi hátt á framfæri (t.d. með því að stofna einkafyrirtæki eða meðeiganda).

Góð CA getur sparað þér mun meira en gjöldin í skattfénu og komið í veg fyrir dýr mistök.

Horft fram á við: Stafræn launakjör og ax: Landslagsmál

Indverska ríkið er í auknum mæli að nota skattareglur. Income Tax ráðuneytið notar nú gögn frá bönkum, greiðsluhliðum og GST aftur á fyrirfram ákveðnum skilmálum og finnur misræmi. Þar sem ί lausamennsku er öllum tekjum þínum lýst og allar afborganir eru raknar. Notaðu bankareikninga og forðastu peningatjöld yfir Δ2 lakh.

Einnig ber að gera þér grein fyrir nýja Tax safnað hjá Uppruna (TCS) á erlenda skilmála undir Liberized Remitance skema [LSS] [LSKS:1]. Ef þú færð afborganir frá útlöndum til útlanda eins og púka, flutnings eða bankafærslu, skaltu tryggja að þú fylgir erlendum skiptireglum og tilkynnir erlendar eignir ef þörf krefur.

Niðurstaða: Byggja netviðskipti með sax-Smart Freelance

Að koma í veg fyrir að skattur verði í góðu jafnvægi er ekki bara að forðast refsingu ◆ það er að losa sig við höfuðborg til að endurskapa í kunnáttu þinni, verkfærum og vexti. Með því að skilja skyldur þínar, halda hreinum skrám, og að halda á öllum lögmætum afskiptum og að halda sig á toppnum af fyrirfram fyrirframgreiđslum, GST og skila inn umsóknarfresti, getur þú einbeitt þér að því sem þú gerir best: Að skila af hendi óvenjulegu starfi til viðskiptavina þinna. Ókeypisferðin á Indlandi er full af tækifærum, og örugg skattaáætlun tryggir þér meira af því sem þú vinnur fyrir, löglega og sjálfbæra vinnu. Endurskoðun þín á ári hverju ári eftir því sem tekjur þínar vaxa, og hikað við að fá sérfræðiaðstoð þegar þú færð ráð varðandi framtíðina. Þú munt fá flóknari með minna sjálfseignaráherslur og minna sparifé.