단계별 가이드를 제출하기 위해 세금을 정정

세금 의무 이해

IRS는 개인과 기업에 대한 책임을 지지 않습니다. IRS는 개인과 기업을 기대하고 있으며, 이 회사는 개인과 기업을 기대하고 있습니다. IRS는 개인과 기업을 기대하고 있으며, 임금, 자기투자, 투자 또는 측면 선구자로부터 모든 소득을 보고합니다. IRS는 개인과 기업을 기대하며, 감사, 관심, 심지어 감사를 할 수 있습니다.

우선, 소득의 모든 소스를 식별합니다. 일반적인 범주에는 고용주로부터 W-2 임금, 프리랜서 또는 계약 작업에서 1099-NEC 소득, 임대 소득, 배당,이자 자본 이득 및 상승을 포함합니다. Uber 또는 Airbnb와 같은 지그 경제 플랫폼에서 소득이 세금이 있습니다. IRS는 "모든 소스에서 모든 소득을 정의"로 총 소득을 정의하므로 항상보고 측면에 err.

다음, 당신의 서류 상태를 결정합니다. 다섯 가지 상태 - 단일, 결혼 한 서류 공동으로, 결혼 한 서류는 별도로, 가구의 머리, 그리고 자격 Widow (er) - 세금 비율, 표준 감응작용 및 특정 신용에 대한 자격. 예를 들어, 가구의 머리는 자격이있는 사람을 위해 가정을 유지하는 데 절반 이상을 지불해야합니다. 잘못된 상태를 선택하면 과잉 또는 세금을 초과 할 수 있습니다.

마지막으로 소득 브라켓에 적용하는 세금 비율을 이해합니다. 미국은 7 개의 브래킷 (10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 37%)과 프로그레시브 세럼 시스템을 사용합니다. 각 브래킷 내의 소득만 해당 비율로 세금이 부과됩니다. 마진 비율을 계획하는 데 도움이되는 것을 알고 (예 : 전통적인 IRA 또는 Roth IRA에 기여하는지 결정).

자세한 안내는 개인의 IRS 세금 안내서 (IRS 개인 페이지) 및 출판 501 (Pub 501 – Filing Status)를 참조하시기 바랍니다.

문서 편집

정확한 세금 서류는 완전한 문서에 따라 달라집니다. 서류의 사본, 영수증 및 진술을 제출하기 전에 잘 정리하십시오. 여기에 포괄적 인 체크리스트가 있습니다.

소득 문서: 각 고용주의 W-2, 자기 소득 1099-NEC, 1099-INT $10 이상 이익에 대한 1099-DIV, 브로커 거래에 대한 1099-B. 암호 화폐 거래에 대 한, 당신은 1099-B를 받을 수 있습니다 또는 셀프 포트에 필요.
세제 및 신용 문서:세제 자선 기부금(현금 및 비현금), 의료비, 모기지(Form 1098), 국가 및 지방세청금(대비세 영수증, W-2 상태), 교육비(Form 1098-T, 1098-E), 자기윤리 사업비(자본, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사, 집사
개인 문서: 귀하, 배우자, 그리고 종속자, 그리고 작년 세금 환급 (예금 또는 환불).
건강보험 형태: Form 1095-A (시장 계획), 1095-B (투자자 자기 보험), 1095-C (투자자 보호 대상). 개인 위임금은 2019년 상향을 위해 삭제되었지만 여전히 보고가 필요합니다.
Prior Year Refund or Payment Details: 만약 당신이 owe 또는 환불이 되는 경우, 직접 입금 또는 전자 결제에 대한 계좌 정보를 확인하시기 바랍니다.

디지털 또는 물리적 폴더에 문서를 분류합니다. Google 드라이브 또는 Dropbox와 같은 안전한 클라우드 서비스를 사용하여 손실 방지 할 수 있습니다. 비즈니스 소유자를 위해, 비용을 자동으로 추적하고 보고서를 생성하는 회계 소프트웨어를 고려하십시오.

W-2가 누락되면 즉시 고용주에게 연락하십시오. 2 월이 수신하지 않으면 IRS는 ]Transcript tool]를 통해 지원할 수 있습니다. 1099 양식의 경우, Payer는 1 월 31에 제공해야합니다. 양식을 수신하는 지연은 확장을 취소 할 수 있습니다.

정확한 세금 양식을 선택

당신이 선택하는 양식은 소득을보고, 감응작용 및 신용을 주장하고, 세금을 계산하는 방법을 결정합니다. 대부분의 개인은 1040 시리즈 양식 중 하나를 사용합니다. 여기 결정하는 방법 :

Form 1040 – 거의 모든 개별 세금 파일러의 표준 형태. 그것은 임금 소득, 자기 소득, 자본 이득, 배당, 그리고 대부분의 크레딧을 다룹니다. 그것은 오래된 1040보다 적은 일정을 가지고 있지만 추가 비용 (추가 소득에 대한 1, 일정 A를 태화 감소, 사업 이익 / 손실에 대한 일정 C, 자본금을위한 D).
Form 1040-SR – 노인(65세 이상)을 위해 설계. 그것은 더 큰 글꼴을 가지고 있으며 수석의 표준 감응작용 차트를 포함한다. 65세 이상의 대부분의 파일러는 복잡한 상황에서도이 양식을 사용할 수 있습니다.
Form 1040-NR – 미국 무역 또는 사업과 효과적으로 연결되는 소득이 있는 비거주 외국인을 위해. 미국 그린 카드 또는 실질적인 존재를 가진 외국인인 경우, 거주 외국인이 될 수 있습니다.
Form 1040-X – 이전에 제출한 반환을 수정하는 데 사용됩니다. 만약 당신이 피링 후 실수를 발견한다면 (예를 들어, 감응작용 또는 잘못 수입), 당신은 원래 제출 날짜로부터 3 년이 났습니다.

비즈니스 및 자기 충성도 개인은 추가 양식을 준거로 계산해야 할 수도 있습니다. 세금 지불 (Form 1040-ES). 직원이 있거나 S-Corp가있는 경우, 별도의 파일 급여 세금을 지불하십시오.

거주 상태를 결정하기 위해 (국외 또는 비거주 외국인), IRS 출판 519을 참조하십시오. 해외 거주하는 미국 시민이라면 Form 1040을 사용하여 여전히 파일을 할 수 있으며 외국인 소득 소득이 면제됩니다.

대부분의 납세자는 전자 서류 (e-file)을 권장합니다. 오류를 줄이고 처리 속도를 높이기 때문에 IRS는 전자 서류를 권장합니다. 조정 된 총 소득이 $ 73,000 이하인 경우 IRS 무료 파일을 사용하거나 TurboTax, H & R Block 또는 FreeTaxUSA와 같은 유료 소프트웨어를 사용하십시오.

단계별 세금 양식을 작성

1단계: 개인정보를 정확하게 입력

귀하의 이름, 사회 보안 번호, 주소 및 서류 상태와 함께 시작하십시오. 두 배 체크는 사회 보안 레코드와 일치하여 환불 또는 트리거 IRS 통지를 지연시킬 수 있습니다. 배우자가 있다면 정보를 포함하십시오. 의존도, 이름, SSN 및 관계 목록을 나열하십시오. 각 의존도는 유효한 SSN, ITIN 또는 ATIN가 청구됩니다.

Step 2: 모든 소득 신고

서류에서 적절한 줄에 양을 전송합니다. W-2 임금의 경우, 박스 1. 일정 C에 자기 공증 소득을 위해, 총 영수증 광부 사업 비용을보고. 관심과 배당을 위해, 1099 양식에서 총보고. 실업 보상 (Form 1099-G), 배당금, 도박 승리, 어떤 용서 부채 (Form 1099-C)을 포함하지 마십시오.

일반적인 실수: 작은 측면의 지그 (예를 들어, $500 프리랜싱) 또는 독립적 인 계약자로서의 재량화 노동자. IRS 크로스 환경 1099-NEC 양식을 반환으로. 숫자가 일치하지 않는 경우, 당신은 편지를 얻을 수 있습니다.

3 단계 : 클레임 감축 및 크레딧

표준 감응작용 또는 품목을 가져 오는지 결정하십시오. 2024의 표준 감응작용은 단일 파일러 $14,600이며, 합동적으로 결혼 한 경우 $29,200, 가구 머리를위한 $21,900입니다. 귀하의 자격이 된 비용 (사료 관심, 국가 세금, 자선 기부금, AGI의 7.5%를 초과하는 의료비)는 표준 감응작용을 초과하는 경우, 일정 A를 사용하여 항목을 지정합니다.

일반 감면: 학생 대출 관심 (최대 $2,500), 교육 비용 (최대 $300), 건강 저축 계정 기여, IRA 기여. 크레딧은 세금 달러 대금으로 감소하기 때문에 더 가치 있습니다. 주목할만한 크레딧 : 소득세 신용 (EITC), 어린이 세금 신용 (어린이 당 최대 $ 2,000), 어린이 및 임의 관리 신용, 미국 기회 세금 신용 (교육) 및 보호의 퇴직에 대한 저축.

단계 4: 세금 책임 계산

세금 환급 (AGI 민수 감소)에 대한 세금 수수료를 적용하십시오. IRS 세금 테이블 또는 세금 계산 작업 시트를 사용하십시오. 수학 오류에 대한 이중 검사; 소프트웨어가 자동으로 처리됩니다. 자기 소득이 있는 경우, SE 세금 (15.3%의 순 수입)을 계산하고 소득세에 추가하십시오. 또한, Net Investment Income Tax (3.8%의 세금 임계 값) 또는 Medicares ($ 99 %) 이상으로 소득을 계산하십시오.

단계 5: 결정적인 지불 및 환불

이미 만든 신용 및 지불을 뺀 (W-2s, 추정 세금 지불, 이전 년 환불에 적용). 결과는 세금 ( 부정적인 경우, owe) 또는 환불 (긍정)로 인하여 세금입니다. 환불을 위해 빠른 배송에 대한 직접 보증금을 선택하십시오. 많은 은행은 초기 액세스를 제공합니다. owed 세금을 위해 4 월 15에 지불해야합니다. 실패 - 지불 처벌을 피하기 위해.

당신의 반환을 검토하고 검증

제출하기 전에, 충분히 전체 반환을 검토합니다. IRS 연구는 최대 20%의 반환 오류가 포함. 일반적인 문제:

Incorrect SSNs – 한 자리는 거절 될 반환을 일으킬 수 있습니다.
Math errors – 특히 테이블에서 라인 합계 또는 세금을 계산하는.
Misssing schedule - A, C, 또는 D를 부착하는 것을 잊어버리세요.
Wrong 은행 계좌 번호 직접 입금 또는 직접 직불에 대한.
Signature 및 date – Paper return은 서명하고 날짜를 입력해야 합니다. e-filers는 PIN을 사용해야 합니다 (일년 또는 IRS에서 TP 코드).
Misreporting income – 예를 들어, 순이익 대신 총 매출을 보고합니다.

IRS의 Interactive Tax Assistant 도구를 사용하여 신용에 대한 자격 증명을 확인하십시오. 세금 전문가 또는 신뢰할 수있는 친구 리뷰를 고려하면 취소 할 수 있습니다. 소프트웨어를 사용하는 경우 모든 사용 가능한 오류 검사를 실행하십시오. 많은 프로그램은 omitted 필드를 강조하는 "최종 검토"화면을 제공합니다.

귀하의 반품 사본을 유지, 모든 지원 서류, 그리고 당신이 파일 확인 (예를들면 합격 번호 또는 우편 영수증). IRS는 당신이 통지 수 있습니다 년 후, 그래서 기록의 보존은 중요 한 - 일반적으로, 적어도 3 년 동안 유지 (six 년 당신이 25% 이상 소득을 초과하는 경우).

파일 형식 : E-File vs. 용지

IRS: 전자 우편으로 반품을 보낼 수있는 두 가지 주요 방법이 있습니다. 전자 서류 (e-file)는 더 빠르고 정확하며 즉각적인 확인을받을 수 있기 때문에 널리 권장됩니다. IRS 프로세스는 약 21 일 (또는 환불에 대한 더 적은)에 대한 e-filed 반환을 처리합니다. 많은 무료 및 유료 소프트웨어 제품 지원 e-file.

종이 서류는 더 느리고 더 오류가 발생합니다. 종이 반품을 우편하면 상태에 따라 올바른 주소를 사용하고 지불을 포함 할 수 있는지 여부를 사용하십시오. 처리는 6 ~ 8 주 이상 걸릴 수 있습니다. 2024 년 동안 IRS는 특정 국가에서 새로운 직접 파일 파일 파일 파일 파일 파일 파일 파일 파일럿을 제공하므로 IRS와 직접 온라인을 무료로 준비하고 파일 할 수 있습니다. Direct File website]를 확인하십시오.

IRS는 은행 계좌에서 전자 자금 인출 (직접 직불)을 통해 신용 카드 (처리 수수료) 또는 전자 자금 인출 (직접 직불)로 지불 할 수 있습니다. 전체로 지불 할 수없는 사람들을 위해, IRS는 설치 계약을 제공합니다 - 그러나이자 처벌은 여전히 accrue. 주의해야 : 신용 카드로 지불하면 수수료로 인해 더 많은 비용을 부담 할 수 있으므로 편리 비용을 부담합니다.

세금 전문가를 고용하는 것은 또 다른 옵션입니다. CPA, 등록 에이전트 및 세금 변호사는 수익을 준비하고 감사를 대표하며 계획 조언을 제공합니다. 그러나, 준비자는 유효한 PTIN (Preparer Tax Identification Number)을 가지고 있으며 "ghost preparer"는 아닙니다. 당신은 궁극적으로 반환의 정확성에 대해 책임집니다.

Owe 세금 : 지불 전략과 Penalty 피임

재봉세는 스트레스가 될 수 있지만, 지불을 관리하고 비용이 많이 드는 처벌을 피할 수있는 옵션이 있습니다. IRS는 선불 잔액에 달 당 0.5%의 실패 지불 벌금을 청구하고, 관심 ( 연방 단기 비율 플러스 3 %). 벌금 시계를 중지하려면 4 월 15에 의해 할 수만큼 지불하십시오.

지불 방법을 선택하십시오:

Direct Pay – IRS Direct Pay(]]IRS Direct Pay]를 통해 은행 계좌에서 무료 전자 결제.
Credit 또는 Debit Card – 제3자 서비스 제공업체(Pay1040, PayUSAtax, ACI 결제)를 통해 처리됩니다. 수수료는 크레딧 카드의 경우 1.75%-1.98%, 직불카드의 경우 평평한 수수료입니다.
전자상거래 – e-file(예: 4월 15일까지 결제일을 설정할 수 있습니다)에 대한 결제 일정을 표시합니다.
체크 또는 머니 주문 – 결제 바우처와 메일 (1040-V)를 적절한 IRS 주소로.
설치 계약 – 전체 지불을 지불할 수 없는 경우, 지불 플랜에 온라인으로 적용하십시오. 단기 플랜(180일 이하)에는 작은 설치비가 있습니다. 장기 플랜에는 더 높은 수수료가 있습니다. 관심과 처벌은 여전히 적용됩니다.
]Comromise의 오프너 – 전체 세금 부채를 지불하고 특정 기준을 충족할 수 없는 납세자의 옵션 (도보). 이것은 마지막 리조트이며 환불이 불가능한 응용 프로그램 수수료가 포함되어 있습니다.

IRS 통지를 무시하지 마십시오. 지불 할 수없는 경우, IRS에 부합합니다. 온라인 도구 온라인 지불 계약]은 호출없이 계획을 설정할 수 있습니다. 높은-interest 대출을 복용하거나 세금을 지불하기 위해 선불을 지불하지 마십시오; 대신, IRS의 낮은-interest 설치 옵션을 사용하십시오.

환불 및 해결 지연 추적

환불이 가능한 경우 즉시 원하는만큼 가능성이 높습니다. 가장 빠른 방법은 직접 입금으로 e-file에 있습니다. IRS "Where 's My Refund?" 도구 (])의 상태를 확인할 수 있습니다. (]). 당신은 당신의 사회 보장 번호, 서류 및 정확한 환불을 필요로 할 것입니다. 도구는 24 시간마다 한 번 업데이트됩니다.

환불 타이밍:

E-file with direct deposit – 21 일 (최대 14–21 일 이내에 환불).
직접 입금으로 파퍼 리턴 – 4~6주.
체크 – 6 ~ 8주간의 파퍼 리턴.
E-file with paper check – 21일 플러스 메일링 시간.

지연은 반환 오류가 발생하면, 누락된 문서가 있거나 정체성 검증을 위해 파쇄됩니다. 환불이 e-file 또는 6주 이상 지연되면, IRS에 1-800-829-1954로 전화하십시오. 또한, IRS는 PATH 법에 따라 적립 소득세 또는 추가 아동 세금 크레딧을 청구하는 반품에 대한 환불을 발급할 수 없습니다. IRS는 3월 1일부터 이 파일을 반환하는 환불을 해제합니다.

환불이 도난되거나 세금 관련 정체성 도난의 피해자 인 경우, 파일 양식 14039 (Identity Theft Affidavit) 및 IRS의 Identity Protection Specialized Unit 절차를 따르십시오. Proactive 단계는 Identity Protection PIN (IP PIN)을 ]에서 가져옵니다 IP PIN.

다음 해에 대한 Organized

세금 스트레스를 줄이기위한 가장 좋은 방법은 연중 조직입니다. 당신을 위해 작동 시스템을 구현 :

디지털 세팅 폴더] – 각 세년 동안 하위 폴더와 보안 클라우드 폴더(예: Google Drive, OneDrive)를 사용합니다. 모든 수입 문서(W-2, 1099s), 공제비, 은행 성명 및 이전 반품 영수증을 스캔한 사본을 저장합니다.
]년 내내 추적 비용 – 자기 매출 또는 많은 감응작용이 있는 경우 QuickBooks Self-Employed, Expensify, 또는 간단한 스프레드시트와 같은 앱을 사용하십시오. 기록 현금 비용, 마일리지 및 사업 식사는 발생합니다.
세무 마감일의 달력 – 분기별 세금 납부표(4월 15일, 6월 15일, 9월 15일, 1월 15일, 다음 해) 및 연간 회계 마감일. 또한 주의 국가세무 마감일(기타).
별도의 은행 계좌 - 비즈니스 또는 측면 휴즈 어 수입을 위해 전용 검사 계정 및 신용 카드를 유지합니다. 이 단순화 추적 및 감사.
]여기서] – 피링 후, IRS Tax Withholding Estimator (IRS tool])를 사용하여 W-4를 조정하여 연간 큰 환불 또는 놀라지 않는 청구를 방지할 수 있습니다.
] - 이전의 반품 후 실수를 발견하면 파일 형식 1040-X가 신속하게 수정됩니다. 당신은 일반적으로 시작일로부터 3 년이 걸리며 환불을 주장합니다.

마지막으로, 계획 조언을위한 연중 전문가를 상담 고려 - 그들은 당신이 놓칠 수 있고 낮은 세금에 대한 재정을 구조하는 데 도움이 될 수 있습니다. 예를 들어, 큰 보너스를 기대한다면, 그들은 소득을 부패하거나 은퇴 기여를 증가 제안 할 수 있습니다.