Skatttíðin kallar oft á greiðslu, niðurgreiðslur og lán með ákveðnum útgáfum af stjórnvöldum og það sem rangt er, og það getur leitt til seinkunar, skoðana eða skilnaðar. Að skilja hinar mismunandi skatteyðimyndir sem eru fáanlegar snýst ekki bara um að fylgja fylgni við þá sem eru í notkun og eigna sem þú átt rétt á. Þessi útvíkkandi leiðarvísir mun ganga þér í gegnum algengustu eyðublöðin, hjálpa þér að finna út hvernig þú ert í sérstökum fjárhagsaðstæðum og bjóða hagnýt ráð til að forðast dýrar villur.

Hvers vegna er rétt að nota talx?

Að velja rétta skattamynd er grunnur sléttrar filningar. Skatturinn gefur út tugi mynda, sem hver er hannaður fyrir sérstaka gerð skattgreiðanda eða tekna. Með því að nota rétta eyðublaðið tryggir það að endurkoma þín sé rétt og skilvirk. Helstu ástæður þess að mynda val þar á milli eru:

  • ] [Fræðutekjur:] Mismunandi form ná mismunandi tekjum (áfengi, sjálfsvinnu, fjárfesting, leiguleigu). Að nota rangt eyðublað getur haft tekjur eða misheppnast, og komið af stað greiningu á RS.
  • ] [[FLT:] Sum eyðublöð leyfa þér að fullyrða að ákveðin frádráttur sé ekki til dæmis. Áætlun C sem er tengd við form 1040 leyfir einstaklingum sem hafa atvinnu að draga frá kostnaði sem ekki er hægt að greiða launþega.
  • forðast refsingu og áhuga: IRS gjöld fyrir vanheiður, seint skjal, eða rangt skjal. Að velja viðeigandi eyðublað dregur úr líkum á villum sem leiða til þessara gjalda.
  • [Kláðuð á e-filing:] Mörg skattforrit velja sjálfkrafa rétta mynd byggða á svörum, en skilningur á valkostunum gefur þér kraft til að ná villum áður en þau senda.

Yfirlit yfir algengar tegundir af toxóíðum

Skattform falla í nokkra flokka: einstaklingsbundinn skila, fyrirtæki skila upplýsingum (form sem gefa upp tekjur til skattgreiðenda og skattgreiðanda) og sérstök form. Hér fyrir neðan er nákvæmt niðurbrot þeirra mynda sem þú ert líklegust til að hitta.

Einstaks talxform

Form 1040 röðin er grunnur einstaks tekjuskatts í Bandaríkjunum. Flestir skrá eitt af þessum afbrigðum:

  • Form 1040:[1] Staðlaðar tekjur. Það er notað af bandarískum borgurum og útlendingum til að tilkynna allar tegundir tekna, staðhæfa frádrátt og lánsgreiðslur og reikna skatt skuldabréf. Það er með eins blaðsíðna sniði með viðbótaráætlun fyrir flókna hluti.
  • Form 1040-SR: [1] [FLT:] Gerð fyrir skattgreiðendur 65 ára eða eldri, er þessi mynd eins og gildið 1040 í efninu en nota stærri prent, staðlaða afdráttartöflu og lýsingu sem er auðveldara að lesa. Ráðningar geta notað annað hvort form, en 1040-SRR fyrir lestur.
  • Form 1040-INR: [1] Notað af geimverum sem ekki eru í raun í Bandaríkjunum og afla tekna frá bandarískum heimildum (svo sem launa, styrka eða viðskiptaafkomu). Það krefst skýrslu um tekjur sem eru vel tengdar við viðskipti eða viðskipti í Bandaríkjunum og getur falið í sér kröfur um samninga.
  • Form 1040-X: [1] Endurbæturnar sem notaðar voru til að leiðrétta fyrirfram skráða 1040. Þú verður að skrá þær innan þriggja ára frá upphaflegu skiladegi eða tveimur árum frá þeim degi sem þú greiddir skattinn, hvort sem er síðar.

Business Tax formName

Viðskiptaskrárskrár sem byggjast á lagalegu uppbyggingu. Það er mikilvægt að tilkynna um tekjur og greiða réttan skatt:

  • Form 1065: [1] Notað með samstarfi (þar á meðal takmörkuð áhættufyrirtæki sem fjármögnuðust sem sameignarfélög) til að tilkynna tekjur, frádrátt, aukningu og tap. Það er upplýsingaendurgjöf, sameignin borgar ekki skatt. Í staðinn fá allir félagarnir K-1 hlut sinn og skýrslur um endurkomu sína.
  • Form 1120: [1] Fjárhagsskattar fyrirtækja fyrir C fyrirtæki. C fyrirtæki eru aðgreindir skattframlög sem greiða skatt af hagnaði sínum á verðleikum fyrirtækja. Sameignarmenn greiða einnig skatt af skiptum sem leiðir til tvöfaldrar skattlagningar.
  • Form 1120-S: [1] Notað af S-fyrirtækjum til að tilkynna tekjur, úrbætur og kredit. Eins og samstarf, fara S-fyrirtæki almennt með tekjum til hluthafa, sem tilkynna það um einstök gildi. Hinsvegar verða S-fyrirtæki að uppfylla skilyrði fyrir elitoimals (t.d. ekki meira en 100 hluthafa, einn flokkur stofna).
  • Form 990: [1] Skráð af skatt-framlögum (ekki til að tilkynna fjármál þeirra. Margir góðgerðarmenn, grunnirnir og trúfélög verða að skrá þessa mynd til að viðhalda undanþágu sinni.

Upplýsingar skila

Ūessi eyđublöđ reikna ekki skatt heldur til ađ borga ūér eđa ūér.

  • Form W-2: [1] Ráð hjá vinnuveitendum til starfsmanna. Það sýnir laun, greiðslur og skattagjöf (vinnur tekjur, kennitala, heilbrigðismál). Þú verður að innihalda magnið úr W-2 þínum þegar þú tekur form 1040.
  • Form 1099-NEC: [1] Skýrslur án vinnuveitinga greiddar óháðum verktökum, lausamönnum og starfsmönnum. Ef þú vannst þér inn 600 dollara eða meira frá viðskiptavini verða þeir að gefa út eyðublaðið.
  • Form 1099-MISC: [3] Notað fyrir illar tekjur svo sem leigur, konunglegar árslaun, verðlaunafé eða afborganir af heilbrigðisþjónustu. Það skarast við 1099-NEC en er notað fyrir aðrar tekjutegundir.
  • Form 1099-INT og 1099-DIV: [3] Fjármálahagstekjur og skipta tekjum í þessari röð frá bönkum, bankalánum og öðrum fjármálastofnunum.
  • Form 1099-K: greiðslukortafærslur og þriðja aðila netviðskipti (t.d.,PayPal, Venmo). Frá árinu 2024 er þröskuldur fyrir útgjöld 1099-K 5.000 í grófum afborgunum, en það getur breyst.
  • Form 1099-B: Skýrslur frá miđlara og vöruskipti, svo sem sölu hlutabréfa, skuldabréfa eða kommúnisma.

Aðrar mikilvægar myndir

  • Form 1098: [1] Fjárfestarveðursleg lánslán greidd á árinu. Þú getur dregið þennan áhuga af hendi ef þú gerir ráð fyrir afskiptum á áætlun A.
  • Form 1095-A, 1095-B, 1095-C:[3] Skýrslu um heilbrigðistryggingar. Þessar myndir staðfesta að þú hafir lágmarksmatsreikninga eða hjálpa til við að samræma skattgreiðslur.
  • Form 862: [FLT:] krafđist ef þú fullyrtir að Eared Income Tax Cord (EITC) og varst áður látin hætta.

Að velja rétta skattaeyðublaðið byggt á aðstæðum þínum

Að velja rétta eyðublaðið fer aðallega eftir því hvaða stöðu þú hefur, tekjum og uppbyggingu fyrirtækisins. Hér að neðan eru leiðbeiningar um algengar aðstæður.

Starfsmenn

Ef þú vinnur sem starfsmaður munt þú fá Form W-2 frá vinnuveitanda þínum. Þú munt skrá Form 1040 (eða 1040-SRR ef þú ert 65 eða eldri). Þú gætir einnig þurft viðbótaráætlanir:

  • Ef þú hefur lagt inn frádráttarheimildir (t.d. fjárveitingasemi, góðgerðargjafir, skattar í landinu greiddir utan við lokið á ALT), tengið Schedule A [.
  • Ef þú ert með fjárfestingartekjur eða fjárstyrk (af hlutabréfum, fasteignasvæðum o.s.frv.), notaðu Sortle D.
  • Ef þú hefur sjálfvinnur hliðartekjur (jafnvel sem starfsmaður), getur þú þurft Schedule C[FLT:] og [[FLT:] Schedule SE .

Sjálfþjálfaðir einstaklingar

Skrá um lausamenn, sjálfstæða verktaka, giggsmenn og einkaeignarmenn eru yfirleitt:

  • Form 1040 sem aðalendurkomu.
  • Schedule C að tilkynna viðskiptatekjur og útgjöld. Hér er kostnaður sem þú dregur frá eins og birgðir, skrifstofu, tækjabúnaði og mílu.
  • Schedule SE[FLT:] til að reikna sjálf-vinnuskatt (Soal Safety and Medicaries) á nettekjur.
  • Form 1040-ES fyrir áætlaðar skattgreiðslur ársfjórðungslega ef búist er við að standa við 1000 krónur eða meira.

Ef þú starfar í gegnum einn DLC skrá, þá ertu enn á áætlun C nema þú valdir skattameðferð fyrir fyrirtæki. Fyrir marga sem muna eftir DLC, skráir þú Form 1065 .

Sameignarfélög og fyrirtæki

  • Sameignarfélög:[[FLT:] skrá ] Form 1065 á 15. degi 3. mánaðar eftir að skattárinu lýkur (venjulega 15. mars fyrir skrár á dagatali). Hver sameignarfélag gefur upp persónulega endurkomu sína með K-1 upplýsingum.
  • CCorporsations:[[FLT:]] C C fyrirtæki ] Form 1120 á 15. degi 4. mánaðar eftir árslok (Apríl 15) S C fyrirtæki ] Form 1120-S á 15. mars krefst beggja mynda ítarlegra fjármálayfirlita og stuðningsáætlanir.

Óviðkomandi menn og erlendir aðilar

Geimverur sem ekki eru í U.S.source tekjum [eins og laun frá bandarískum vinnuveitanda [r.S. stofnum eða leigutekjum frá U.S. U.S. Eiginleikum] skrá Form 1040-INR . Þær gætu einnig verið hæfir til að minnka skatttíðni. U.S. Borgarar og íbúar erlendis verða að skrá reglulega [[3]Form 1040 [FLT: 3] og gætu einnig þurft skrá [3] [3] [5] 2555] [5] [FLT: 5] til að halda því fram að útlendinga útilokun sé í starfi eða [3] [3] [3]

Nauðsynlegar áætlanir og viðhengi

Flestir skattgreiđendur ūurfa ađ tengja eina eđa fleiri tíma viđ ađalendurkomu sína, ūessar áætlunir veita skattinum nánari upplũsingar og eru nauðsynlegar fyrir ađ halda fram afgreiđslu og takmörk.

  • Schedule A: [1] Istemizes deductions, svo sem lækniskostnaður (yfir hundraðshlutfall AGI), ástand og staðværir skattar upp í 10.000 dollara, húsnæðisvexti, góðgerðarfjárlög og mannfall. Notaðu þetta ef framfærð afþjöppun er meira en venjuleg úrdráttur.
  • Schedule B: [1] Skýrslur áhuga og venjulegir klofningar yfir 1500 dollara. Einnig er spurt um erlendar reikninga og traust.
  • Schedule C: [1] Hagnaður eða missir frá viðskiptum. Notast af eingöngu einkaeignarmönnum og einstaks LLC. Útgjöld verða að vera venjuleg og nauðsynleg fyrir viðskipti eða viðskipti.
  • Schedule D: [1] Skýrslur] Höfuðborgir auka og tapast vegna sölu fjárfestinga. Einnig notaðar til að reikna út skatt á netinu.
  • Schedule E: [1] Aukatekjur og tap. Umslög fasteignaleigu, konungsríkja, sameignarfélög, S fyrirtæki, fyrirtæki, fyrirtæki, traust og REMIC.
  • Schedule SE: Reiknar sjálfnýtingarskatta fyrir peningatekjur af sjálfsvinnuvinnu (C eða landbúnaðartekjur).
  • Sedul 1 (Form 540]: aukatekjur og breytingar á tekjum. Felur í sér hluti eins og atvinnuleysisbætur, framfærslueyri, kennarakostnað, frádrátt sparnaðar og frádrátt frá námslánum.
  • Samlögun 2 (Form 10:40] viðbótarskattar svo sem hinn valkosturinn lágmarksskattur (AMT), umfram fyrirfram ákveðin skattgreiðsla og skattgjald fyrir sjálfnýting (upphæð frá áætlun SE) eru skráð hér.
  • Sedle 3 (Form 1040] aukaleg lán og afborganir, þar á meðal erlendur skattur, barn og háður bakþannig, menntagreiðslur og reikningur fyrir sparifjársjóði.

Að skyggnast undir dauða og viðbætur

Ef ekki er lögð inn skilafrestur getur það leitt til þess að allt að 5% verði á mánuði af skatti sem ekki hefur verið greitt (um 25%). Það er nauðsynlegt að vita hvaða lykildagsetningar eru lykilgildin:

  • Form 1040 (einstaklingar): Due 15. apríl (óunnir framlengdur). Þú getur skráð Form 4868 til að fá sjálfvirka sex mánaða framlengingu á 15. október: framlenging á skrá hefur ekki framlengdan tíma til launa; þú verður samt að áætla og borga það sem þú skuldar fyrir 15. apríl til að forðast seint álagsdóm.
  • Form 1065 (sameignarfélög): Skyndidagur 15. mars Sjálfvirk sex mánaða framhaldsrannsókn með Form 7004 .
  • Form 1120 (C fyrirtæki): Due 15. apríl framhaldsviðauki með Form 7004 gefur sex mánuði.
  • Form 1120-S (S fyrirtæki): Due 15. mars eftir Form 7004 .
  • Form 990 (tx-exempt stofnunum): Vegna 15. dags 5. mánaðar eftir að reikningstímabilinu lýkur ( 15. maí fyrir dagatal). Viðbætur með Form 8868 .

Ef þú hefur tíma til að vinna í skatti getur verið munur á umsóknarlöndunum, til dæmis að Kaliforníu hafi tímamörk fyrir fólk eftir ákveðnar hamfarir.

Algengar breytingar til að forðast þegar talsíður eru til umræðu

Jafnvel reyndir skrár gera villur. Hér eru algengustu tálarnir og hvernig eigi að forðast þá:

  • [1] Að halda á röngu formi: Filing a 1040 þegar þú ert geimvera eða notar 1040-SR þegar þú ert undir 65 ára aldri, er gott fyrir innihald, en getur valdið töfum á vinnslu ef ISRS gerir ráð fyrir annarri útgáfu. Ákjósnari hátt getur reksturinn tekið rangar tekjur (t.d. með því að nota áætlun C þegar þú skráir aftur samstarf) komið af stað athugun.
  • Afsláttur í tekjur: Að gleyma að taka inn tekjur af 1099-NEC eða 1099-K er algeng mistök. IRS tekur við afritum af þessum myndum og mun samsvara þeim við endurkomu þína. Óskráðar tekjur leiða til útskýringa, refsinga og áhuga.
  • Veldu ranga skjalaskil: [1] Þú ert með eina, gifta samliggjandi, gifta ísetningu, hverja, fjölskylduhöfuð, hæfa ekkju (auðvelda) til að taka frá, skattstæði og elju fyrir lánsgreiðslu. Vertu heiðarlegur og varkár um það hver sé hæfur sem háður.
  • ] Óleiðrétt kennitölunúmer: [3] A twop í SSN eða sem háð er getur valdið því að afturhvarfi þinni verði hafnað eða seinkað. Tvískoðað hverja tölu.
  • ] Mac villur: [[FLT:] Einföld reikningsvilla er furðuleg algeng. Notkun skatthugbúnaðs dregur úr þessari áhættu, en ef þú skráir með höndunum endurreiknar allar línur.
  • Undirrita og aldursgreina skilana: Ómerkt endurkoma er ógild. Ef samhæfð samvinna, verða báðir makarnir að undirrita.
  • Hafna áætlaðum skilum til greiðslu: [3] Sjálfþjálfaðir einstaklingar gleyma oft að greiða ársfjórðungs áætlaðar skattgreiðslur. Refsingin fyrir gjaldeyrisgreiðslu getur safnast upp á árinu.

Hvar er áreiðanlegt magn til aðstoðar?

Ef þú ert ekki viss um hvaða aðferð þú vilt nota getur ýmislegt sem þú hefur áreiðanlegt til að hjálpa:

Niðurstaða

Skilningur á skattaeyðublöðum er ekki bara um að athuga kassa sem þú hefur tekið yfir fjármálin. Með því að vita hvaða eyðublað á við um þínar aðstæður er hægt að skrá sig í skrá yfir þær myndir sem þú þarft að uppfylla og hafa meira af þeim sem þú hefur lagt á þig til að leiðbeina þér. Hvort sem þú ert starfsmaður, í lausamennsku eða kaupsýslumaður, þá er lykillinn sá að upplýsa þig um eyðublöðin sem þú þarft að fá og hversu mikið þú þarft að gera til að fara með. Notaðu auðlindirnar hér að ofan til að leiðbeina þér og ef þú ert í vafa skaltu leita til atvinnumanns. Smá framhlið getur sparað tíma, peninga og streitu á skattatíma.