세금 권리 이해 : 당신이 제목을 알고

세금을 알고의 중요성

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세금 권리는 불공정에서 납세자를 보호하고 세금 공정에서 투명도를 보장하기 위해 설계되었습니다. 내부 수익 서비스 (IRS)는 ]Taxpayer Bill of Rights에서 이러한 보호를 합법화합니다. 이러한 권리를 알고 있다면 도움이 될 수 있습니다.

귀하의 의무와 제목을 이해합니다.
세금 당국의 공정한 치료를 보장합니다.
잘못된 감사와 처벌에 대한 Safeguard.
분쟁이 발생하면 효과적으로 귀하의 권리를 행사합니다.
당신은 당신의 호소 권리 unknowingly를 감당하거나 포기할 수 없는 지불 계획과 같은 일반적인 pitfalls를 피하십시오.

이 지식 없이, 납세자는 자신의 보호를 멀리 표시하거나 법에 따라 사용할 수있는 재약의 이점을 취할 수 없습니다. 예를 들어, 많은 납세자는 그들이 요청할 수 있다는 것을 깨달을 수 없습니다 Collection Due Process (CDP) 청력 IRS가 은행 계좌 또는 임금을 올리기 전에. 이 단 한 권리는 귀중한 시간을 살 수 있으며 설치 계약 또는 제안을 협상 할 수있는 기회를 제공합니다.

Key Taxpayer Rights: 세금 납부자 청구

여기에 모든 납세자는 IRS 납세자 법안에서 설명 한대로 모든 납세자가 인식되어야하는 기본 권리의 일부입니다. 이러한 10 권의 이해는 자신을 보호하기위한 첫 번째 단계입니다.

] 세금은 세금 의무에 대해 통보하고 세금 법의 명확한 설명을받을 권리가 있습니다. 이에는 IRS가 필요한 것을 알고 권리가 포함되어 있으며, 어떤 기한이 적용되고, 지불 또는 분쟁이 있는 옵션이 있습니다. IRS는 명확하고 이해 가능한 방식으로 결정해야 합니다.
품질서비스에 대한 권리: 당신은 IRS에서 신속한, 법정, 전문적 지원을받을 권리가 있습니다. 이것은 명확하고 쉽게 이해하는 통신에 대한 액세스를 포함, 필요한 경우 감독자와 얘기 할 수있는 능력.
결제에 대한 권리는 세금의 정확한 금액보다 더 이상 없다:] 당신은 단지 금액의 세금 법적으로, 관심과 처벌을 포함. 당신은 당신이 과금되는 경우 IRS에 도전하는 권리가 있습니다.
IRS의 위치를 챌린지: Taxpayers는 세금 평가를 분쟁하고 공정한 청취를 추구할 수 있습니다. IRS가 조정 또는 부족을 제안하면, 당신은 대상에 대한 권리를 가지고 있으며, 임의 포럼에서 증거를 제시합니다.
개인정보보호법에 따라 권리:] 귀하의 세금정보는 기밀이며, 법령에 의해 허가를 받은 경우, 귀하의 동의 없이 공개될 수 없습니다. IRS는 감사, 수집 및 기타 상호작용에 대한 개인정보 보호에 대한 권리를 존중해야 합니다.
결승:] IRS 포지션을 도전하거나 IRS가 수익을 검사하는 데 필요한 최대 금액을 알고 있는 권리가 있습니다. IRS가 감사를 완료하면, 일반적으로 합리적인 시간 내에 케이스를 닫아야 합니다.
공정한 치료 권리: 납세자는 공정하게 대우되고 차별 없이 권리를 가지고 있다. IRS는 수집 활동에 대한 결정을 내릴 때 개인적 상황을 고려해야 하며, 당신의 인종, 종교, 기타 보호 특성에 따라 다르게 취급할 수 없다.
항구에 권리: 당신은 당신이 믿는 세금 당국에 의해 만들어진 결정에 부합할 수 있습니다. 대부분의 IRS 결심은 ]항구의 IRS 사무실 , IRS 내의 독립 조직. 만약 당신이 outcome에 동의하는 경우, 당신은 미국 세금 법원 또는 연방 법원 지구에 당신의 상자를 취할 수 있습니다.
대표이사: IRS 이전에 당신을 대표하는 당신의 선택의 공인 대표자를 유지할 수 있습니다. 이것은 공인된 공무원 (CPA), 등록 대리인 (EA) 또는 세금 변호사가 될 수 있습니다.
공정하고 그냥 세금 제도에 권리: 당신은 당신의 소멸 능력에 영향을 미칠 수 있는 사실과 상황에 대 한 세금 시스템을 기대할 권리가 있다, 지불 능력, 또는 정보를 적시에 제공 하는 능력. 당신이 열심히 직면 하는 경우, IRS는 현재 수집 가능한 상태 또는 설치 계약과 같은 완화를 제공 할 수 있습니다.

세금 납부자 청구서의 전체 텍스트를 위해, ]IRS 세금 납부자 청구서를 방문하십시오.

추가 보호 법안을 넘어

위에 나열된 10권 외에도 세금 코드에 포함 된 여러 다른 보호가 있습니다.

인노센트 스포크 구호: 만약 당신이 관절 반환과 배우자 (또는 이전 배우자)를 제출하면, 당신은 관절 책임에서 구호를받을 수 있습니다. IRS는 구호의 세 가지 유형의 구호를 제공합니다: 전통 무고한 배우자 구호, 책임의 분리, 그리고 평평한 구호.
Penalty Abatement: 파일에 실패하거나 시간에 지불하는 합리적인 원인이있는 경우, 당신은 처벌이 제거 될 것을 요청할 수 있습니다. IRS는 종종 깨끗한 준수 역사를 가지고 납세자에게 첫 번째 시간의 벌금 배제를 부여합니다.
]Comromise에서 오프너 (OIC): 특정 상황에서, 당신은 전체 금액이 빚을 초과하는 것보다 적은 세금 부채를 침전 할 수 있습니다. OIC 프로그램은 통계 수집 기간 내에서 전체 부채를 지불 할 수있는 인성을 입증하는 납세자에게 제공됩니다.
현재는 수집할 수 없습니다 (CNC) 상태: 재정적 경향으로 인해 세금 부채를 지불할 수 없는 경우, IRS는 일시적으로 수집 활동을 중지하고 CNC 상태에 계정을 배치할 수 있습니다.

세금을 어떻게 연습하는 방법

세금 권리가 공정하게 대우되는 것을 보장하기 위해 결정됩니다. 많은 납세자는 절차의 unaware이기 때문에 행동을 취하지 않거나 bureaucracy에 의해 불임됩니다. 여기에 당신이 가지고 갈 수있는 구체적인 단계입니다 :

Stay Informed: 정규적으로 세금 법에 따라 업데이트하고, 그에 영향을 미칠 수 있는 변경 사항. IRS의 e-newsletter에 가입하거나 신뢰할 수 있는 세금 전문가 상담. 시계에 대한 주요 변경 사항 세금 브래킷, 표준 감응량, 그리고 아동 세금 신용 또는 소득세 신용과 같은 신용을 포함.
Document Everything: 세금 당국과 관련된 모든 통신의 기록과 통지, 편지, 서명 계약, 전화 대화에서 노트를 포함하여 모든 관련 문서. 각 세금에 대한 전용 폴더 (물리 또는 디지털)를 사용합니다. IRS가 전화를하면, 통화의 이름, ID 번호 및 발급에 대한 참조 번호에 대한 요청. 전화의 날짜와 시간을 기록하고, 귀하의 이해를 확인하는 데 필요한 정보를 보내.
Ask 질문: 이해하지 않는 문제에 대한 선고를 요청하는 것을 망설이지 말라. 혼란스러운 통지를 받으면, 통지에 나열된 전화 번호를 사용하여 IRS를 호출합니다. 당신은 일반 언어에 대한 설명에 대한 권리가 있습니다.
Seek Professional Help: 귀하의 권리 또는 의무에 대한 보장은 CPA, 등록 대리인, 세금 변호사와 같은 세금 전문가를 고용하는 것을 고려합니다. 비용은 종종 처벌과 관심을 피하는 잠재적 인 저축에 의해 설명됩니다. 낮은 소득세를 위해, 무료 도움말은 Low 소득세 (LT:0] [LT:0]]Low 소득세 납부 클리닉 (LTLT:0] ] ]] ]]

Respond Timely but Thoughtfully: IRS에서 공지를 받으면 응답 마감일을 참고하십시오. 통지를 무시하면 부소한 권리의 기본 결정과 손실에 이어질 수 있습니다. 더 많은 시간이 필요하면, 당신은 종종 확장을 요청할 수 있습니다.

파일은 필수 사항이며, 필요한 경우를 요청할 수 있습니다:]] 귀하의 권리를 침해한 경우, ]Taxpayer Advocate Service (TAS)[로 불만을 제기할 수 있습니다. TAS는 IRS 내의 독립 조직이며, 금융적 어려움을 초래하거나 정상적인 채널을 통해 해결되지 않은 문제를 해결하는 데 도움이 됩니다. ]]]

Appeals Process:] IRS 결심을 해소하면 (예: 제안된 세금 증가 또는 환불의 거부), 당신은 일반적으로 Appeals의 IRS 사무실과의 매력을 파일하는 통지의 날짜에서 30 일이 있습니다. 당신은 당신의 위치와 지원 문서를 포함하여 편지를 작성하여 Appeals 회의를 요청할 수 있습니다.

일반 세금 시나리오 및 귀하의 권리

일반적인 세금 시나리오에 대한 귀하의 권리를 이해하면 적절하게 응답하고 일반적인 실수를 방지 할 수 있습니다. 아래는 특정지도와 여러 실제 상황입니다.

세금 감사를 받기

감사는 소득과 감응작용이 올바르게 보고된다는 것을 확인하기 위해 귀하의 반환의 검사입니다. 감사 과정에 대한 정보를 알리고 재난을 두려워하지 않고 필요한 문서를 제공 할 권리가 있습니다. 감사 중 중요한 권리는 다음과 같습니다.

시험은 합리적인 시간에 수행되어야하며 위치가 불편한 경우 다른 IRS 사무실로 전송을 요청할 권리가 있습니다.
CPA와 같은 대표가 있을 수 있습니다. 감사인과의 모든 커뮤니케이션을 처리할 수 있습니다. 감사인에게 비정상적으로 만나는 것은 없습니다.
감사 결과에 동의하면 감사인의 감독관과 회의를 요청하거나 신청자의 IRS 사무실과의 매력을 파일 할 수 있습니다. 또한 분쟁 금액이 먼저 지불하지 않고 Tax Court에 귀하의 경우를 취할 권리가 있습니다.
제안된 변경 사항의 작성된 설명에 따라 됩니다. IRS는 또한 귀하의 권리를 설명하는 발행물 3498 (The Examination Process)로 제공해야 합니다.

세금 청구서 또는 세금 공제

세금의 통지를 받으면 옵션이 있습니다. 청구서의 내역과 요금의 설명을 요청할 수 있습니다. 귀하의 권리는 다음과 같습니다.

당신은 당신이 잘못 믿는 경우에 양을 분쟁할 수 있습니다, 그러나 당신은 통지에 지정된 시간 구조 내에서 쓰기해야 (보통 30 또는 60 일).
전체로 지불 할 수없는 경우 ]Installment Agreement] (지불 계획)을 요청할 수 있습니다. 지불 조건을 설정할 때 IRS가 현재 재정 상황을 고려할 권리가 있습니다.
IRS 파일 이전에 연방 세금 리엔 (당신의 재산에 부착)의 통지를, 당신은 ]Collection Due Process (CDP) 보청기를 요청할 권리가 있습니다. 당신은 OIC 또는 CNC 상태를 위해 자격이 된에 의해 전체 또는 지불에 의해 리엔을 피할 수 있습니다.
IRS가 부채를 지불 한 후 잔액을 방출하거나 직접 debit 설치 계약을 입력 할 수 있습니다.

세금 평가

IRS가 잘못 평가 된 경우 추가 세금을 감안할 수 있습니다. 일반적으로 절차는 통지에 명시된 시간 내에 IRS에 공식적인 시험 편지를 우편으로 시작합니다. 당신은 임차적인 호소 임원 전에 당신의 상자를 제시 할 권리가 있습니다. 당신이 항소에 문제가 해결되지 않는 경우, 당신은 U.S. Tax Court] - 법원은 특별히 분쟁을 해결하기 전에 분쟁을 해결하지 않는 경우.

세금 수집 (비예 및 Seizures)

세금을 다시 오면, IRS는 임금, 은행 계좌, 또는 자산을 압수하는 힘이 있지만, 다음 엄격한 절차 후. 귀하의 권리는 다음과 같습니다.

레비가 발행되기 전에 적어도 30 일의 통지를 받아야하며 CDP 보청기에 대한 귀하의 권리를 설명합니다.
통지 30 일 이내에 작성하는 CDP 보청기를 요청하여 levy를 중지 할 수 있습니다. 보청기 중 수집 활동은 일반적으로 중단됩니다.
지불 계획을 협상 할 수 있으며 OIC를 제출하거나 부채를 피하기 위해 CNC 상태를 요청할 수 있습니다.
levy가 즉각적인 재정적 인 어려움을 일으킬 경우 (예 : 음식, 주택 또는 의료 관리에 대해 지불 할 수 없습니다), 당신은 TAS에 expedite 구호에 연락 할 수 있습니다.

Identity Theft 세금 환급

IRS는 개인 정보 보호 정책을 준수하고 개인 정보 보호 정책을 준수하고 개인 정보 보호 정책을 준수하고 개인 정보 보호 정책을 준수하고 개인 정보 보호 정책을 준수하고 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인 정보 보호 정책에 따라 개인

Penalty Abatement 요청

만약 당신이 늦은 채권 또는 늦은 지불 벌금을 청구 한 경우, 당신은 심각한 질병, 자연 재해 또는 비폭적인 부재와 같은 합리적인 원인을 요청할 권리가 있습니다. 또한 요청할 수 있습니다 첫 번째 시간의 처벌 당신은 3 년 전 처벌이 없는 경우, 모든 필요한 반환을 제기. IRS는 귀하의 요청을 평가하고 당신의 부재를 지원할 수 있습니다.

세금 납부자에 대한 자원

세금을 지원할 수 있는 다양한 리소스가 있습니다. 세금을 이해하고 도움을 얻으세요. 턴을 하는 곳을 알아보세요.

IRS 웹 사이트 (irs.gov): 세금 법과 귀하의 권리를 이해하는 포괄적인 자원. 특정 출판물, 양식 및 지침을 찾기 위해 검색 도구를 사용합니다. 키 출판물에는 공공공공 1]] (세금계로 귀하의 권리) 및 공공공공 594 (IRS Process).
Taxpayer Advocate Service (TAS): 세금을 돕는 독립 조직은 IRS와 문제 해결을 돕습니다. TAS는 특히 재정적 어려움을 경험하거나 경우에만 유용합니다. 그들의 웹 사이트는 ]Tax Toolkit를 갖추고 있습니다.
낮은 소득세의원(LITC): 이 클리닉은 IRS와 분쟁을 가지고 있는 저소득세의원에 대한 무료 또는 저비용의 표현을 제공합니다. 또한, 납세자 교육에 도움을 받을 수 있습니다. IRS LITC 페이지에 가까운 진료소를 찾아보세요.
Volunteer Income Tax Assistance (VITA) 및 Elderly (TCE)에 대한 세금 상담 :] 이 프로그램은 $60,000 이하를 적립하는 개인에게 무료 세금 준비 지원을 제공하며, 장애가 있거나 노인적으로 있습니다. 많은 사이트도 세금 논쟁 문제로 도움이됩니다.
Professional Tax Preparers: CPA 또는 등록 대리인과 같은 공인 세금 준비를 고용하고 개인화된 지원을 제공 할 수 있습니다. 등록 에이전트는 연방 정부에 의해 허가되며 IRS 이전에 납세자를 대표하는 허가입니다. 연방 세금 환급 준비자 IRS 디렉토리를 통해 자격 준비자를 검색할 수 있습니다.
U.S. Tax Court: 법원에 귀하의 경우를 취하는 경우, 세금 법원은 최대 $50,000의 분쟁에 대한 단순화 된 절차를 제공합니다. 당신은 자신을 대표 할 수 있습니다 (예 : 세) 변호사를 고용. 세금 법원 웹 사이트 자체 대표 된 라이도에 대한 양식과 지도를 제공합니다.

또한, ]Nolo의 세금 감사 가이드와 같은 제3자 리소스를 처리 고려해 감사 중의 권리에 대한 일반 영어 설명.