Skattumreikningar eru eitt öflugasta verkfæri sem til er til að minnka heildarskattareikninginn. Með því að draga úr skattlagningu þinni geta skatttekjur, niðurtaka beint teknað, sem geta sparað þér þúsundir dollara á ári hverju. Hinsvegar getur það að deila landslagi frádráttarreiknings verið flókið, með ótal reglum, takmörkunum og valmöguleikum sem breytast eftir skattgreiðandastöðu. Þessi leiðarvísir veitir víðtæka, áreiðanlega, innsýn í það hvernig frádráttaraflið virkar, sem þú getur krafist og hvernig þú getur tryggt, og hvernig þú getur lagt fram peningasparnaðarskatt. Hvort sem þú ert gjaldþrotaður starfsmaður, starfsmaður eða lítill viðskiptamaður, mun það hjálpa þér að skilja þessi hugtök sem þú hefur meira sjálfstraust og halda út á peningum.

Hvað eru tandurhreini og hvernig vinna þeir?

Skattfjárdráttur er kostnaður sem þú getur dregið frá öllum tekjum þínum áður en þú reiknar út skattinn sem þú skuldar. Það er nauðsynlegt að draga úr skattfærslunum leiðréttum, grófum tekjum (AGI) eða skatttekjum , háð tegund afdráttar. Minni skatttekjum, þeim mun sem þú borgar á lágmarkshraða þínum. Til dæmis, ef þú ert í 22% skatthlutanum og þú segir að þú þurfir 1000 dollara frádráttar, sparar þú 220 í sköttum.

Skuldbinding um skattskuldalækkun minnkar beint skattmagn sem þú skuldar fyrir dollara, en afþjöppun minnkar aðeins tekjurnar. Verðlag verðsins er yfirleitt verðmætari en frádráttur er mun algengara og hver skattgreiðandi getur fullyrt.

Fráhvarf er í þremur meginflokkunum:

  • Stöðukennd frádráttur:
  • Itemzed afritun: Sérstakur kostnaður sem þú telur upp á áætlun A ef þeir eru samtals meira en staðlað frádráttarafl.
  • ]]Above-the-line ductions: Einnig kallaðar breytingar á tekjum, eru þessar breytingar dregnar frá grófum tekjum til að komast á AGI, og þú getur krafist þeirra óháð því hvort þú skráir þær.

Venjuleg sókn: Einföldu ákvörðunin

Það er auðveldast að draga úr skatttektunum af staðlaðri frádráttum og magnið fer eftir því hvort maður segist vera með skjalfesta stöðu og er aðlagað árlega að verðbólgu. Á 2024 skattárinu er staðlað magn afdráttar:

  • Single skrár:[3] $4.600
  • ] Margfölduð margmiðlun samhæfð:[FLT:] 299.200
  • Höfðingjar heimilis:[[FLT:] $1.900
  • ]Married filing sitt í hvoru lagi: $4.600

Um árið 2025 er gert ráð fyrir að magnið aukist örlítið vegna verðbólgubreytinga. Stöðluð afritun er sérlega gagnleg fyrir skattgreiðendur sem hafa ekki frádráttarkostnað, svo sem leiguþrengsi án fjárlána eða fólk með lítinn lækningakostnað. Ef staðlaður afdráttarkostnaður er tekinn af skatti, er það vegna þess að þú þarft ekki að fara eftir öllum hugsanlegum niðurdregnum kostnaði. Hinsvegar, ef þú leyfir að innfelldu afgreiðslurnar séu hærri en venjuleg frádráttarkostnaður, ættir þú að koma í staðinn.

Taktu eftir að sumir skattgreiðendur eru ekki hæfir til að taka fulla af þeim staðalaftröð, svo sem þeir sem hægt er að fullyrða að séu háðir annarri manneskju sem kemur aftur, eða kvæntir einstaklingar sem ganga sitt í lið þegar annað hjónanna fær ast við.

Endurleystar fráhvarfseinkenni: Að brjóta niður smáatriði

Itemízing gerir þér kleift að standa undir sérstökum útgjöldum sem geta bætt upp í stærri frádráttargetu en staðlaða magnið. Til að skrá niður þá er áætlun A með forminu þínu 1040.

Læknis - og tilviljunarlegar afurðir

Þú getur rænt afborguðum heilbrigðis- og tannlæknakostnaði sem er meira en 7,5% af aðlöguðum kjörum. Meðal annars eru læknisheimsóknir, lyfseðilsskrár, sjúkrahúsvistir, tannmeðferðir og jafnvel ákveðinn langtímakostnaður. Fyrir 2024 er 7,5% þröskuldurinn varanlegur (sem er að þakka Tax-skurðinum og starfslögum). Dæmi: Ef AGI er 80.000 dollara, er kostnaðurinn aðeins frá lækniskostnaði yfir 66.000 dollara frádráttur.

Staða og staðvær Taxi (SALT)

Þú getur afnumið annaðhvort skatt af skatti eða ríkissöluskatta auk eignarskatta. Hinsvegar er heildarríkið og skattgjaldið afþjöppun niður á 10.000 krónur (5.000 krónur fyrir hjónaskilnuðum hvort í sínu lagi). Þetta lok gildir oft um öll ríki og skatta sem eru sameinaðir, þar á meðal skattskatta og annaðhvort tekju eða söluskatta. Skattgreiðendur í háskattum eins og Kaliforníu, New York og New Jersey telja þessi takmörk oft bráðlega. Athugið að þú getur ekki tekið niður skatt af skatti í ríkisum ef þú ákveður að afþjöppa skatt afsöluskatti og öfugt.

Áhugamál heima fyrir

Áhugasamt fé sem er notað til að kaupa, byggja eða bæta íbúðarhúsnæði er frátekið, það er að segja takmarkað. Fyrir húsnæðislán sem tekið er út eftir 15. desember 2017 er hægt að draga úr vöxtum á allt að 750.000 af hæfum skuldum til að skulda sig. Fyrir eldri húsnæðislán (fyrir þann dag) eru það ein milljón dollara. Vísbendingar um að hægt sé að draga fé af lánsláni upp á eigin spýtur.

Framlög til góðs

Framlög til hæfra góðgerðarstofnana eru frádráttur. Þú getur tekið frá fé, eignir og jafnvel mílu frá þeim sem er beint til líknarmála. Fyrir 2024 eru framlög til opinberrar gķđgerđastarfsemi almennt takmörkuð við 60% af AGI þínum, en framlög eru takmörk sett. Vertu viss um að fá skriflega viðurkenningu frá góðgerðarstofnunum til einhvers 250 dollara eða meira. Athugaðu að tímabundin ráðstöfun til líknarmála er leyfð án þess að gefa af henni neitt (um 300 dollara fyrir einn skjalamiðla, 600 dollara fyrir lið) fram til ársins 2022, þannig að þú verður að leggja áherslu á að gefa gjafir til líknarmála sem hefjast árið 2023.

Aðrar breytingar

  • Casialty og Theft Loses: aðeins frádráttur ef þeir koma fram á opinberu hamfarasvæði, og aðeins fyrir upphæð sem er meira en 10% af AGI þínum.
  • [Folling Taps] Afþreying allt að því magni af spilafé sem tilkynnt var um sem tekjur.
  • Óskráður Emploee Experenses: [1] Fyrir flesta W-2 starfsmenn eru þau ekki lengur frátekin eftir Tax Cuts og Job Act (2018 síđar-225). Hins vegar geta ákveðnir flokkar eins og herskipaferðamenn, framkvæmda listir og gjaldmiðil eða opinberir embættismenn samt sem áður verið hæfir.

Ofar-Line-brotttöku (Réttlæti til að koma inn)

Að ofanverðu eru fráhvarfseinkenni sérstaklega verðmæt vegna þess að þú getur krafist þeirra jafnvel þótt þú takir venjulega frádrátt. Þau draga beint úr AGI sem getur gert þig hæfan til annarra skattávinninga sem enda með hærri tekjum. Algengar frádráttur ofar þeim sem nú eru settir inn eru meðal annars:

Útgjöld kennsluvéla

K-12 kennarar, kennarar, ráðgjafar og fræðimenn geta dregið allt að 300 dollara (til að fá verðbólgu; því að 2024 eru 300 og 2025 geta séð smávægilega aukningu) fyrir óuppgefna kennslubirgðum búnaði. Ef bæði hjónin eru hæfir kennarar eru þau 600 dollara.

Laan - nemandi

Þú getur dregið allt að 2.500 dollara af vöxtum sem greiddir eru á námslánum og úrdrátturinn byrjar að aukast þegar AGI fer yfir 80.000 dollara (165.000 dollarar fyrir liðskrár) fyrir 2024.

IRA framlagnir

Ef þú leggur þitt af mörkum til hefðbundinnar IRA getur þú kannski tekið af láninu eftir tekjum þínum og hvort þú eða maki þinn eigið fyrir eftirlaunaaldur. Fyrir 2024 eru framlögin 7.000 krónur ef þú ert 50 ára eða eldri). Fráhvarfsstigið er á bilinu 77.000 til 87.000 fyrir einstaka skrámenn með vinnuáætlun og 123.000 til 143.000 fyrir sameiginleg skjöl þar sem maki þinn hefur áætlun.

Heilbrigðislöggjöf

Ef þú ert með háþróaða sjúkraáætlun (HDHP) eru framlög til HSA frádráttar. Fyrir 2024 eru mörkin 4-4.150 sem eingöngu veita upplýsingar um eigin hag og 8300 fyrir fjölskylduumferð. Til viðbótar eru 1.000 dalir gefin upp fyrir þá sem eru 55 ára og eldri. Framlög til HSA eru einnig skattfrjáls þegar þau eru tekin í stað heilbrigðiskostnaðar.

Sjálfvinnuræktar heilbrigðistryggingar og eftirlaun

Sjálfþjálfaðir einstaklingar geta rænt sjúkratryggingar fyrir sjálfa sig, maka sinn og á hvaða sviðum sem er, og einnig lagt sitt af mörkum til að veita upplýsingar um IRA eða einveru 401 (19k) og afþjöppun þeirra.

Afneitun í viðskiptum fólks sem er á verði gagnvart sjálfum sér

Ef þú rekur fyrirtæki sem einkaeign, sjálfstæðan verktaka eða einn DLC getur þú rænt venjulegu og nauðsynlegu útgjöldum í tengslum við viðskipti.

  • [1] Starfssvæðisútgjöld: [3] Ef þú notar hluta af heimili þínu reglulega og eingöngu fyrir viðskipti getur þú afnumið hluta af leigunni eða húsnæðisvextinum, lífeyri, tryggingum og viðhaldi. Notaðu einfölduðu aðferðina (allt að 300 fermetrar á hvern fer á dag) eða reglubundna aðferð sem byggist á raunverulegum útgjöldum.
  • Uecle Experenses: [1] Þú getur afnumið viðskiptareikninga á vegum með staðlaðri krónu (65,5 sent á mílu árið 2024) eða raunverulegum útgjöldum eins og gasi, viðgerðum og afgreiðslu.
  • Áfangar og framfærslutæki: tölvur, hugbúnaður, skrifstofuhúsgögn og birgðir eru fullkomlega fráteknar ef þær eru notaðar fyrir viðskipti. Fyrir dýra hluti getur verið nauðsynlegt að afnema þær með tímanum.
  • Travis, Maturs og skemmtanalífs: Business ferðir (í boði, húsnæði) eru fullkomlega fráhrindandi. Matartímar með viðskiptavinum eða viðskiptafélögum eru 50% frádráttarnlegar. Skemmtun er ekki lengur frá 2018.
  • Fjárhagstryggingar og eftirlaunalög: Formálar fyrir tryggingar, sjúkratryggingar (eins og minnst er á hér að ofan) og framlög til IPSE IRA eða sóla 401 (k)

Sjálfþjálfaðir einstaklingar ættu að halda nákvæmum skrám og íhuga að vinna með skatti til að tryggja að þeir nái öllum mögulegum brottrekstri og samræmist reglum skattsvikaeftirlitsins.

Herkænskumenn til að sigrast á vanmáttarkenndinni

Ef þú skipuleggur það sem fram undan er getur það aukið verulega frádráttinn sem þú heldur fram.

Drambsemi

Þar sem þessi staðall er há eftir TCJA, eiga margir skattgreiðendur erfitt með að fara yfir þröskuldinn til að draga saman tvö ár frá árinu sem góðgerðarfé er lagt inn í eitt ár og taka frágang á þessu ári. Til dæmis gætir þú gefið stór framlög í fjöldamörg ár og ekkert í jafnmörg ár. Þetta getur gert þér kleift að taka þátt í þessu ári og halda áfram að vera einfaldur á hinu ári.

Tímasetning lækningakostnaðar

Ef þú gerir ráð fyrir að miklir reikningar séu notaðir skaltu reyna að skipuleggja valbundnar aðgerðir eða meiri tannaðgerðir á einu ári til að fara yfir 7,5% AGI-þröskuldinn.

Hámarka eftirlaunahjálp

Að stuðla að hefðbundinni IRA, SEP IRA, eða 401 ("k) dregur úr skattbærum tekjum þínum fyrir dollara. Jafnvel þótt þú sért útataður af vinnuáætlun gætir þú samt sem áður orðið hæfur til að taka frádráttarlegan IRA framlag ef tekjur þínar eru undir stigamörkum.

Nota heilbrigðisútköll

Gjaldeyrir skilar þreföldum skatti: framlögin eru frádráttur, tekjur verða skattfrjálsar og brottfall er skattfrjálst fyrir heilbrigðiskostnað. Hámarkaðu framlag þitt á hverju ári til að minnka AGI og byggja skattatryggð sjúkrasjóð.

Lítum á Donor-Advised sjķđinn

Fyrir einstaklinga sem eru hrifnir af persónu og búa til gjafafjársjóð gerir þú þér kleift að leggja fram stóra kökk á einu ári, fá strax frádrátt og dreifa fé til góðgerðarstarfsemi með tímanum. Þetta er sígild aðferð til að smala saman.

Algeng mistök og tálgryfjur

Jafnvel reyndir skattgreiðendur geta gert mistök sem draga úr fráhaldi þeirra eða koma af stað athugunum.

  • Klóna á stöðluðu afdráttarsvæði þegar þú ættir að skrá: Keyra tölurnar á ári vegna þess að aðstæður þínar geta breyst. Til dæmis ef þú greiddir verulegar greiðslupunkta eða hefðir mikið af heilbrigðiskostnaði, getur hluturinn verið ábatasamari.
  • gleyma að ofan-line-line afritun: Margir skattgreiðendur líta yfir skólagjöld, námslán eða framlag til félagsmála vegna þess að þeir gera sér ekki grein fyrir að þeir eru að aðlagast tekjum.
  • ]] [FLT:] Þú þarft skriflega viðurkenningu fyrir eina gjöf af 250 eða fleiri. Til að gefa ekki neitt yfir 500 dollara þarf Form 883. Halda bankaskrám og kvittunum.
  • Hafnar lokið: Donast reynir að draga frá meira en 10.000 dollara í ríki og staðværum sköttum. Skatturinn mun hætta við þetta.
  • Skírð og viðskiptakostnaður: Aðeins útgjöld við fyrirtæki eru frádráttarkostnaður. Ef þú notar bílinn þinn eða símann fyrir bæði, þá er prósentuhlutfallið sem er notað fyrir viðskiptin.
  • Failing to skrá á tíma: Þú getur skráð endingu, en almennt verður að fullyrða að frádráttur verði tekinn á tímasamri endurkomu (þ.m.t. viðbætur).

Fráhvarf gegn réttindum: Lykilmunur

Þótt frádráttur lækki skatta, lánin minnki skatta sem þú skuldar. Til dæmis er Barnaskatturinn 2000 dollara virði á hvern óhæfan barn og minnkar reikning þinn fyrir peninga. Brotin eru ekki eins verðmætari en almennt fáanleg. Í sumum tilfellum getur þú orðið hæfur fyrir hvort tveggja. Til dæmis, ef þú leggur þitt fram reikning á eftirlaunum, færð þú afborgun fyrir framlagið og gætir einnig krafist af Saveras Kredit (ófáanlegs láns) ef tekjur þínar eru nógu lágar. Ef þú tekur tillit til samskipta þinnar er það sem best.

Nýlegar breytingar á taxlögum sem hafa áhrif á fráhvarfseinkenni

Skattskurðir og verklag (TCJA) árið 2017 gerðu róttækar breytingar sem eru aðallega í gildi gegnum 2025.

  • Aukin hefðbundin frásog (um það bil tvöföld þéttni fyrir skjaldkirtilsensím).
  • Fallhlífin er 10.000 dalir.
  • Áhugi vegna söfnunar var ekki nema 750.000 dollarar fyrir ný lán.
  • Ógreiddur kostnaður starfsmanna (fyrir W-2 starfsmenn) var 2025.
  • Persónuleg og háðslaus undanþágu (þær voru 4,7 050, hver maður fyrir krabbameinslyfjameðferð).
  • Útþensla skattláns (núna 2000 á hvert barn með hærri stigamörk).
  • Afþreying fyrir þá sem ekki voru á astemía var framkvæmd eftir 2022.

Margar þessara ráðstafana eru gerðar til að renna út eftir 2025 nema þingið láti þær ganga til framdráttar.

Niðurstaða

Skattumdráttur er mikilvægur þáttur í hljóðskattaáætlun. Með því að skilja muninn á stöðluðum, hlutsettu og ofanlínufrádrætti og með því að beita snjallum skipulagstækni eins og að smala saman og hámarka starfslokin getur þú dregið úr skattstoðun þinni á hverju ári. Halda nákvæmum skrám, endurskoða skjalatökuna þína árlega og afritunarröð árlega, og íhuga að leita til skattframhaldsstarfsmanns til persónulegra ráðlegginga. Til að fá nákvæmari upplýsingar skaltu leita [FLT: 0] IRS staðal afritunarsíðu , [FLT: 2] Information of Information 17 [FLT: 3] fyrir einstaklingsbundnar upplýsingar, skatt, eða [Fublication: 5Fu] skattlagning: 5 FLT: 5 FLT: deutledge: 5