非営利団体への寄贈・寄贈のインパクト

はじめに:レガシーの働き方改革力

非営利団体にとって、持続可能な金融先物が毎年実施するキャンペーンや1つの助成金よりも多く抱えることがよくあります。 ] にリーガシー・フィーディング - 計画された給付と呼ばれることもあります。これは、最もインパクトのある収益源の1つであり、利用可能な収益の流れを耐えることです。これらの寄付は、通常、遺言、信託、退職口座の指定、または生命保険ポリシーを通して配置され、支持者は、将来の業績を予測する資金源から、すべての利益が、将来の利益を予測する資金を、すべての利益を、将来の利益に変えることはできません。

にもかかわらず、多くの組織は、プログラムを提示する遺産に潜在的に存在し、複雑で長遅れ、または大規模な非営利団体のために予約しました。実際には、計画された贈り物は、寄付者を教育し、プロセスをシンプルにするためにあらゆる組織にアクセスできます。メカニックス、利点、および遺産の背後にある戦略を理解することは、再発性、相互の資金基盤を構築したい非営利のリーダーにとって不可欠です。

レガシー・ゲイビングの理解:定義とコア・コンセプト

レガシープレゼント] は、ドナーの生涯にアレンジされた任意の慈善寄付を意味しますが、死亡後や多年にわたる期間にわたって満たされた。最も一般的なフォームは、]]のことです。[] - 特定の資産、不動産の割合、または 1つ以上の非営利団体に対する残留残高を離れる意志の条項。ただし、幅広い金融商品を含む。

従来の「FLT:0」から受けた遺産を区別することが重要である。市長の贈り物]または年次寄付。主な贈り物は、今日の大きなチェックが1つであるかもしれませんが、遺産の贈り物は、数十年にわたって実現できない約束です。その時間遅れは、両方の課題と機会を作成します。非営利団体は、寄付者と長期的な関係を管理し、適切な文書を確保し、多くの場合、寄付者の法的および財務アドバイザーを教育しなければなりません。

もう一つの重要なコンセプトは、従来の贈り物を包含するブロードキャストであるの計画されたプレゼントです。また、慈善団体の信頼、慈善供養、または寄付金基金の指定など、金融計画を含む生涯ギフトを含む生涯ギフト。実際には、用語は頻繁に使用されるが、従来の用語は、特定の死に効果をもたらす贈り物を具体的に与える。

レガシーギフトの一般的なタイプ

意志または生活信託の課題:[]最もシンプルで最も一般的なフォーム。ドナーは固定されたドル額、特定の資産(不動産や株式など)、不動産の割合、または他の遺言が満たされた後の残余を与えることができます。
[受取人指定:[ 債務者名退職者アカウント(IRA、401(k)、403(b))、生命保険ポリシー、銀行口座の受益者として非営利団体名。これは、多くの場合、退職資産が個人に残っている場合は、重大に課税されるため、税効率の高い方法である。
[ 有限残信者(CRT):]]) 寄付者は、資産を年々受け継がれ、または人生のために利益を払う信頼に転送します。その後、残りの資産は非営利に行きます。
[ 有価証券信託(CLT):]] 信託は、資産が寄付者家族に反する年数の非営利者に所得を支払います。これは、不動産およびギフト税を削減することができます。
保有する生命不動産:[ 寄付者は、非営利団体に家や農場を転送しますが、そこに住んでいる権利を保持します。寄付者は、残りの利益のために慈善的な控除を受け取ります。

非営利団体のレガシー・ゲイビングの深い利点

組織の財務健康のために、いくつかの戦略は、プログラムを与えられた十分に構成された遺産の力を引き出す。利点は、単なる収益を超えて遠くまで伸びます。

金融安定性と予測可能な資金調達

経済にふさわしい毎年恒例のキャンペーン収入とは異なり、レガシーギフトは着実に ] 将来の資本予測可能なパイプライン を提供します。各ギフトの正確なタイミングは不確実ですが、行動データは、非営利団体は、プロフェクトの不動産からの贈り物の年間値の合理的に推定することができます。成熟した計画のプログラムを持つ組織は、bequestや他の車両のレガシーから毎年の収益の10〜30%に依存することができます。この戦略的拡張、計画の計画、および計画の拡張を可能にします。

さらに、レガシーギフトは、多くの場合、制限されていないか、または軽度に制限され、ニーズが最も重要である資金を調達する柔軟性を提供します。 $500,000の賭けは、新しいコミュニティヘルスイニシアチブを起動し、アート教育のための永続的な支援を築き、または主要な政府の助成金を保護するために必要なマッチング資金を提供できます。

長期戦略的能力強化

先導的な贈り物の堅牢なパイプラインは、組織が10年ではなく、その年を考えて考えることを可能にします。それは、年間を通じて「]」にコミットすることができます。多年にわたるパートナーシップ]を雇用し、キースタッフを自信を持って雇用し、インフラに投資します。アップグレードされたデータベースシステムから新しい施設まで、それは年間を通じて提供することは不可能です。大学、病院、博物館、レガシーギフトには、世界的に認められた研究、医療イノベーション、文化保存の保全を可能にする主要な課題を歴史的に資金を供給しています。

建物の終了および永久的な影響

多くのレガシーギフトは、組織のの寄付金に指定されます。収益の一部だけが毎年費やされる永続的な投資プールで、過小評価の主人を保存します。単一の$ 1,000,000の賭け金は約$ 40,000〜$ 50,000の年間(平均4〜5%の支出率)で、永遠にサポート業務を調達することができます。百年以上に渡る贈り物は、主に成長するサポートに数千万ドルを発生させる可能性があります。

従来の授賞を通しての支持の増大は、財政的に弾力性のある非営利団体の象徴です。例えば、のような組織は、自然保護と[]]のサルベーション軍隊は、計画された贈り物を通して、大幅な支持を築き、それらを気象経済の転帰にし、ミッションクリティカルな仕事を続けました。

深いドナー関係とコミュニティタイ

先代の約束をしたドナーは、その人生の物語の中で組織の場所について、深い声明を生み出しています。彼らは「この原因は、私が私の価値観を生き延ばすのがとても重要である」と述べています。その感情的な絆は、ドナーの生涯の間に「」のトロンガーの関与を引き起こします。レガシーのドナーは、毎年恒例的な与え、ボランティアを高め、ボードに役立ち、組織のために支持者を務める可能性が高くなります。彼らは、そのコミュニティの部分に賛同するでしょう。[FLT] - 組織の独立性は、そのコミュニティが認められています。[FLT] - [FLT] - [FLT: [F] - 協会の組織の組織の組織の組織の組織の組織の組織の組織の組織の組織の組織の組織の組織は、その部分は、そして、その人である[FLTFLTFLTFLTFLTFLTF] - [F] - [FLTFLTF] - [FLTFLTF] - [F] - [F] - [FLTF] -

ドナーのための利点: なぜ彼らはレガシーの与えることを選ぶ

寄付者モチベーションを理解することは、計画された寄付プログラムを育てる非営利団体にとって不可欠です。その理由は、寄付者自身が変化するものですが、いくつかの一般的なテーマが現れます。

価値と持続効果

心の中で、レガシーは「]」という値のアライメント」についてです。多くのドナーは、動物福祉、教育、環境保護、または宗教的なミニストリーであるかどうか、原因に対する深い、永続的なコミットメントを持っています。遺産の贈り物は、彼らが消えた後でさえ、その値が変化し続けることを保証します。これらのドナーにとって、永続的な遺産を作成することは、どんな金融インセンティブを上回ることが多いです。

税務・財務上の優位性

altruismはプライマリドライバーですが、計画された提供のの税制優遇は相当することができます。贈り物の構造に応じて、寄付者は楽しむことができます:

連邦不動産税控除:[] 慈善団体は、大規模な不動産のための不動産の総資産から完全に控除され、より大きな不動産のための不動産税を減らすか、排除します。
所得税控除:[]]特定の生涯計画された贈り物(例えば、慈善団体は信頼、贈り物の異常)は、残りの利益の現在の値のための即時の慈善所得税控除を提供します。
資本金が税制上の回避を増加させる:[感謝の株式または不動産を寄付すると、寄付者は資本金を税額に引き落とし、公正な市場価値の控除を受け取ることができます。
[IRA認定慈善分配(QCDs):[]) 寄付金 701⁄2以上は、IRAから慈善税を免除する、所得税責任なしで必要な最低限の分配を満たすまで転送することができます。ない遺産の贈り物は、退職口座のための受益的な指定と頻繁に結合されます。

重要な資産を持つドナーにとって、レガシーギフトを構成するための財務アドバイザーと協力して、慈善団体のためにいるので、その相続人にとって有利であることができます。 のようなツールは、慈善団体の信頼を、最終的に非営利団体に利益を供与することができるので、その両方とも慈善と財務目標を達成することができます。

シンプルさと柔軟性

多くの寄付者は、それが遺産の贈り物を作ることです。簡単なコディルは、退職計画から受益者指定フォーム、または信託文書内の単一の文は、主要な慈善目的を達成することができます。明確で、明白な言語の指示とサンプルの行動言語を提供する組織は障壁を取り除き、プロセスを管理可能にする。

効果的なレガシー・ガビング・プログラムの構築

従来のプログラムを作成するには、大規模な予算や弁護士の専任スタッフを必要としません。意図、教育、一貫した関係構築が必要です。ここでは、重要な手順です。

ステップ1:セキュアなリーダーシップ購入とチャンピオン

成功するプログラムは、ボードとエグゼクティブディレクターからバックアップする必要があります。少なくとも1つのスタッフメンバー - パートタイムポイントの人でさえ - プログラムを所有する必要があります。多くの非営利団体は、() 計画された役員を雇うか、既存の開発の専門家を訓練して、レガシーギフトを専門としています。また、信頼できる弁護士や財務顧問であるボードメンバーやボランティアを持つの方が専門知識を寄付するのに役立ちます。

ステップ2:識別し、セグメントの見通しの寄付者

あらゆるサポーターは、おそらく遺産の寄付者です。長期的忠誠性を示す人々に焦点を当てます。10年以上にわたる歴史、深いつながりを持つボランティア、そして65歳以上の個人を財政的に確保している。多くの計画されたオフィスは、年齢、平均的な贈り物のサイズ、および連絡先の頻度などのデータを分析します。 ]を作成する]legacy donor見込み客プールの50〜200人のうち、実際の開始点です。

ステップ3:教育コンテンツとマーケティング資料の作成

ほとんどの寄付者は、それらに利用可能なオプションの気付くものです。非営利団体は、さまざまな種類の贈り物、利点、およびプロセスを説明するシンプルで明確な材料を生成する必要があります。フォーマットは次のとおりです。

パンフレットと1ページまとめ(デジタル・プリント)
特設サイト「計画的与える」または「レガシー・ゲイビング」ページ
ゲスト弁護士や財務プランナーによる教育ウェビナーやセミナー
実際のレガシー・ドナー(許可)を強調するニュースレターのストーリー

中小企業向け企画提案に関するNonProfit PROの記事は、小規模な店舗向けの実用的なマーケティングのヒントを提供します。

ステップ4:パーソナライズされたスチュワードシップを提供

自分の組織を不動産計画に含めたドナーは、認識され、祝われるべきです。 []]] 、またはヘリテージサークル(証明書、ピン、排他的なイベント) を作成してコミュニティを構築します。ステワードシップは、一度の感謝ではなく、進行中です。生涯を与える影響に関する定期的な更新、開発役員からのパーソナライズされた連絡先とともに、関係を生き続ける。

ステップ5:フォローアップと質問

多くの非営利団体は、それが厄介なまたは早期を感じるので、遺産の贈り物を求めることを避けます。しかし、研究では、最も計画された贈り物が直接招待の結果であるということを示しています。単純で敬意を表しています。あなたの意志や信頼の「組織」を含むことを検討したのは、多くの場合、必要なすべてです。強い関係が確立された後、多くの場合、寄付者は重要な年次贈り物をしたり、組織の長期的将来に関する懸念を表明したりする。

レガシー・ゲイビングの共通の挑戦を克服

レガシーはプログラムを独特のハードルに直面しています。最も一般的なのはの約束と実現の間の長い遅延です。組織は200の遺産の社会のメンバーのリストを成長させ、まだ1年1回3〜5の賭けを受け取るかもしれません。これは、即時に返したい不当なリーダーシップとボードメンバーを満足させることができます。この解決策は、主要な指標を追跡することによって期待を管理することです。レガシー社会のメンバーの数、ギフト通知の数、およびギフトの獲得、および将来の価値だけを予測することです。

別の課題は、ドーナーの状況や関係の変化です。ドナーは、自分の意思を移動、変更したり、約束を果たす前に、暗黙する可能性があります。敬意を表し、継続的なコミュニケーションを維持すると、組織を除外する変更の可能性が低下します。非営利団体は、意志にのみ依存するよりも、意図しない手紙を尋ねる人もいます。

[] 法的および規制の複雑さ[も障壁になることができます。米国では、州の法律は、意志の実行、信頼管理、および追跡可能な控除規則について異なる。認定不動産計画弁護士(必ずしもスタッフではなく、相談のために利用可能)と提携することは賢明である。 ]]IRSの慈善ページは、ベースライン連邦規則を提供しますが、州固有のガイダンスは、同様に得るべきです。

ギフト管理とコンプライアンスの管理

遺言が実現したら、非営利は適切に贈り物を管理しなければなりません。これは、資産(現金、株式、不動産など)を受け入れ、それが寄付者の意図と整列し、それを適切に認めることを保証します。ビジネスの利益、ミネラル権利、または収集などの予期しないまたは珍しい資産のために、それは多くの場合、所定の場所に書面によるギフト受諾ポリシーを持つことが最善です。方針は、組織が何を概説し、そして、資産を承認し、非資産を認めるべきであるべきではありません。

遺産の与える影響を測定する

従来のプログラムへの投資を正当化するには、非営利団体は結果を測定する必要があります。主な業績指標(KPI)には、以下が含まれます。

社会人数 (アクティブで確認済み)

年別ベクシブル収益が実現しました(不動産から受けた現金)

ドキュメントギフトの将来の価値を推定 (寄付金受理または演算投影に基づいて)

Gift通知率](寄付者の多くは、意図の組織に通知)

展望から遺産社会人への変換率

従来の寄付者の間で、(])ドンワー保持率とアップグレード率を追跡するのにも便利です。多くの組織は、レガシーの発行人よりも毎年50〜100%の寄付をしていると見出しています。このプログラムは、いかなるベスクが実現される前にも価値のあるプログラムを作ることです。

レガシー・ゲイビング・サクセスの実世界例

数えきれない組織は、従来の贈り物によって根本的に形作られています。 American Red Cross]は、災害救助と血液サービスに資金を供給する、毎年の課題から大きな支持を受けています。小さな地元の組織も利益をもたらします。コミュニティフードバンクは、販売されたときに、冷蔵されたトラックを購入し、配布ルートを拡大するのに十分な資本を提供しています。

注目すべき例は、大学と研究センターを継承したノートルダムの大学です。大学の]を計画したGivingプログラムは、詳細なオンライン計算機、サンプル文書、およびパーソナライズされた相談を提供する金標準と考えられています。そのすべてがプロセスを透明で、ドーナーに優しいものにします。

結論:サステナビリティの遺産

遺産の付与は単なる資金調達戦術ではありません。それは、世代のためにコミュニティを奉仕できる組織を建設する戦略です。非営利のために、それは予測可能な将来の収益の岩盤を提供し、大胆な長期計画を可能にし、最も忠実な支持者に対する感情的かつ財務的コミットメントを深化します。寄付者のために、それは彼らの価値観を通して生きて、財務上の利益を達成し、有意義な個人的な遺産を作成するための方法を提供します。

非営利団体は、規模を問わず、今日から始めることができます。最も従事しているサポーターを特定し、オプションでそれらを教育し、単純な認識プログラムを作成することによって始めます。時間が経つにつれて、これらの小さなステップは持続可能性のための強力な力に化合物化されます。今日のチャンピオンが将来的に繁栄し続けることを保証します。