不動産税は、不動産所有者にとって最も重要な再発金融義務の1つですが、多くの個人は、彼らがどのように機能するか、計算されるか、そしてその影響のフルスコープについて徹底的に理解しています。 あなたは初めての住宅所有者、季節付き不動産投資家、または土地主が税額を渡す借り手であるかにかかわらず、不動産税法のニュアンスを把握することは、効果的な財務計画に不可欠です。 この包括的なガイドは、税務法のあらゆる主要な面で、税制措置をとった結果、税制措置を放棄し、税制措置を免除する、税制措置を課税する、税制措置を免除する、適切な費用を払う必要があります。

不動産税とは?

不動産税は、地方自治体、市区町村、学校区、および不動産の特別税区、場合によっては個人的財産に関連した税です。 収入は、K-12教育、警察および防火、道路および橋、公園、図書館、行政機能などの重要な公共サービスの主要資金源です。 所得税や消費税とは異なり、資産自体の価値に基づいて、施設税は、それらに地方自治体の比較的安定した収入源を生成します。

コンセプトは、古代文明に戻ってきていますが、米国における近代的な不動産税制は、州が信頼できる現地の資金を調達した19世紀初頭に大きく定着しました。 今日、すべての州は、評価頻度、税率設定、および免除の可用性の変動と、プロパティ税制のための独自のフレームワークを持っています。 プロパティ税は通常、郡の宝庫または税理士によって収集され、その後、資金は、地方の予算配分に応じて分配されます。

財産税の理解には、固定義務ではないことを認識する必要があります。その場合、資産価値、税率、および適用除外の変動に変動します。この流動性は、適時訴や免除アプリケーションなどの積極的な管理が、時間をかけて有意な節約をもたらすことができることを意味します。

資産税の計算方法

計算方法は管轄区域によって変わりますが、中心の方式は一貫しています: ]]の適切な税 = (評価された価値×の評価比率×ミル率) - 免除。各コンポーネントは異なる役割を担います。

価値と市場価値を評価

[]は、資産が税目的のために価値があるかを表す政府が決定した数字です。理想的には、それは市場値[を近似する - 買い手価格は、腕の長さ取引で喜んで売り手を支払うことになります。 アスセッサは、市場価値を決定するために3つの主なアプローチを使用します:

  • ]販売比較アプローチ:]]住宅のプロパティの最も一般的な方法は、最近、面積の類似した家を売る、サイズ、条件、および場所の違いを調整する。
  • Cost アプローチ:]]] 構造を現在の価格、マイナスの減価償却、プラス土地価値で再構築するコストを推定します。 多くの場合、ユニークまたは新しいプロパティに使用されます。
  • 所得アプローチ:]]]は、純所得に基づいて、アパートや商業建物などの所得生産特性のために使用されるプロパティが生成し、増資率。

査定者は、これらの方法の1つ以上を適用し、評価値に達するために[]の資産比率]によって市場価値を乗算します。 他の人が僅かな評価(例えば、60%または80%)を使用する間、多くの州は、均一比率(例えば、市場価値の100%)をmandates、。

工場料金と税金

ミルレート](または、ミリタリーレート)は、ミル内で表現される税率で、あるミルは評価値の1ドル当たりの税金を1回換算します。例えば、ミルレートは20ミルの定格値を持つプロパティを意味し、$200,000は免除の前に$4,000を税金で借ります。ミル料金は、各課税当局(county、市、投票ボードなど)によって設定され、合計金額は、適用可能なすべての税率は、適用可能なすべての税率に応じて変更することができます。

特別評価およびその他のアドオン

一般財産税に加えて、ストリート舗装、歩道の修理、下水道線、街路照明などの特定のローカル改善のための特別評価の多くのプロパティはの対象となります。これらは通常、小包または前足ごとに関連し、数年間にインストールで頻繁に支払われます。特別評価は、プロパティ値に依存せず、広告のvalorem税とは別です。

物件税の種類

資産税の異なるカテゴリを理解することで、潜在的なすべての能力と計画を適切に識別するのに役立ちます。

不動産税

これは最もよく知られたタイプです。土地とそれに付随する任意の永続的な構造の評価 - 住宅、アパートの建物、商業スペース、および空き地。 不動産税は、この記事の第一焦点であり、ほとんどの不動産税法の最大のコンポーネントです。

個人的な財産税

いくつかの州では、車、ボート、ビジネス機器、家具、機械などの土地に永続的に提携されていない有形資産[]の税金を課しています。 企業が最も影響を受けているが、一部の州では個人用車やボートも課税されます。 個人的な特性は、実際の特性と年齢や条件に基づいてしばしば非推奨の評価されます。 免除の州の要件は、特定の資産または特定のクラスを適用する可能性があるため、あなたの条件を確認してください。

資産移転税

また、不動産移転税の手数料として知られていますまたは])、これらは、不動産の所有権が手を変えるときに課される一回分の料金です。 料金は州によって変動し、時々局所によって変わります。 移転税は、通常、売り手によって支払われます。 ローカルカスタムまたは交渉は、買い手への負担をシフトする可能性があります。 彼らは毎年、税金を再発するが、重要なコストを表わらず、不動産取引の要因にする必要があります。

特別評価

上記の簡単なカバー、特定のインフラプロジェクトに資金を供給し、価値に基づいているよりもむしろ小包あたり関連しているため、特別な評価エリア別カテゴリを別々にカバー。 彼らは多くの場合、あなたの税法上の別のライン項目として表示され、主要な公共作品を受けている領域で相当することができます。

税法の改正

典型的なプロパティ税法は、いくつかのコンポーネントを項目化します。各行を読む方法を知ることで、精度を検証し、潜在的なエラーをスポット化することができます。

  • [] 計算番号またはアカウントID:[ 郡の税制であなたの財産のためのユニークな識別子。
  • Owner Name and Address:[ 審査時に記録された所有者。
  • プロパティの説明:[]] パレットの法的説明または位置情報アドレス。
  • 土地価値と改善値:[ 時々別々に示される;合計市場値が同等に。
  • ]評価値:]を、市場値に対する評価比率を適用した後。
  • 免除適用:[]]]] 住宅や高齢者などの税率を低下させる免除のリスト。
  • 課税値:]] 値マイナス免除、税計算に使用される数値。
  • 税率(またはミルレート):[全税当局(county、市、学校、特別地区)の総ミル率。
  • 権限ごとの税額:[]] いくつかの法案は、合計を示す前に各団体に借りた税金を破棄します。
  • 特別評価:]] ローカル改善のための任意の料金。
  • 税制上:] 税金および評価の合計金額は、多くの場合、クレジットまたは前払い後。
  • Due Date and Penalty Schedule:]:支払いが遅延の原因と罰則のときに情報。

不適切なプロパティの説明、重複免除、または誤った値などの不備に気付いた場合は、ローカル査定者のオフィスにすぐにご連絡ください。 エラーは多くの想定よりも一般的であり、適切な文書で修正することができます。

免除および控除

不動産税免除と控除は、あなたが借りる金額を直接下げ、プロパティの課税値を減らします。 可用性は州、郡、さらには都市によって広く変化します。そのため、ローカル要件を調べることが重要です。

一般的な免除

  • ホームステッド・エクスペンション:]は、通常、評価された値の固定額またはパーセンテージを免除します。 多くの州は、一定のドル額(例えば、25,000ドルまたは50,000ドル)で免除をキャップします。
  • []シニア市民免除:[特定の年齢(一般的に65 +)を超える家庭所有者のために、多くの場合、所得制限に結び付けました。 免除は、時々、税金の負担の大部分を排除する可能性があります。
  • 無効な退役軍人免除:[] ほとんどのサービス接続障害のあるベテランのための州で提供。 免除額は、障害の評価と相関することが多い。
  • 障害者手帳免除:[所得や資産限度などの基準を満たした人のために。
  • [農林業の免除:[]] 農林業に使用される土地は、市場価値ではなく、使用価値で評価され、農村財産に対する税金を大幅に削減することができます。
  • [] 歴史的財産免除:[] いくつかの自治体は、保存基準に従ってそれらを維持し、指定された歴史的特性の所有者のための税制優遇措置を提供します。
  • []宗教的および慈善的な免除:[[]]宗教団体、非営利団体、および免除目的のために使用される慈善団体が所有するプロパティは、通常、非課税であるが、これは所有者の個人的な住居に適用されません。

免除申請は通常、査定者の事務所にフォームを提出し、サポート文書(出生証明書、障がいの有無、所得の証明など)を提供する必要があります。申請の締め切りは厳守です。したがって、年間ウィンドウを欠落させることを避けるためにカレンダーリマインダーを設定してください。

州の免除に加えて、あなたは、有償の財産税上の[[]連邦所得税控除]の対象となるかもしれません。 内部収益サービスは、あなたが控除を項目化した場合、州および地方税(プロパティ税を含む)の州および地方税(結婚のファイリングが別途$ 10,000($ 5,000)まで控除することができます。 この控除は、高税地域における住宅所有者のためのコストの一部を相殺することができます。

資産税の支払い

支払いスケジュールを管理することは、請求書自体を理解するのと同じくらい重要です。 支払いを遅らせると、重要な罰則と利益をトリガーすることができます。 キャッシュフローに合った支払い戦略を採用してください。

一般的な支払い方法

  • 直接納税コレクターへの支払い:[クレジットカード(多くの場合、コンビニエンス料金で)、電子チェック、またはチェックまたは送金による支払い。 一部の管轄区域は、郡庁での支払いも受け付けています。
  • [モーゲージレンダーによるアカウントのエスクロー:[]])モーゲージを持つほとんどの住宅所有者は、貸し手が毎月の支払いで推定年間財産税の一部を収集するエスクローアカウントを持っています。 貸し手は、あなたの代わりに税のコレクターを支払います。 Escrowは、税金が時間に支払われ、年間を通して費用を広めるのを保証しますが、あなたはまだescrowが正確な残高であることを確認する必要があります。
  • [ 割賦支払いプラン:[] いくつかの状態と数えによっては、年中2つまたは4つの分割で、多くの場合、低または有利な期限に支払われた場合に、資産税を払うことができます。 これは、エスクローアカウントを持っていない人のための予算を緩和することができます。
  • 前払い:]]] 、 管轄区域が早期割引を提示する場合、次の年の税額に対する推定額を前払いすることができます。 あなたの税率のコレクターで確認してください。

支払期限と猶予期間

期限は州と郡によって異なります。 多くの人が12月または1月の最初の期限を持っています。 4月または5月による第二の分割払い。 少数の州は、年収の請求書がいっぱいあります。 ほとんどの管轄区域は、罰が承認される前に30〜60日猶予期間を提供します。 罰則料金は、月1〜2%で始まり、化合物することができます。そのため、短時間遅れさえも高価にすることができます。

不動産を販売する場合、プロパティ税は通常、閉鎖時に調達されます。つまり、売り手は、その資産を所有した年の一部を支払い、買い手は決済で売り手を償還します。あなたの不動産業者とタイトル会社は、ポストクロージング紛争を回避するために正しい調達を適用してください。

資産税を払わないことの結果として

不動産税の非法は、最終的に財産の損失につながることができる重大な結果をもたらします。 あなたが後ろに落ちるならば、執行のタイムラインを理解することはすぐに行動するのに役立ちます。

罰と興味

期限(または任意の猶予期間の終了)直後、未払い残高は、罰則と利益を請求し始めます。 失礼税の利息率は、多くの場合、典型的な消費者融資よりも高く、時々1年10〜18%です。 追加のフラット料金は、処理の欠損のために請求される場合があります。

税理士

定義された期間(一般的に60〜90日前に期限切れ)の後、課税権は、プロパティ上の[]の税理士を配置します。 このライアンはタイトルに添付し、モートゲージを含むほとんどの他の償還を優先します。 税理士は、そのタイトルをクラウド化し、その資産を売却または精製することは非常に困難です。 また、あなたのクレジットレポートに表示され、潜在的にあなたのクレジットスコアを下げます。

税務販売/外国為替

州法により、地方政府は、州法により3年ごとに税制が免除され、民間投資家に「」の税制優遇販売または「]」を通じて、直接貸与する場合には、税制優遇措置が支払われ、その資産を売却する場合には、その税制上の優遇措置は、その土地を放棄し、所有者が残留資産を放棄する権利を放棄する権利を放棄する。

支払うべき苦労している場合は、できるだけ早くあなたの税回収業者に連絡してください。多くの管轄区域は、 の支払い合意または]の取引拡張機能[]を提供し、税制がファイルまたは販売されるのを防ぐことができます。非営利の住宅相談機関は、交渉にも役立ちます。

資産税評価の承認

資産の評価値が高すぎていると判断した場合、不公平な税務法で評価されると、アピールする権利があります。 実際のエラーや、同等の特性と比較して重要な矛盾に基づいて、アピールが最も成功しています。

アパレル用共通グラウンド

  • プロパティデータ:[]] 平方フィート、寝室の数、ロットサイズ、または条件は評価値に影響する可能性があります。 査定者からあなたのプロパティレコードカードを取得し、詳細を確認.
  • 非等評価:]]]あなたの特性の評価された価値は同じ区域(コンペ販売)の同じような特性より大いに高いです。低い評価の同等の家の最近の販売の証拠を提供して下さい。
  • 市場価値の決定:[]]]最終評価以来、あなたの近所の不動産値が低下した場合、あなたは査定者の評価が現在の市場条件を反映していないと主張するかもしれません。
  • 免除ミス:[])適用されていない免除を受ける権利がある場合、控訴プロセスも同様に修正することができます。

アピールするステップ

  1. 評価通知の見直し:[]] プロパティの説明、値、および免除のエラーに対する通知を徹底的に調べます。
  2. ギャザー証拠:[]] 最近の比較可能な売上高(最後の6〜12ヶ月以内)、鑑定、欠陥の写真、および値の任意の専門的な見積もり。
  3. Assessorのオフィス:[]に連絡してください。多くのエラーは、非公式に解決することができます。正式なアピールをする前に、懸念を議論するために電話または訪問してください。
  4. フォームアプライアル:[ 適切なフォームを提出(多くの場合、"property税控訴"または「アベイト申請」と呼ばれます) 同等化または独立した控訴ボードの郡板に。 通常、評価日から30〜60日を厳密に期限にしてください。
  5. 聴覚のために準備してください:[]聴覚であなたの証拠を提示する必要があります。 地元の魅力の経験を持つ税コンサルタント、不動産弁護士、または認定鑑定士を雇うことを検討してください。
  6. 決定待ち:[]ボードは決定を発行します。これは評価を減らすことができます。拒否された場合、多くの州では、州レベルの税務裁判所または優れた裁判所にエスカレートすることができます。

アピールするかどうかは、アピールが終わる間に、元の税法を支払う義務に影響を与えません。 罰を避けるために、金額のデュース(または少なくとも未確定部分)を支払います。 あなたの訴求が成功した場合は、過払いされた税金の払い戻しを受け取ります。

資産税負担を管理するための戦略

控訴評価を超えて、免除を主張する, 不動産所有者は、税金の管理可能な保つためにいくつかの積極的な戦略を採用することができます.

メジャーな改善のタイミング

実質的な改装 - 部屋を追加し、地下室を仕上げたり、デッキを建てたりすることで、評価値が増加し、税金が増加します。 即時の影響を最小限に抑えるために、複数の年にわたる改善を強調したり、翌年のアセスメントの日付後にそれらを補完することを検討してください。 一部の管轄区域は、新しい建設または実質的なリハビリテーションのための一時的な税フリーズを提供します。 現地の条例を確認してください。

支払いプランと予算の使用

予算がきつく場合は、割賦プランまたはエスクロー口座に入学すると、大きな額の支払いを防ぐことができます。 これらのツールは、年上の費用をスプレッドし、エスクローアカウントの場合は、期限を思い出すために必要のない時間で支払いが行われることを確認してください。

年間評価をモニター

あなたの評価を見直しるために大幅に増加するのを待っていません。毎年、あなたの財産の評価値が市場動向に比例して上昇していないことを確認してください。あなたの郡評価者からのアラートにサインアップし、あなたの財産を隣人と比較するためにオンラインで税額のロールを見直してください。

税務専門家に相談

賃貸物件、複数の小包、または州間における物件を所有するなど、複雑な状況では、税務専門家(CPAまたは不動産税コンサルタント)が、新しい事業や企業ゾーンの不動産税制など、見逃してしまうような節約機会を識別できます。

政府の財産税の役割

不動産税は単なる負担ではありません。それらはローカル民主主義の礎石です。米国の地方政府の収益の30%の約30%が不動産税から来ています。]U.S.Census Bureau]によると。これらの資金は、プロパティ所有者や借り手が毎日頼るサービスに直接サポートします。

  • 公教育:] は、多くの郡内のすべての財産税の収入のほぼ半分が、地元の学校地区、教師の給与、施設、交通機関、および教育プログラムに行きます。
  • 公衆安全:]警察、消防署、救急医療サービスが、地方税の相当な部分を受け取る。
  • インフラと輸送:[]道路、橋梁、交通信号、公共輸送システムが施設税額で維持されます。
  • 保健・人サービス:[]] 公衆衛生クリニック、精神保健サービス、シニアおよび低所得家族のためのプログラムがサポートされています。
  • []レクリエーションと文化:[[公園、図書館、コミュニティセンター、および博物館は、多くの場合、プロパティの税制上の位置に依存しています。

この接続を理解することで、不動産所有者が施設の予算管理プロセスに役立ちます。例えば、学校のボード会議やプロパティ税の紹介に投票したり、税額が賢明に費やされていることを確実にすることができます。

コンテンツ

プロパティ税は、プロパティ所有権の複雑で管理可能な側面です。 計算された方法を理解し、あなたが資格を免除するもの、そして不公平な評価に挑戦する方法により、財務責任の制御を取ることができ、毎年数百ドルまたは数千ドルの節約を潜在的に行うことができます。 ローカル税法の変更について通知し、毎年あなたの評価を見直し、必要なときに専門的なアドバイスを求めることを躊躇しないでください。 この知識があれば、あなたは自信を持って施設システムをナビゲートすることができます、コストダウンや税金削減、および税額の支払いの費用削減を回避することができます。 [F] および税法の税率は、あなたのコミュニティへの貢献を効果的に高めます。 [F]